上級部門整改情況報告精品(七篇)

序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇上級部門整改情況報告范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

2020年上半年，我股室克服人員知識層面等各方面不足的實際，扎實抓好全縣糧食統(tǒng)計、糧食安全、市場監(jiān)管等各項工作，基本按時完成了本股室對應上級部門及局領導等交辦的任務。

一、進一步完善了糧食流通統(tǒng)計工作

逐步完善了企業(yè)通過網(wǎng)絡直報系統(tǒng)直接報送，建立了“建平縣糧食統(tǒng)計、安全、通知”微信群，統(tǒng)一規(guī)范了各企業(yè)統(tǒng)計人員的聯(lián)系方式、電子郵箱，使糧食企業(yè)通過網(wǎng)絡直報系統(tǒng)進行統(tǒng)計報表步入正軌。

二、認真地完成了社會糧油統(tǒng)計工作

糧食流通行業(yè)統(tǒng)計及分析工作（月報）、糧食價格監(jiān)測報表（周報）、糧油收購及價格日常報表（五日報）、玉米市場化收購資金日常報表、糧食加工行業(yè)統(tǒng)計及分析工作（月）、糧食加工行業(yè)經(jīng)濟報表（季）等各類報表都能夠基本認真完成。

三、認真及時完成社會糧油平衡調(diào)查、統(tǒng)計及上報工作。

全縣114戶城鄉(xiāng)居民糧油固定調(diào)查點信息采集、調(diào)查、統(tǒng)計、分析工作能夠保質(zhì)保量及時完成上報。

四、認真、及時完成了糧食基礎設施建設及投資統(tǒng)計資料的統(tǒng)計、分析和報送。

五、及時完成上級部門布置的雜糧產(chǎn)業(yè)基本情況調(diào)查及上報。

六、及時完成糧食企業(yè)安全保障調(diào)控（糧食物流設施項目）資料整理及上報。

七、及時完成糧食企業(yè)“十四五”規(guī)劃及上報工作。

八、對全縣政策性臨儲糧、地方儲備糧、應急儲備糧的收購、銷售、儲存、輪換等各項工作進行了認真檢查和監(jiān)管，沒出現(xiàn)任何問題。

九、強化“兩個安全”工作，保障糧食安全

1.糧食安全生產(chǎn)

指導督促企業(yè)嚴格按照一規(guī)定兩手則內(nèi)容進行作業(yè)，要求企業(yè)進一步完善安全生產(chǎn)制度、風險防控措施、隱患排查機制、應急處置預案等各項工作，加強企業(yè)出入庫生產(chǎn)、用電、用火等管理規(guī)范、化學藥劑管理規(guī)范；要求企業(yè)必須落實企業(yè)全員安全生產(chǎn)責任制。自查及上級部門安全檢查中，檢查出的問題及安全隱患都能認真整改，總結報告及整改情況都及時上報。我縣糧食企業(yè)上半年沒有發(fā)生人員傷亡安全生產(chǎn)事故。

2.庫存糧食數(shù)量質(zhì)量

企業(yè)倉儲設施符合技術規(guī)范要求，糧食庫存賬實相符、帳帳相符。轄區(qū)內(nèi)國家臨時存儲糧、地方儲備糧質(zhì)量、儲存品質(zhì)、食品安全指標都符合國家質(zhì)量標準。通過了上級部門政策性糧食大清查發(fā)現(xiàn)問題的整改“回頭看”驗收，并及時上報《關于開展糧食庫存數(shù)量和質(zhì)量大清查發(fā)現(xiàn)問題的整改“回頭看”的工作報告》。

十、應急物資儲備庫建設項目前期準備工作圓滿完成（可研報告已批復）。

十一、不折不扣的完成本局及上級業(yè)務部門交辦的其它臨時性工作。

上級業(yè)務部門布置的其他各類臨時性報表、報告都能按時完成及上報；本局領導交辦的臨時性工作也積極、認真按時完成。編制完成《建平縣人民政府辦公室關于印發(fā)建平縣糧食應急供應預案的通知》（建政辦發(fā)【2020】3號）；編制完成《建平縣人民政府辦公室關于做好全縣成品糧油保供穩(wěn)價工作的通知》（建政辦發(fā)【2020】2號）；疫情期間聯(lián)合工信局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局三家共同行文編制完成《關于開展建平雜糧進商超活動的通知》（建發(fā)改發(fā)【2020】7號）；編制完成《建平縣發(fā)改局糧食安全工作》進行上報；根據(jù)建平縣人民政府辦公室要求做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務要求，按時編制完成《做好保障糧食安全工作》，并及時上報等等。

雖然本股室承擔的工作較繁瑣，各類電子軟件較多（以后逐年還在不斷增加），我們克服人員知識層面等各方面不足的實際，各項工作都能在限定時間內(nèi)認真、及時地完成。 

篇(2)

審計成果是指審計人員在審計實踐中經(jīng)過實施審計程序，匯總工作成果而形成的審計結論與建議，是審計機構、審計人員在依法履行職責過程中形成的工作結晶，其主要表現(xiàn)形式為審計報告。但如果審計成果的運用僅僅停留在審計報告發(fā)現(xiàn)問題的整改方面未免過于單薄。筆者以某大型國有企業(yè)成本中心A公司為例，探討一下如何利用審計成果開展企業(yè)經(jīng)營風險立體防控。

一、審計成果運用存在的問題

A公司系成本中心，沒有業(yè)務收入來源，公司實行扁平化管理，管理職能集中在公司本部，會計集中核算，下級單位不單獨設置財務部門，公司本部審計部門不獨立，與紀檢監(jiān)察部門合署辦公，規(guī)章制度統(tǒng)一應用省級主管部門通用制度，審計成果運用存在以下問題：

（一）審計成果運用未有相應的企業(yè)內(nèi)部資源支撐

內(nèi)部審計部門與被監(jiān)督部門同級。內(nèi)部審計機構直屬領導的層次越高，其獨立性越強，權威性越高，工作也就容易開展。A公司內(nèi)部審計部門處于同級監(jiān)督狀態(tài)，審計的獨立性和權威性較低。

內(nèi)部審計部門與紀檢監(jiān)察部門合署辦公，人力資源配置受限，兩種不同的監(jiān)督業(yè)務混雜，不利用審計成果運用的專項開展。

內(nèi)部審計部門統(tǒng)一運用上級主管部門的規(guī)章制度，與自身實際情況脫節(jié)。

（二）審計成果運用流于形式

A公司高層很重視審計報告發(fā)現(xiàn)的問題，每次審計報告特別是上級審計報告出爐后，都會及時指示整改，業(yè)務部門也兢兢業(yè)業(yè)開展整改工作，但整改后，類似問題不久就會卷土重來，一再重復發(fā)生。經(jīng)營風險未達到有效控制。

（三）審計成果運用未持續(xù)深入

A公司對審計成果的運用停留在問題整改的層面上，未進一步深挖審計成果，除了問題整改，未進一步采取防控措施，使風險點仍然是出血點。

（四）審計成果運用未與員工獎懲掛鉤

A公司審計報告發(fā)現(xiàn)問題的整改未與員工獎懲機制掛鉤，什么人對問題負責不確定，什么時間整改完畢不確定，整改效果如何不確定。

二、利用審計成果開展企業(yè)經(jīng)營風險立體防控

針對前文所述問題，A公司高層管理人員指示審計部人員采取切實有效的措施改變現(xiàn)狀，A公司審計人員采取以下方式，充分利用審計成果，構建全方位的經(jīng)營風險防控系統(tǒng)。

（一）制度審計成果運用規(guī)章制度，為風險防控提供立足之本

在A公司本部各部門及下屬單位中充分開展調(diào)研工作，聽取多方意見，結合公司實際情況，對上級部門制定的《審計成果運用實施細則》進行了修訂，從運用原則、程序及內(nèi)容上明確相關部門的權限和職責，對下屬單位負責人的績效考核辦法中，明確了被內(nèi)外部審計發(fā)現(xiàn)的問題，如果未按有關規(guī)定做好問題整改、檢查、督促和落實工作的要進行考核的規(guī)定。特別強調(diào)了已發(fā)現(xiàn)問題的再次發(fā)生，將考核相關責任人，從制度上保障審計工作的權威性。

由于A公司無法對內(nèi)審機構進行增設，職能采取增加審計人員，審計人員與紀檢監(jiān)察人員的工作職責相對獨立，以增強審計工作的獨立性。

（二）建立督辦程序，為風險防控搭建防范大堤

（1）審計人員整理審計報告相關內(nèi)容，形成審計決定，報公司總經(jīng)理審批，再將審計決定以整改通知書的形式下發(fā)相關整改單位，整改通知書明確整改時限。

（2）整改單位整改完畢后，將整改情況及今后的防控措施形成整改報告報送審計部門。對未整改事項，要專題說明遇到的問題和困難，并明確最終整改期限。

（3）審計部門對整改情況不定期抽查，確定整改事項的真實性和合理性，對不按期整改及弄虛作假行為進行通報，并扣減當期績效工資。

（三）建立審計分析會制度，為風險防控提供正反饋

在每次審計結束后，審計部門及時召開審計分析會，聯(lián)合公司各部門、各單位討論審計報告發(fā)現(xiàn)的問題，一方面對審計成果予以通報，另一方面讓相關部門參與審計成果運用的討論，提高了審計整改工作的可行性。

（四）宣貫風險防控手冊，將風險防控關口前移

審計部門主動將風險防控的職責前移，加強事前監(jiān)督的力度，匯總分析公司歷次內(nèi)外部審計發(fā)現(xiàn)的共性問題，以業(yè)務流程為主線，逐個分析風險點，提出防控措施。將以上成果以手冊形式，通過教育培訓的方式開展宣貫工作，使業(yè)務工作人員對工作中存在的經(jīng)營風險了然于心。

三、利用審計成果開展經(jīng)營風險防控的原則

綜合A公司案例，我們發(fā)現(xiàn)在利用審計成果開展風險防控時，我們應該把握以下原則：

（一）注意防控工作的職責界面

審計部門在風險防控中只是監(jiān)督和提示部門，不是執(zhí)行單位，要注意“到位不越位”，不能跳過業(yè)務部門開展經(jīng)營風險防控，更不能替代業(yè)務部門開展風險防控工作。

（二）注意防控工作的實效性

防控工作應該與企業(yè)的業(yè)務工作密切相關，不建空中樓閣，腳踏實地，以內(nèi)部審計的基礎數(shù)據(jù)為準，有的放矢的開展風險防控工作。

（三）注意防控手段的可行性

篇(3)

為鞏固去年行風評議成果，進一步加強全市民政系統(tǒng)行風建設，根據(jù)《轉發(fā)市政府糾風辦公室關于**市2005年民主評議行風工作方案的通知》和全省民政系統(tǒng)民主評議行風總結表彰電視電話會議精神，結合我局實際，特制定本方案。 一、 指導思想和總體目標 堅持以“三個代表”重要思想為指導，切實履行“誰主管、誰負責”和“管行業(yè)必管行風”的原則，在鞏固去年行風評議工作成果的基礎上，緊緊依靠人民群眾和社會各界對民政部門的監(jiān)督作用，對民政系統(tǒng)行風建設開展進一步的自查自糾，使民政部門和民政從業(yè)人員依法行政意識進一步增強，服務意識進一步強化，部門和行業(yè)內(nèi)部管理、監(jiān)督制約機制進一步完善，廉潔勤政、務實高效的部門和行業(yè)作風進一步確立，推動我市民政工作持續(xù)、健康、快速發(fā)展。 二、“回頭查”范圍和內(nèi)容 對去年市行風評議團提出的意見和問題進行整改的情況,解決了的行風問題是否出現(xiàn)反彈和回潮，本部門本單位的行業(yè)作風是否有明顯改進,民主評議行風建設是否出現(xiàn)新的問題。 1、查領導班子勤政廉潔、抓落實政風行風建設責任制的情況。重點檢查領導班子貫徹中央和省、市關于黨風廉政建設和反腐敗工作的情況，各級領導干部是否自覺執(zhí)行“四大紀律，八項要求”，廉潔從政，是否高度重視、及時解決基層和群眾反映的熱點難點問題，干凈干事、廉潔奉公的良好風氣是否進一步形成。 2、查依法行政，履行職責和完成目標任務的情況。重點檢查是否存在有法不依、執(zhí)法不嚴的情況，民政法制化建設是否進一步推進，工作職能和工作方式是否切實轉變，執(zhí)法公正文明，辦事規(guī)范高效，監(jiān)督嚴格到位。 3、查政務公開，實現(xiàn)服務承諾的情況。重點檢查民政政務公開是否得到深化，職業(yè)紀律、職業(yè)行為、辦事流程、服務內(nèi)容、服務承諾、收費標準等是否公開透明、規(guī)范齊全，服務承諾是否得到切實有效的履行。 4、查改進作風，提高服務質(zhì)量的情況。重點檢查工作人員是否更牢固樹立為人民服務的宗旨意識，是否更忠于職守、愛崗敬業(yè)、勤政高效，群眾對服務態(tài)度、服務質(zhì)量是否更滿意。

5、查嚴格管理，加強自身建設的情況。重點檢查是否加強職業(yè)道德、社會公德和作風紀律等方面的教育，是否強化了內(nèi)部管理。 三、組織領導 為搞好行風評議“回頭查”工作的組織協(xié)調(diào)，成立民政局行風評議“回頭查”工作領導小組。成員由去年局民主評議行風工作領導小組及辦公室成員擔任。 四、方法步驟 民主評議行風建設“回頭查”活動分四個階段進行。 （一）準備階段（5月上旬） 1、成立評議機構，制定評議方案。根據(jù)上級主管部門和市政府糾風辦關于開展行風評議活動的有關工作意見和部署要求，成立行風評議“回頭查”領導機構，制定具體可行的行風評議工作方案。 2、搞好宣傳發(fā)動，組織學習討論。及時學習傳達全省民政系統(tǒng)行風建設總結表彰電視電話會議精神，采取分散或集中學習的方式組織干部職工學習上級部門有關民主評議行風建設的重要文件和講話，吃透精神，提高認識，統(tǒng)一思想，端正態(tài)度。 （二）自查自糾自評階段（5月中旬至7月中旬） 1、廣泛收集社會各階層群眾的意見和建議，通過開展問卷調(diào)查、召開座談會、組織人員走訪、設立征求意見箱、熱線電話等形式，聽取服務對象對本部門行風建設的評價和意見，看要查的問題找準找全了沒有，整改的措施落實到位了沒有，整改的效果令群眾滿意了沒有； 2、回頭自查本單位在行風建設中整改的突出問題。市、區(qū)民政局要結合民政工作行業(yè)特點和本單位實際，重點監(jiān)督檢查運用權利、履行職責、規(guī)范執(zhí)法程序的情況；殯葬服務單位要重點自查執(zhí)行物價政策、完善經(jīng)營性公墓物價管理、改進喪葬用品采購和銷售方式、建立健全收費“公示制”等方面的情況；社會福利、優(yōu)撫單位要重點查找工作作風、優(yōu)質(zhì)服務問題；社會救助單位要重點自查救災款物的接收、登記、撥付、管理、監(jiān)督，依法救助等方面的問題；基層民政辦所要重點自查依法行政、文明執(zhí)法的問題。 3、“回頭查”去年行風評議提出的問題，如發(fā)現(xiàn)有因措施不力，出現(xiàn)整改不到位或出現(xiàn)反彈的情況及行風評議團反饋的問題，有針對性地制定再次整改方案，把任務、責任分解到科室，落實整改。 4、通過對照檢查，確定本系統(tǒng)自評等級。 5、7月15日前向市政府糾風辦和行風評議團提交自評報告。 （三）助評階段（7月中旬至9月中旬） 1、主動聯(lián)系評議團成員，協(xié)助其開展調(diào)查摸底工作，并認真匯總所收集的意見和建議，及時向“回頭查”工作領導小組報告； 2、召開行風評議助評會，面對面聽取評議團成員反饋收集到的群眾意見，接受評議團對本系統(tǒng)的行風狀況作出初步評議，評議結果當場公布。 （四）整改階段（9月中旬至11月中旬） 1、制定措施，完善制度。認真總結、梳理群眾和評議團提出的意見和建議，提出具體的整改措施，落實整改的責任單位、責任人和整改時限，完善行風建設的各項規(guī)章制度，做到糾建并舉，邊糾邊建。 2、落實整改，加強監(jiān)督。集中時間和精力，由主要負責人牽頭，按整改要求和措施狠抓落實，對能及時解決和通過努力能解決的問題，要及時解決；一時無條件的要列出整改計劃，并作出詳細說明。行風評議“回頭查”工作領導小組要加強監(jiān)督檢查，確保整改落到實處，取得成效。 3、建立完善全市民政系統(tǒng)行風建設的長效機制，隨時接受評議團對整改情況的抽查。 4、提交整改情況報告。 （五）總評階段（11月中旬至12月中旬） 市政府糾風辦組織市行風評議團成員及有關單位開展民主評議測評和總結工作。 五、工作要求 1、加強領導，精心組織。要成立相應的民主評議行風回頭查工作領導小組，并針對本區(qū)、本單位的實際情況，制定“回頭查”工作的具體方案，對“回頭查”工作進行精心的組織部署，保證工作有組織、有計劃、有措施地開展，達到預期效果。 2、狠抓整改，注重成效。要切實找準找全本部門存在的問題的關鍵，制定具體的整改計劃，邊查邊改，務求實效，從根本上解決好群眾反映的熱點難點問題。 3、積極宣傳，強化監(jiān)督。充分利用新聞媒體，做好“回頭查”活動的宣傳報道，顯示民政系統(tǒng)整改的誠意和決心，促進社會各界對民政系統(tǒng)工作的了解和支持，廣泛接受社會各界的監(jiān)督。

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篇(4)

 

我院根據(jù)衛(wèi)生局下發(fā)關于“醫(yī)療安全隱患整改”通知的要求，認真組織廣大職工學習通知精神，根據(jù)要求對醫(yī)院各個方面的安全工作進行了專項整改活動。現(xiàn)將我院醫(yī)療安全存在的隱患及整改措施匯報如下：

存在的問題：

1、醫(yī)療質(zhì)量方面存在的問題：

(1)部分醫(yī)務人員業(yè)務技能不高，不能夠?qū)σ恍┏Ｒ娂本仍O備進行熟練地掌握和應用，對一些基本急救技術掌握不夠熟練。各科室之間配合不夠緊密，科室人員之間協(xié)作不夠。

(2)醫(yī)療文書書寫不夠規(guī)范。處方書寫不夠規(guī)范，要素不全，劑量用法不詳，抗生素應用不夠規(guī)范，存在不合理用藥情況。門診留觀病歷內(nèi)容過于簡單。住院病例質(zhì)量管理不到位，部分醫(yī)務人員病例書寫不規(guī)范、不及時。各種記錄不規(guī)范，急危重病人談話記錄、搶救記錄、疑難病例討論記錄、死亡病人討論記錄等書寫不規(guī)范，書寫要求遠未達到醫(yī)療文書書寫質(zhì)量規(guī)范要求。各種門診日志記錄登記不全、不連續(xù)、不全面。部分醫(yī)療制度及核心制度建立不全、不完善。有待與進一步建立、健全、落實各科室相關制度，尤其是核心制度各項制度落實不到位。

(3) 護理工作中存在互相推諉情況。護理人力資源管理不建全。定期對護理工作進行考核不及時，流于形式。護理文書書寫不規(guī)范，書寫質(zhì)量不高。各種登記不全，如消毒記錄、留觀記錄，急危重病人的搶救記錄，交接班記錄等。護理工作人員服務質(zhì)量不高，未能體現(xiàn)人性化服務。提供的基礎護理和分級護理措施不到位，對住院病人的護理停留在原始階段。部分醫(yī)務人員醫(yī)療服務質(zhì)量不高，服務態(tài)度不佳，患者時有反映。部分護士崗位職責責任心不夠，“三查七對”制度執(zhí)行不到位，存在醫(yī)療隱患。護理差錯報告和管理制度執(zhí)行不到位，對患者的觀察不到位，護士不能夠主動報告一些護理不良事件。

(4)無菌技術觀念不強，操作仍需進一步提高 。

(5)藥房工作中存在的問題：

       管理有隱患。藥品管理工作不到位，藥品養(yǎng)護差等情況仍存在。對相關藥品調(diào)劑知識了解不夠，處方調(diào)配時把關不嚴，時有不合格處方調(diào)劑發(fā)生。部分調(diào)劑人員責任心不強，時有調(diào)劑錯藥品情況發(fā)生。服務態(tài)度需進一步改進。工作人員服務意識差、態(tài)度不好，未能建立起以“病人為中心”的藥學管理服務模式。對患者服務言語生冷，態(tài)度差，存在和病人吵架情況，患者時有反應。

(6)醫(yī)患溝通存在缺陷，對病人的提問，回答的不夠嫻熟，不能洞察病人就診及家屬陪診的心態(tài)。個別醫(yī)生對疾病康復過程中，需要患者在日常生活中注意的事項以及飲食起居和日常鍛煉的知識掌握的不豐富。

(7)各科室針對自己的科室工作需嫻熟掌握的核心制度仍有欠缺。

2、服務態(tài)度方面存在的問題：        工作人員服務態(tài)度不好，患者時有反應，服務態(tài)度、服務意識、服務質(zhì)量較差，醫(yī)療服務當中存在冷、碰、硬、頂?shù)葐栴}，服務態(tài)度有待于進一步提高改進。

3、工作作風、精神面貌方面存在的問題：部分醫(yī)務工作者進取心、責任感、主動性不強，需進一步增強工作責任感、緊迫感、危機感，增強服務意識，改進服務方式，改善醫(yī)患關系。部分醫(yī)務人員精神面貌差，工作期間不穿工作服、不佩戴工作證、脫崗、聊天、精神萎靡不振，不能夠以昂揚的工作狀態(tài)投入到醫(yī)療工作當中。

4、環(huán)境衛(wèi)生方面存在的問題：桌面物品亂堆、亂放等現(xiàn)象存在,影響醫(yī)療衛(wèi)生單位形象。

5、消防安全隱患 ：

    (1)、院內(nèi)重要科室均配有滅火器，但職工對其使用方法不能夠做到熟練掌握。

(2)、院內(nèi)存在使用大功率熱水器致使用電設備增加，耗電功率加大，導致供電線路負荷過重，部分科室下班時間出現(xiàn)不關電腦的現(xiàn)象，醫(yī)院用電問題存在安全隱患。

整改措施：

1、提高認識，加強安全教育領導和管理工作。為進一步加強醫(yī)院日常安全管理工作，牢固樹立“安全第一”的思想，切實落實安全工作責任制，認真組織全院職工學習上級相關

安全教育文件，并吸取近期發(fā)生”醫(yī)療安全事故”的教訓，制定了相關安全工作措施以及相應的應急預案。

2、加強對相關科室和人員進行安全教育和管理工作。進一步加強對職工的安全教育。通過晨會等形式進行安全教育宣傳，全員樹立安全意識，增強了各科室及人員的安全意識和自救自護能力。

3、發(fā)現(xiàn)安全隱患及時采取措施。

4、強化醫(yī)療質(zhì)量管理，建章建制，狠抓落實，杜絕醫(yī)療事故發(fā)生。(1)建立醫(yī)療衛(wèi)生工作整改制度的長效機制。建立定期組織人員對醫(yī)療衛(wèi)生工作管理監(jiān)察制度，每周組織相關科室人員對各科室醫(yī)療工作情況進行專項檢查，將檢查存在的問題登記在醫(yī)療衛(wèi)生督察表，即時提出整改措施，責任到人，限期進行整改，并組織相關人員進行整改情況檢查。(2)建立健全相關醫(yī)療工作管理制度。根據(jù)衛(wèi)生局要求，建立健全各科室相關制度，尤其是核心制度，建立醫(yī)療糾紛防范和處置機制，及時妥善處理醫(yī)療糾紛。制定重大醫(yī)療安全事件醫(yī)療事故防范預案和處理程序，按照相關規(guī)定報告重大醫(yī)療過失行為和醫(yī)療事故，有效防范非醫(yī)療因素引起的意外傷害事。(3)建立健全督查考核、獎懲制度。建立醫(yī)療質(zhì)量督導考核制度，建立和完善醫(yī)療事故、醫(yī)療差錯及醫(yī)療質(zhì)量分析評議會議制度，將醫(yī)療質(zhì)量與醫(yī)療安全指標，分解到科室和各人，形成醫(yī)療安全人人身上有責任、有指標。在本院建立定期專題研究醫(yī)療質(zhì)量與安全的會議制度，深入討論、

分析醫(yī)療質(zhì)量與醫(yī)療安全管理中存在的問題。將存在的問題與個人考核相掛鉤。

5、加強職工業(yè)務技能培訓，提高醫(yī)療服務質(zhì)量。醫(yī)院醫(yī)療工作的提高是與全員醫(yī)務工作者的努力實力不開的，所以加強醫(yī)務工作者各方面的綜合素質(zhì)的培訓和提高是前提，為此，我院將加強職工綜合業(yè)務素質(zhì)提高為突破口。今年計劃選送 4 名醫(yī)務人員到上級不同級別醫(yī)院進行半年以上的脫產(chǎn)進修學習。通過培訓，掌握臨床常見技能的操作，為患者提供合理、簡便、滿意的醫(yī)療服務。為防止學習流于形式，結合醫(yī)院績效獎懲制度將學習效果及在臨床中的應用情況納入績效工資考核，真正體現(xiàn)公平競爭、多勞多得、少勞少得的績效考核制度。6、提高醫(yī)務人員綜合素質(zhì)，加強醫(yī)德醫(yī)風建設。(1)進一步加強職工的思想教育，認真學習醫(yī)務工作者道德規(guī)范，利用每周星期一政治學習和每天晨會時間加強醫(yī)務工作人員道德素質(zhì)修養(yǎng)。(2)針對部分醫(yī)務人員工作期間存在不穿工作服、不佩帶工作證、脫崗、聊天、精神萎靡不振等問題。采取強力措施，規(guī)范醫(yī)務人員工作行為，確保工作人員以昂揚的工作狀態(tài)投入到醫(yī)療工作當中去。(3)在服務態(tài)度整治中，要針醫(yī)療服務當中存在的冷、碰、硬、頂?shù)葐栴}，抓“典型”、搞評議、重處理，狠剎不良風氣，樹立以患者為中心的新風正氣。(4)在全體醫(yī)務人員中開展文明禮儀培訓，從動作、語言、神態(tài)、表情等各個細微方面進行強化培訓，將禮儀培訓成績作為職工競聘上崗的先決條

件，嚴格考試考核，在醫(yī)務人員當中扎實開展“微笑”服務，“四心”(愛心、耐心、細心、責任心)教育，把其作為醫(yī)務人員思想業(yè)務素質(zhì)教育和職業(yè)道德教育的核心內(nèi)容，學習和受教育面要達 100%以上。努力全心全意為患者服務，樹立白衣天使的形象。(5)加強醫(yī)院管理，解決工作作風方面存在的問題。解決部分工作人員工作敷衍了事、抓工作淺嘗輒止、工作作風漂浮的問題和工作得過且過、進取心、責任感、主動性不強的問題，使干部職工進一步增強工作責任感、緊迫感、危機感和服務意識，改進服務方式，改善醫(yī)患關系，使群眾對醫(yī)院的工作作風滿意度明顯提高。(6)重點改變部分科室負責人思想觀念陳舊、因循守舊、四平八穩(wěn)、不思進取、組織管理能力弱的問題。解決部分醫(yī)務人員工作無目標、無上進心，干工作“丟三拉四”，敷衍了事，背后搬弄是非，不利于同志之間團結，敗壞良好的醫(yī)院工作氛圍。(7)加強管理提高各人素質(zhì)修養(yǎng)，進一步強化人與人、科室與科室之間的協(xié)調(diào)，加強職工之間的團結，樹立集體主義觀念，發(fā)揮團隊精神。樹立科學發(fā)展理念，增強開拓創(chuàng)新意識，弘揚敢闖敢干風氣，以良好的作風帶院風、促醫(yī)風、樹新風，形成良好的醫(yī)院醫(yī)療氛圍。

7、加強醫(yī)院衛(wèi)生環(huán)境整治，為患者提供良好的就醫(yī)環(huán)境。進一步改變醫(yī)院衛(wèi)生環(huán)境，各科室和人劃分衛(wèi)生區(qū)域，采取日清掃、周大掃、月評比并通報等檢查形式，對衛(wèi)生死角等存在的情況，利用業(yè)余時間搞好醫(yī)院、科室衛(wèi)生死角的清理，

使醫(yī)院的環(huán)境面貌有很大的改變。8、進行消防應急演練，對在崗每位職工都進行滅火器使用培訓，加強消防安全。在供電部門的指導下，進行院內(nèi)線路改造，改各科室電熱水為專人負責燒水，提高用電安全，增加工作效益。用電安全，各科室排查用電設備的性能，并要求休息、下班期間拔掉電源插頭，關燈、儀器設備供電設施。加強安全用電教育，建立安全意識，養(yǎng)成良好習慣。

9、繼續(xù)嚴格要求科室人員對核心制度的認識，做到嫻熟理解、精通，并在臨床工作中加以應用。

10、嚴格實行安全責任首問制。建立領導安全巡視制度和節(jié)假日值班制度，醫(yī)院職工發(fā)現(xiàn)醫(yī)療安全隱患應在第一時間內(nèi)進行處理和報告，嚴格實行安全責任首問制，醫(yī)院領導將在第一時間處置并內(nèi)向上級部門及其他相關部門報告。

下一步工作安排 開展安全隱患排查整改工作是對醫(yī)院安全管理的一次促進和提高，是遏制事故、減少傷害的一種有效手段。今后我院將從以下幾方面進一步強化醫(yī)療安全。

1、加大監(jiān)管力度。醫(yī)院的安全監(jiān)管工作任重道遠，不容掉以輕心，要加大對各科室監(jiān)管的力度，強化日常檢查和跟蹤督促，建立安全隱患報告制度。采取有效的防范措施和切實的監(jiān)控手段，掌握重大安全隱患的動態(tài)變化，認真做好醫(yī)院的安全隱患排查、整改工作。

2、保持長效管理機制。督促各有關科室及人員按照國家法律法規(guī)的要求，全面落實主體責任，認真夯實基礎管理工作，不斷強化安全管理措施，從源頭上杜絕各類醫(yī)療安全事故的發(fā)生。

3、加強監(jiān)察。有效地防范醫(yī)療安全事故的發(fā)生，切實保障醫(yī)療安全。

由于多種其他因素的影響，我院醫(yī)療安全工作仍有待于進一步提高，對此，我們認真分析和勇于正視醫(yī)療安全工作中存在的隱患。我們將強化管理，采取有力措施，進一步深化專項整治，搞好醫(yī)療安全工作。

通過此次醫(yī)療衛(wèi)生專項整改活動的實施，我院根據(jù)存在的問題和整改措施認真完善醫(yī)療衛(wèi)生各方面工作，全面促進和提升醫(yī)療服務衛(wèi)生，嚴防醫(yī)療差錯事故和糾紛發(fā)生，為群眾提供安全、放心的醫(yī)療環(huán)境。力爭通過衛(wèi)生局驗收，樹立醫(yī)療行業(yè)新風氣。

安全隱患排查治理

為切實加強本單位安全生產(chǎn)管理，嚴格落實各類事故隱患排查治理責任，有效預防事故的發(fā)生，為安全生產(chǎn)、安全發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境，特制訂此制度。

一、隱患排查制度 1、建立由主要負責人任組長的安全生產(chǎn)隱患排查治理領導小組，全面負責本單位安全生產(chǎn)隱患排查治理工作。

2、實行每日排查制度，逐環(huán)節(jié)、逐部位排查，掌握隱患的存在，分布情況，分析產(chǎn)生隱患的原因，制定整改和防范措施。

3、排查的主要內(nèi)容包括：安全生產(chǎn)責任制是否落實到人頭，安全生產(chǎn)規(guī)章制度是否健全、完善、設備、設施是否處于正常的安全運行狀態(tài);有毒、有害等危險作業(yè)場所安全生產(chǎn)狀況;從業(yè)人員是否經(jīng)過三級培訓教育， 具備相應的安全知識和操作技能，特種作業(yè)人員是否持證上崗; 從業(yè)人員在工作中是否嚴格遵守安全生產(chǎn)規(guī)章制度和操作規(guī)程， 發(fā)放配備的勞動防護用品是否符合國家標準或者行業(yè)標準，從業(yè)人員是否正確佩帶;現(xiàn)場生產(chǎn)管理，指揮人員有無違章指揮，強令從業(yè)人員冒險作業(yè)行為; 現(xiàn)場生產(chǎn)管理，指揮人員對從業(yè)人員的違章違紀行為是否及時發(fā)現(xiàn)和制止;危險源的檢測監(jiān)控措施是否落實到位等情況。

4、對排查出的隱患，按照《隱患排查登記和消除報告制度》執(zhí)行。

5、設立公開舉報電話，暢通隱患舉報渠道，鼓勵廣大職工積極參與和監(jiān)督隱患排查治理工作，并對及時發(fā)現(xiàn)的重大安全隱患進行舉報，按照《事故隱患獎懲制度》標準兌現(xiàn)獎勵。

6、積極配合上級有關部門開展的隱患排查治理活動，落實隱患整改措施和責任。

二、安全隱患整改制度       事故隱患是指生產(chǎn)作業(yè)過程中存在的人的安全因素、物的不安全狀態(tài)和管理上的缺陷。只有及時采取措施消除隱患，才能把事故消滅在萌芽狀態(tài)，做到防患于未然。為及時消除安全隱患，制定本制度：

1、隱患整改的基本原則是：“六定、五不準”。六定：定安全隱患項目、會員限時特惠最后一天，文檔免下載券特權立即送 定隱患整改措施、定隱患整改責任人、定隱患整改時間、定隱患整改質(zhì)量要求、定整改驗收部門。五不準：凡個人能整改的不準推到班組; 凡本班能整改的不準推到下班;凡班組能整改的不準推到車間(或分廠);凡車間(分廠)能整改的不準推到公司;凡立即能整改的不準延遲時間。

2、各級各部門對發(fā)現(xiàn)的安全隱患，應及時報告，重大隱患可直接上報公司 主要領導，以保證盡快解決。

3、職工發(fā)現(xiàn)直接危及人身安全的緊急情況時，有權停止作業(yè)或者在采取可 能的應急措施后撤離作業(yè)場所。

4、對嚴重威脅安全生產(chǎn)的隱患，基層有條件整改的項目，要立即下達安全 隱患整改通知書，并立即整改到位;不能立即整改的，必須采取可靠的防范措施，如實告知現(xiàn)場工作人員存在的危險因素; 存在重大安全隱患無法保證安全的，要立即停產(chǎn)整改。

5、建立隱患整改督辦驗收制度。安全員要對發(fā)現(xiàn)的安全隱患下達整改通知 書，由檢查人員、被檢查單位負責人共同簽字，并督促責任單位按時整改到位后，由安全員負責組織驗收，并簽署驗收意見。

6、對車間能整改的安全隱患，車間應立即制定整改方案，報安全員審查同 意后整改。

7、凡本部門無力制定整改措施計劃的，應報安全科，會同有關職能部門，制定整改措施。

8、整改責任單位，必須按規(guī)定的時間進行整改，不得互相推諉、扯皮，拖 期、延期。

9、各 專 業(yè) 職 能 部 門 的 負 責 人 和 驗 收 人 對 安 全 隱患 的 整 除 結 果 承 擔 驗 收 責 任。

10、由于資金或技術問題暫時不具備整改條件的，有關部門要寫出書面報告，經(jīng)主要負責人批準后，可列入下步整改計劃。

11、物資供應部門應對安全隱患整改所需的物資、器材的及 時 供 應 和 產(chǎn) 品 質(zhì)量負責，嚴禁購進假冒偽劣產(chǎn)品或“三無產(chǎn)品”。

12、隱患整改通知書、驗收意見書等書面資料，要認真填寫，并經(jīng)有關人員簽字后存檔。

13、對未按期、按要求整改隱患的，視情節(jié)輕重對相關責任部門和人員給于經(jīng)濟處罰，由此引起重大傷亡事故的，承擔相應的法律責任。

14、對安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門或上級有關部門檢查發(fā)現(xiàn)的安全隱患，

要按指令要求和時限整改到位，由公司安全科組織協(xié)調(diào)整改到位后， 書面申請下達整改指令的部門組織驗收。

三、隱患排查登記和消除報告制度       1、設立“兩本臺帳”即排查記錄臺帳和隱患治理臺帳，明確專人負責填寫、 上報和存檔備案工作。

2、對排查出的隱患，按照隱患的等級進行登記，建立事故隱患信息檔案，并按照職責分工明確人員，制定措施，落實整改資金，確保隱患整改到位。

3、對排查出的隱患要及時向主管負責人報告，主管負責人接報告后應根據(jù)隱患等級作出立即整改決定或報告請示主要負責人。

4、一般隱患整改完畢并驗收合格后，在隱患治理臺帳上記錄并銷號，重大隱患整改完畢后，申請主管負責人和主要負責人驗收銷號。

5、對上級有關部門掛牌督辦的隱患，予以公示告知，限期治理，治理工作結束后，符合安全生產(chǎn)條件的，向負責督辦的單位提出書面復查申請，經(jīng)審查合格后，方可銷號。

6、局面復查申請的主要內(nèi)容包括，隱患類別，隱患部位，整改措施，投入整改資金，整改到位情況以及整改責任人。

7、對排查出的隱患以及隱患整改消除情況定期向上級主管單位匯總報告，接受上級單位的指導和監(jiān)督。

四、隱患排查責任制度      1、隱患排查責任納入本單位安全生產(chǎn)責任狀重要內(nèi)容，單位內(nèi)部層層簽訂責任狀，逐級分解落實任務目標。

2、隱患排查治理工作堅持“誰排查，誰負責。誰簽字，誰負責。誰主管，誰負責”的原則，實行分級管理，逐級管理。

3、從業(yè)人員負責本崗位的隱患排查工作，做好記錄及時上報。

4、專(兼)職安全員負責日常安全檢查，發(fā)現(xiàn)隱患及時采取安全措施，一般隱患當場整改到位，重大隱患立即上報主管負責人。

5、主管負責人日常安全巡查，對專(兼)職安全員上報或巡查時發(fā)現(xiàn)的重大隱患及時制定整改措施，落實整改責任人，整改時間及驗收負責人，對重大隱患整改情況要及時上報主要負責人。

6、主要負責人負責定期組織專(兼)職安全員和其他相關人員排查本單位的隱患，落實整改資金，復查隱患整改情況，兌現(xiàn)獎懲，對定期向上級主管單位報告的隱患排查治理情況進行簽字把關，并負責組織人員對上級有關部門排查出的隱患進行整改，對掛牌督辦的隱患，負責分解落實整改責任，按要求和期限整改到位。

7、對因排查隱患不深入、不細致或?qū)ε挪槌龅碾[患整改措施不到位，責任制不落實致隱患長期得不到整改的，依據(jù)本單位有關規(guī)定嚴肅追究責任。

五、隱患治理     1、遵守國家有關法律法規(guī)和方針政策，認真貫徹執(zhí)行“三項制度”和各項安全措施，在安全隱患排查方面做出顯著成績者。

2、發(fā)現(xiàn)事故征兆，立即采取措施或及時報告而避免事故發(fā)生、停產(chǎn)、主要設備損壞以及有其它顯著成績者。

3、通過隱患排查治理效果評價，實現(xiàn)對查處的隱患進行徹底整改

篇(5)

   結合2018年巡察及審計署項目審計工作情況，向領導匯報審計重點關注的內(nèi)容及個人的一點體會，具體如下：

一．審計重點關注的內(nèi)容

（一）貫徹執(zhí)行中央重大經(jīng)濟方針政策方面

一是去庫存、去杠桿等任務是否落實到位。具體查看企業(yè)“兩金”壓控執(zhí)行情況，是否制定實施方案并按照方案嚴格執(zhí)行；關于去杠桿方面，具體查看企業(yè)舉債情況、資產(chǎn)負債率等。二是支持民營企業(yè)發(fā)展任務是否落實到位。重點查看與民營企業(yè)合作開展的項目情況，是否及時清理應付民營企業(yè)款項。三是企業(yè)科技創(chuàng)新任務是否落實到位。企業(yè)是否存在承擔的重大科技項目推進遲緩，研發(fā)創(chuàng)新投入不足、能力薄弱，項目科技成果不實。四是降成本政策措施是否落實到位。業(yè)務規(guī)模同等情況下，是否存在企業(yè)融資成本、人工成本、物流成本、用能成本未有效降低，甚至不降反升。

（二）重大事項決策方面

     一是重大事項是否按照規(guī)定履行了集體決策程序。重點關注的項目有重大投融資項目、重大盈利及虧損項目，決策程序是否合理，有無應上股東會、董事會決策，而未上會的事項。二是會議決策依據(jù)是否充分。重點關注投資項目、壞賬核銷類項目，投資類項目的前期調(diào)研材料是否詳盡，有無項目經(jīng)濟預測分析、專業(yè)部門審核，壞賬核銷類項目是否存在國有資產(chǎn)流失和利益輸送的問題。

（三）企業(yè)財務收支的真實、合法、效益方面。

重點關注內(nèi)容循環(huán)銷售、融資性貿(mào)易、改變收入確認原則、調(diào)節(jié)收入確認進度、虛列項目成本、變相處理業(yè)務費用、固定資產(chǎn)折舊不實、資產(chǎn)減值計提不準確、預算外列支薪酬支出、營業(yè)外收支核算不合規(guī)、跨期調(diào)整利潤、賬外資產(chǎn)等現(xiàn)象。

(四）廉政及廉潔方面。

主要是查看中央八項規(guī)定精神的落實執(zhí)行情況。一是公務及商務接待是否按照規(guī)定執(zhí)行。各類接待是否履行事先審批并按預算執(zhí)行，是否存在超標準、超范圍接待現(xiàn)象，如安排高檔酒店（檢查過程中默認五星級酒店為高檔），安排超規(guī)格房間，上高檔菜肴及酒水，贈送特產(chǎn)，安排與工作無關的活動。二是會議活動是否嚴格控制經(jīng)費。重點關注的內(nèi)容是年度會議活動經(jīng)費是否納入年度預算，會議活動是否存在講排場、嚴重浪費現(xiàn)象，如擺放鮮花、發(fā)放紀念品等，是否其他單位轉嫁會議費行為。三是公務用車是否嚴格管理。用車管理制度是否健全；有超編或變相超編制制配備公務用車，未經(jīng)上級部門或單位批準長期租用社會車輛，長期占用下級單位、利益關系人的車輛、豪華裝飾車輛等；節(jié)假日車輛是否封存，有無公車私用現(xiàn)象；公務用車的燃油、維修及保養(yǎng)等費用核算賬務是否真實，有無超標準現(xiàn)象。

（五）歷次審計檢查發(fā)現(xiàn)的問題整改情況

問題的整改是否做到舉一反三，徹底整改；重大問題是否對相關責任人及領導予以追責。

二．個人體會

篇(6)

    根據(jù)教育局文件精神，結合我校教育信息化設備使用管理的實際情況，我們組織相關人員，對我校教育信息化設備使用管理的實際情況進行了認真的自查自糾，現(xiàn)將有關情況報告如下：

一、自查目糾工作總體情況

開學初，按照天秦教函[2019]16文件精神，認真開展了教育信息化設備使用管理情況自查自糾工作，成立了學校教育信息化設備使用管理情況自查自糾領導小組，校長安曉斌親自擔任組長，全面負責學校教育信息化設備使用管理自查自糾工作，為學校教育裝備第一責任人，副校長馬瑞瑞和教導處主任賈麗娜分別擔任副組長，協(xié)助校長負責學校教育信息化設備使用管理自查自糾工作，為學校教育信息化設備使用管理工作的直接責任人，其他相關功能教室管理員為成員，具體負責各功能教室教育信息化設備使用管理的自查自糾工作，為各級教育信息化設備使用管理自查自糾工作的直接責任人，建立和完善了相關的管理制度、管理員職責等規(guī)章制度，制定了《秦州區(qū)中梁鎮(zhèn)楊家河小學教育信息化設備使用管理自查自糾實施方案》、《天水市秦州區(qū)中梁鎮(zhèn)楊家河小學教師計算機使用管理制度》、《天水市秦州區(qū)中梁鎮(zhèn)楊家河小學計算機教室管理制度》、《天水市秦州區(qū)中梁鎮(zhèn)楊家河小學多媒體教室管理制度》、《天水市秦州區(qū)中梁鎮(zhèn)楊家河小學錄播室管理制度》。因此，我校教育信息化設備使用管理自查自糾工作組織機構健全，職責任務明確，各相關部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，密切配合，有力地推動了我校教育信息化設備使用管理自查自糾工作的順利進行。

二、存在的問題

    （一）使用方面存在的問題

1.部分功能教室設備維修不及時，給設備的使用造成了一定的困難。

2.部分任課教師對有關設備的使用不熟悉，操作有困難，使部分設備的效益沒有充分發(fā)揮出來，有時還會因操作失誤對有些設備造成一定的損壞。

    （二）管理方面存在的問題

1.學校沒有專職的設備管理人員，缺乏相關的專業(yè)知識和管理經(jīng)驗，對部分教育信息化設備管理不規(guī)范，甚至存在只負責使用，無法進行保養(yǎng)的問題。

2.由于缺乏專業(yè)人員，對部分信息化設備的保養(yǎng)維修不到位，個別計算機損壞后不能將及時維修，影響了正常使用。

    三、設備閑置情況

    （一）閑置設備名稱

學校沒有閑置的信息化設備

    （二）閑置原因

無

四、整改情況

（一）在自查自糾的過程中，

1.對個別損壞不太嚴重的計算機已進行了維修，恢復了正常使用，保證了課堂教學的順利進行。

2.進一步充實完善了各項管理制度，明確了管理責任，嚴格了使用辦法，規(guī)范了使用和操作要求。

3.對學校所有的信息化設備進行了一次徹底的檢查，能維修的進行了維修，不能維修的向上級部門申請，在國家改薄項目中添置更新。

3.學校積極和電教館協(xié)調(diào)，爭取對學校各功能機教室的管理員和教師進行一次專業(yè)培訓，提高學校信息化化設備的使用管理效益。

  （二）整改考慮。

建立健全信息化設備管理使用的長效機制，及時督察，強化管理員職責，明確責任，提高管理員業(yè)務素質(zhì)，實行專人專管，確保各類信息化設備最大限度的發(fā)揮效益。

五、工作建議

1.及時對管理員進行專業(yè)培訓，提高管理員素質(zhì)，確保管理質(zhì)量。

2.加大資金投入，及時維修、更新信息化設備，確保各來信息化設備的正常使用。

3.上級部門給學校安排專職管理員，提高信息化設備的管理效益。

篇(7)

經(jīng)過幾代內(nèi)審人員的共同努力，基層央行內(nèi)部審計質(zhì)量取得了長足進步和發(fā)展，得到了總行及各分支機構相關領導的關注和認可，但是還要清醒地認識到，目前基層央行審計質(zhì)量離國際內(nèi)部審計準則和發(fā)達國家的審計水平還有一定差距和不足，具體表現(xiàn)和原因如下：

（一）內(nèi)審人員結構老化，缺乏合理性

近年來，基層內(nèi)審隊伍陸續(xù)充實了一些年輕干部，內(nèi)審隊伍整體素質(zhì)有了一定的提高，但內(nèi)審干部年齡老化、知識結構老化、技能老化等現(xiàn)象在基層央行還比較普遍，部分審計人員缺乏開拓創(chuàng)新精神，滿足現(xiàn)狀，審計風險意識淡薄，專業(yè)性、技術性不強使其很難適應內(nèi)審工作轉型的需要，內(nèi)部審計人員的綜合素質(zhì)、審計人員知識結構在一定程度上制約審計質(zhì)量的提升。

（二）審計技術手段單一，缺乏創(chuàng)新性

近年來，人民銀行信息化發(fā)展迅猛，信息技術已滲透到人民銀行各項業(yè)務處理和日常管理中，但內(nèi)審工作的信息化卻遠遠跟不上其發(fā)展的步伐。大多業(yè)務系統(tǒng)未開發(fā)審計子系統(tǒng)或預留審計接口，為審計的數(shù)據(jù)的采集與處理帶來了一定的困難。另一方面，基層行內(nèi)審隊伍中科技人才仍比較缺乏，很多情況下仍以現(xiàn)場手工審計方式為主，計算機輔助審計手段的利用還不夠廣泛，不能適應內(nèi)審工作轉型的需要。

（三）人員思想意識淡漠，缺乏主動性

目前，基層央行內(nèi)審部門在日常工作中普遍存在“重審計實施、輕審前調(diào)查”和“重審計報告、輕落實整改”的觀念，制約著審計項目質(zhì)量和管理水平的提高。一是目前大部分審計項目的方案都由總、分行統(tǒng)一制定下發(fā)，大多基層行審計人員都存在著完成審計項目只需按照方案的要求進行現(xiàn)場審計即可的心理，對審前準備工作的重要性認識不足，把下發(fā)審前調(diào)查表當成一個程序加以應付，流于形式，造成審前調(diào)查工作不深入不細致，無法達到審計質(zhì)量控制的要求。二是基層行內(nèi)審部門大都以完成審計報告為項目的結止點，對落實整改情況關注不夠，審計成果的利用率不高。近年來，一些行在促進內(nèi)部審計整改方面，將問題責任逐一落實到人，使整改效果有所提高。但是，有些問題仍屢查屢犯，說明了我們的審計尚缺乏警示性和觸動性，大部分審計只是把審計報告報送給行領導和上級部門，走走領導簽批程序，無論整改得怎樣，均封存案卷，最后束之高閣，并未起到實質(zhì)性作用，使審計建設性作用難以得到發(fā)揮。

（四）審計質(zhì)量評估缺失，缺乏制約性

2012年3月，中國內(nèi)部審計協(xié)會了《內(nèi)部審計質(zhì)量評估辦法（試行）》和《內(nèi)部審計質(zhì)量評估手冊（試行）》（下稱《評估辦法》和《評估手冊》）?！对u估辦法》將內(nèi)審質(zhì)量評估定義為：由具備勝任能力的人員，以內(nèi)審準則、內(nèi)審人員職業(yè)道德規(guī)范為標準，同時參考風險管理、內(nèi)部控制等方面的法律法規(guī)，對被評估對象的內(nèi)審工作進行檢查和評價的活動。內(nèi)審質(zhì)量評估的根本目的在于，幫助內(nèi)審機構更好地履行職責，提升內(nèi)審工作的效率和效果。截止到目前，人民銀行系統(tǒng)尚未建立審計質(zhì)量評估評價體系，無法系統(tǒng)地、有效地評估審計人員的工作質(zhì)量，導致缺乏對審計人員的約束，審計質(zhì)量和效率缺乏保證。

（五）縣支行內(nèi)審崗缺失，缺乏全面性

2009年人民銀行職能整合后，縣（市）支行內(nèi)設機構、職位和人員配置發(fā)生重大變化，實行“一室兩部”工作體制，取消了專職內(nèi)審員崗位。對本行管理的審計監(jiān)督職責只能由上級行內(nèi)審部門承擔，但上級行內(nèi)審部門只能按照3-4年一個周期進行全面審計或按照工作要點安排對部分業(yè)務進行專項審計，未能及時發(fā)現(xiàn)各項業(yè)務中的薄弱環(huán)節(jié)及風險隱患，導致縣（市）支行管理出現(xiàn)監(jiān)控盲點。

二、提升基層央行內(nèi)部審計質(zhì)量的措施

(一)建立審計質(zhì)量評估體系，為提升內(nèi)部審計質(zhì)量提供有力的制度保證

為充分發(fā)揮內(nèi)審服務央行治理、實現(xiàn)組織增值、促進科學履職的重要作用，人民銀行開展內(nèi)審質(zhì)量評估意義重大。開展內(nèi)部審計質(zhì)量評估可以促進央行內(nèi)部審計部門和人員遵循內(nèi)部審計準則和內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量和內(nèi)部審計人員職業(yè)勝任能力，提升被審計單位和部門對內(nèi)部審計工作的認可程度和滿意程度，改善內(nèi)部審計環(huán)境，增強內(nèi)部審計工作的有效性。建議總行及相關部門通過研究與借鑒國內(nèi)外先進經(jīng)驗，圍繞國際內(nèi)部審計協(xié)會最新頒布實施的《內(nèi)部審計質(zhì)量評估辦法》、《內(nèi)部審計質(zhì)量評估手冊》，結合人民銀行內(nèi)部審計工作實際制定一套科學、合理的內(nèi)審質(zhì)量控制機制和評估體系，使內(nèi)部審計工作有章可循，為提升內(nèi)部審計質(zhì)量提供有力的制度保證。

（二）建立以審計質(zhì)量為導向的業(yè)績評價和考核機制，不斷提升內(nèi)審人員素質(zhì)

將審計質(zhì)量作為內(nèi)審人員年度績效評價和考核的一個重要指標，對審計工作表現(xiàn)突出的內(nèi)部審計人員予以獎勵，并將考評結果與內(nèi)部審計人員的晉級升職掛鉤，充分調(diào)動內(nèi)審人員學習新業(yè)務、新技能的積極性，在提高審計質(zhì)量的同時促進內(nèi)審人員提高自身的業(yè)務水平。

(三)充分利用審計成果，促進審計價值的增值

一是加強審計綜合分析，認真研究內(nèi)部審計中發(fā)現(xiàn)的問題，從管理和效益角度以及風險控制角度提出操作性強、切合實際的審計建議，為領導決策提供有力依據(jù)。二是持續(xù)關注被審計部門對審計中指出的問題所采取的糾正措施及其有效性，及時跟蹤問題的整改情況，杜絕審計問題屢查屢犯的現(xiàn)象，確保內(nèi)審工作的嚴肅性和建設性，使審計成果發(fā)揮最大的作用，真正實現(xiàn)審計價值增值。

（四）實施全過程的審計質(zhì)量管理，將質(zhì)量控制貫穿于審計全過程中

在審計項目的全過程中強化審計目標和質(zhì)量要求，將質(zhì)量標準分解到審計計劃、組織、實施、報告等各環(huán)節(jié)。在全過程中每個審計人員都應進行自我控制，并由項目負責人進行全程監(jiān)督。強調(diào)通過保證審計過程的高水平保證審計結果的高質(zhì)量。

（五）轉變審計理念，探索創(chuàng)新審計內(nèi)容與方法

內(nèi)部審計作為組織內(nèi)部管理和風險控制的重要組成部分之一，在新形勢下，內(nèi)部審計工作必須要克服查錯糾弊的傳統(tǒng)觀念和定位，樹立“增值型”內(nèi)部審計的理念。不斷轉變審計思路，結合各行的實際情況以及管理者和業(yè)務部門的需求豐富和拓展審計內(nèi)容，應用先進的審計技術，積極探索信息化環(huán)境下審計的新方式、新思路，拓展人民銀行計算機輔助審計工作的應有范圍，編寫固化并推廣使用成熟審計模型，靈活應有各種單機版輔助審計軟件，對各業(yè)務系統(tǒng)進行研究，開發(fā)適合特定環(huán)境，特定審計范圍的工具盒軟件，切實提高審計工作的效率和質(zhì)量。

（六）在縣（市）支行設置內(nèi)審專職機構人員