問題管理論文精品(七篇)

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篇(1)

關(guān)鍵詞農(nóng)地整理；耕地保護；耕地總量動態(tài)平衡

作者簡介龍萬歡，崇左市國土資源局人事教育與科技科科長，土地管理工程師，廣西崇左532200

中圖分類號F321.1文獻標識碼A文章編號1672—2728(2008)08—0052—03

一、農(nóng)地整理的概念及意義

農(nóng)地整理是指在一定區(qū)域內(nèi)。依據(jù)土地利用總體規(guī)劃，通過采取行政、經(jīng)濟、法律和技術(shù)手段，對田、水、路、林、村等進行綜合整治，調(diào)整土地關(guān)系，改善土地利用結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)、生活條件。以提高耕地質(zhì)量，增加有效耕地面積，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境的行為。

農(nóng)地整理是社會經(jīng)濟發(fā)展的必然選擇。隨著經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展以及工業(yè)化、城市化進程的加快，不可避免地要占用部分耕地，而宜耕后備資源的開發(fā)又受到數(shù)量少、質(zhì)量差、開墾難度大和生態(tài)環(huán)境惡化等諸多因素的限制，潛力十分有限。因此，要解決土地利用中的突出問題，必須轉(zhuǎn)變土地利用方式，走集約利用、內(nèi)涵挖潛的道路。實踐證明，農(nóng)地開發(fā)整理是解決問題的有效途徑，它是我國社會經(jīng)濟發(fā)展過程中解決土地利用問題的必然選擇，也是實施土地利用總體規(guī)劃的重要內(nèi)容，是落實土地用途管制的重要措施與手段；它不僅能增加有效耕地面積，緩解人地矛盾，實現(xiàn)耕地總量動態(tài)平衡，而且還可以提高耕地質(zhì)量，改善生活、生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境，推進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)。對促進土地的集約利用，貫徹“十分珍惜、合理利用土地和切實保護耕地”的基本國策，保證社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

二、存在的問題

在目前的農(nóng)地整理中，特別是一些土地開發(fā)整理示范區(qū)，如義烏市、秀山縣等根據(jù)具體情況進行土地整理取得了好的成效。一些地方開墾荒地、荒溝、荒灘、荒丘，整理“空心村”，增加了耕地面積，發(fā)展了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，為解決當?shù)厝罕娚?，實現(xiàn)土地資源的合理配置，提高土地利用效率，發(fā)展經(jīng)濟等方面發(fā)揮了重要作用。但是有些地方?jīng)]有經(jīng)過認真調(diào)查分析，缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃和管理，也出現(xiàn)盲目毀林開荒、圍湖造田等現(xiàn)象。這種破壞土地生態(tài)，對自然資源的掠奪性開發(fā)，只會加快水土流失、土壤沙化，使生態(tài)環(huán)境進一步惡化，有悖于農(nóng)地整理的初衷，其主要問題如下：

(一)投資渠道單一。資金缺乏。農(nóng)地整理觀念不強

現(xiàn)階段，我國的農(nóng)地整理多為政府部門或其下屬機構(gòu)(如土地整理中心)直接投資和經(jīng)營管理的。而農(nóng)地整理是一項公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，資金占用量大。投資回收期長，但由于我國目前尚處在社會主義初級階段，經(jīng)濟實力不強，政府用于開展農(nóng)地整理的資金十分有限。加上有的地方不進行可行性研究?；蛘呤敲髅鞑荒苓M行開發(fā)整理?？匆娻徑目h市土地整理搞得如火如茶，于是盲目隨從，大力投資搞農(nóng)地整理，毀林開荒，結(jié)果造成水土流失，嚴重破壞了生態(tài)環(huán)境，得不償失。而有的土地整理潛力大的地方又沒有資金，一方面沒有地種，一方面土地拋荒現(xiàn)象嚴重，加上各種利益誘導以及土地管理觀念淡化，占用耕地作為宅基地。再有一些管理部門的領(lǐng)導認為土地整理投資大、見效慢、不出政績，因而對土地整理漠不關(guān)心，有的甚至認為土地整理是土地部門的事情。與自己無關(guān)；一些群眾則認為土地整理政策不落實，心有余悸，怕自己辛辛苦苦整理而得到的土地難以受益。不說讓農(nóng)民自己復墾相應(yīng)質(zhì)量的耕地有難度，地方政府也缺乏整理資金，對農(nóng)地整理積極性不高，觀念淡化。

(二)缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃與管理

農(nóng)地整理是一項系統(tǒng)工程，是土地利用總體規(guī)劃的一個重要組成部分，能否做到與本地以及更高一級的土地利用總體規(guī)劃的銜接和全面協(xié)調(diào)，關(guān)系著農(nóng)地整理的成效。而目前的農(nóng)地整理大都缺乏整體性、系統(tǒng)性和全局性，沒有將農(nóng)地整理作為一項長期的系統(tǒng)工程來進行規(guī)劃與管理，只注重短期效益。

(三)重數(shù)量輕質(zhì)量，缺乏農(nóng)地整理的生態(tài)觀

我國的農(nóng)地整理整體上還處于起步階段，大多數(shù)農(nóng)地整理的目標仍然是擴大耕地數(shù)量，以補償非農(nóng)建設(shè)占用的耕地。為了達到數(shù)量上的耕地總量動態(tài)平衡，片面強調(diào)數(shù)量而忽略農(nóng)地開發(fā)質(zhì)量的短期行為現(xiàn)象嚴重，甚至將農(nóng)地整理理解為開墾荒地，偏離了農(nóng)地整理的真正內(nèi)涵。有些地方開展農(nóng)地整理時，田間的道路、溝、渠大量鋪筑水泥，追求混凝土和高品位的設(shè)計，殊不知這樣既增加了投資又影響了生態(tài)保護。據(jù)統(tǒng)計，我國的土地后備資源近10億畝，其中宜農(nóng)的土地后備資源近2億畝，而且大多數(shù)處于水土流失或沙漠化較為嚴重的生態(tài)脆弱地帶，或為特殊生態(tài)功能的土地(濕地等)，這些過度的開發(fā)必然造成對生態(tài)的破壞。還有的地方進行農(nóng)地整理，為了通行的方便，將原有的溝渠截彎取直，水利與結(jié)構(gòu)的設(shè)計也都以水流的順暢和提高輸水排水功能為主要要求。這些缺乏對生態(tài)棲息環(huán)境的考慮，都是缺乏生態(tài)觀，忽視生態(tài)平衡的表現(xiàn)。

(四)重開發(fā)輕復墾

目前的農(nóng)地整理中，多數(shù)偏重于農(nóng)用地調(diào)整、地塊規(guī)整、農(nóng)用地改造方面的內(nèi)容，特別是宜農(nóng)后備資源的開發(fā)，大家的積極性很高。而對于技術(shù)性要求高、難度較大的零星農(nóng)村宅基地的整理較少。由于長期以來我國農(nóng)村居民住房建設(shè)缺乏科學的規(guī)劃和有序的引導，農(nóng)村居民點分布零散，用地指標大大超過國家規(guī)定的標準。造成了土地資源的極大浪費。通過農(nóng)地整理，進行居民點的拆遷合并，既可以改善農(nóng)村居民的居住條件、促進中心村建設(shè)和小城鎮(zhèn)的發(fā)展，又可以增加農(nóng)用地的面積。有利于農(nóng)村精神文明建設(shè)與物質(zhì)文化生活的提高，有利于農(nóng)村的全面發(fā)展。

(五)整理后的用途問題

在過去的很長一段時間里，我國的耕地保護實施的是重數(shù)量輕質(zhì)量的單純的耕地保護措施。所以農(nóng)地整理過后的土地理所當然地就用于耕地，耕地面積增加了，可是土地的生產(chǎn)率卻沒有提高。農(nóng)地整理是實現(xiàn)耕地總量動態(tài)平衡的重要途徑，是保護耕地的有效措施。但是增加耕地不是農(nóng)地整理的唯一目標，農(nóng)地整理后的土地用途應(yīng)當堅持“以市場為中心，以效益為準繩”的原則，抓住農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的機會，因地制宜地加以利用。嚴禁一刀切，全部作為耕地加以利用。

(六)整理后的權(quán)屬問題

由于各方面的原因，我國的農(nóng)用地地塊小、分布零散、形狀不規(guī)則。這種態(tài)勢在山區(qū)與丘陵地帶就顯得更加突出，影響了我國農(nóng)業(yè)的進一步發(fā)展。通過農(nóng)地整理，進行地塊重劃，使地塊整齊劃一。整理后的土地“田成方、路成框、渠成網(wǎng)、林成行”。這樣引起了原來的地塊和四周發(fā)生變動，怎樣進行土地權(quán)屬調(diào)整是農(nóng)地整理的新任務(wù)。

三、對策建議

(一)制定優(yōu)惠政策，引導全社會參與。實現(xiàn)籌集資金渠道的多元化

農(nóng)地整理是一項需要投入大量資金的土地利用工程，它是以實現(xiàn)公眾利益最大化和社會公平為目的的。針對我國現(xiàn)階段農(nóng)地整理資金有限的現(xiàn)實，政府可以制定優(yōu)惠政策，調(diào)動廣大群眾的積極性，鼓勵農(nóng)戶和各種經(jīng)濟實體積極開展土地開發(fā)和土地復墾。如秀山縣等縣市的農(nóng)地開發(fā)整理中，堅持以“誰開發(fā)，誰受益，長期不變”的原則，給予開發(fā)商長期穩(wěn)定的土地使用權(quán)，并允許轉(zhuǎn)讓與繼承，新開發(fā)耕地或園地從有收益起3—5年免交農(nóng)業(yè)稅和農(nóng)林特產(chǎn)稅，開發(fā)者的合法權(quán)益受到法律的切實保護，農(nóng)地整理的積極性得到了提高。建議各地進行農(nóng)地整理經(jīng)驗交流，從廣闊的社會各個渠道籌集資金，建立高效的、市場化的籌資新機制。積極開辟中央政府、地方政府、集體、個人以及各種經(jīng)濟實體共同投資的多元化融資渠道。采取市財政補一點、鄉(xiāng)鎮(zhèn)村出一點、群眾籌一點的辦法，增強群眾的責任心。

(二)統(tǒng)籌規(guī)劃，系統(tǒng)整理

農(nóng)地整理是一項長期的系統(tǒng)工程，進行農(nóng)地整理，應(yīng)做到以區(qū)域土地利用總體規(guī)劃為主導，結(jié)合區(qū)域整體發(fā)展規(guī)劃，特別是結(jié)合生態(tài)建設(shè)規(guī)劃。堅持改善土地利用條件，促進土地資源可持續(xù)利用，實現(xiàn)社會效益、經(jīng)濟效益和生態(tài)效益相協(xié)調(diào)的原則。即立足于人類發(fā)展這個核心基礎(chǔ)上，堅持不破壞土地生態(tài)經(jīng)濟系統(tǒng)為基本前提。在進行規(guī)劃與實施中，必須要有一個整體觀念、全局觀念和系統(tǒng)觀念，充分考慮土地系統(tǒng)的內(nèi)部和外部的各種聯(lián)系，在可行性分析的基礎(chǔ)上，進行統(tǒng)籌規(guī)劃，系統(tǒng)整理。

(三)堅持體現(xiàn)數(shù)量，質(zhì)量與生態(tài)保護相并重的原則。樹立農(nóng)地整理的生態(tài)觀

轉(zhuǎn)變單純追求外延擴大耕地面積的農(nóng)地整理觀，樹立全面提高生產(chǎn)生活質(zhì)量為目的的農(nóng)地整理觀。認真調(diào)查土地后備資源、水資源和生態(tài)環(huán)境等因素，因地制宜，不僅要有一定的數(shù)量，而且要保證農(nóng)地質(zhì)量。在具體實際工作中；要堅持高起點和高標準，但反對將農(nóng)地整理搞成“形象工程”，一味追求農(nóng)地整理后的“景觀效用”。寧肯數(shù)量少一些，也要質(zhì)量好一些，處理好農(nóng)地開發(fā)整理與經(jīng)濟發(fā)展、生態(tài)保護等方面的關(guān)系，重視生態(tài)環(huán)境的保護，創(chuàng)建農(nóng)地整理成果的生態(tài)效益評價體系。

(四)以復墾為主，控制開發(fā)的方針進行農(nóng)地整理。保障土地資源的可持續(xù)利用

針對目前農(nóng)地整理重開發(fā)、輕復墾的現(xiàn)象，要加強農(nóng)地整理項目的可行性分析，特別在我國生態(tài)環(huán)境條件比較脆弱的地區(qū)，對開發(fā)項目要認真調(diào)查，仔細分析，慎之又慎，避免造成新的水土流失。在指導思想上，要堅持以整理復墾為主，嚴格控制農(nóng)地開發(fā)，保障土地資源的可持續(xù)利用。

(五)拓展耕地保護理念，樹立農(nóng)地系統(tǒng)保護理念

耕地保護的重要性是不言而喻的。在我國耕地數(shù)量逐年下降，耕地質(zhì)量難以保證，生態(tài)環(huán)境不容樂觀的情況下，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)亟需調(diào)整，工業(yè)化、城市化不斷推進。耕地開發(fā)整理復墾潛力相對有限。耕地保護陷入了前所未有的困境。筆者贊成拓展耕地保護理念，耕地保護目的應(yīng)是一個由實現(xiàn)糧食安全、社會穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展構(gòu)成的目標體系。其保護對象不僅是耕地，應(yīng)包括所有具備食品生產(chǎn)能力的土地以及可以轉(zhuǎn)換為這類土地的土地資源。

(六)突破常規(guī)，探索新形勢下土地權(quán)屬協(xié)調(diào)的新途徑

農(nóng)地開發(fā)整理后，田塊的形狀與四至標識發(fā)生了變化，有的兩個不同集體之間的土地被合并或者同一集體的土地被拆分以后，有必要對村級土地權(quán)屬進行新的調(diào)整，以便于機械化操作，土地規(guī)模化經(jīng)營。因此，可以以基本田塊為單位調(diào)整土地權(quán)屬，這將是我國新形勢下探索土地管理的新途徑。

(七)加強GIS在土地開發(fā)整理中的應(yīng)用

篇(2)

關(guān)鍵詞：土地流轉(zhuǎn)；農(nóng)村經(jīng)濟；土地資源。

一、農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的基本內(nèi)涵和背景

（一）土地流轉(zhuǎn)的基本內(nèi)涵。土地流轉(zhuǎn)，從嚴格意義上講即農(nóng)用地使用權(quán)流轉(zhuǎn)。土地的流轉(zhuǎn)，本質(zhì)上是農(nóng)戶對所擁有的集體土地承包經(jīng)營權(quán)的交易。從法律角度來理解，農(nóng)民的土地承包經(jīng)營權(quán)是一種從集體土地所有權(quán)中分離出來的土地產(chǎn)權(quán)，屬于一種相對獨立的土地他物權(quán)，具有一般物權(quán)的獨占性與排他性，即農(nóng)戶依法享有對承包的集體土地的排他性占有、使用、收益以及處分處置的權(quán)利。從產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學的角度分析，土地流轉(zhuǎn)包括核心產(chǎn)權(quán)讓渡的土地流轉(zhuǎn)和核心產(chǎn)權(quán)保留下的土地流轉(zhuǎn)兩大類，現(xiàn)實中的土地流轉(zhuǎn)實際上就是土地物權(quán)關(guān)系互為基礎(chǔ)變動的過程。在我國現(xiàn)行的土地制度中，以物權(quán)對象的土地流轉(zhuǎn)形式包括土地轉(zhuǎn)讓、繼承和抵押等，即以土地使用權(quán)為對象的土地流轉(zhuǎn)；以債權(quán)為對象的土地流轉(zhuǎn)的典型形式有土地轉(zhuǎn)包、土地租賃、土地入股等，即以土地經(jīng)營權(quán)為對象的土地流轉(zhuǎn)。從農(nóng)學角度講，土地流轉(zhuǎn)是地權(quán)中使用權(quán)的流轉(zhuǎn)，不是土地所有權(quán)的流轉(zhuǎn)。只有這一內(nèi)涵界定明確，才能保證各種交易行為合法且無所障礙，從而實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)主體的基本利益，即農(nóng)民的利益。

（二）土地流轉(zhuǎn)問題的產(chǎn)生背景。目前，各地農(nóng)村已經(jīng)實行了第二輪土地延包，土地承包期延長30年不變。家庭承包經(jīng)營責任制的實行，曾使農(nóng)村經(jīng)濟獲得了迅速的發(fā)展，出現(xiàn)了農(nóng)村發(fā)展的第一次飛躍。但若干年后，在第二輪土地延包過程中我們也發(fā)現(xiàn)，隨著農(nóng)業(yè)比較效益的下降，部分農(nóng)產(chǎn)品市場疲軟，價格低迷，出現(xiàn)了為增加收入農(nóng)村部分勞動力向第二、三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移和農(nóng)村勞動力大規(guī)模跨區(qū)城流動的新情況。加之分散經(jīng)營土地的成本居高不下造成農(nóng)民土地負擔過重，使農(nóng)村土地撂荒現(xiàn)象日益加劇，家庭承包責任制的負向效應(yīng)已顯露出來。

二、實行土地流轉(zhuǎn)是農(nóng)村市場經(jīng)濟發(fā)展的必然要求

（一）土地的"三權(quán)分離"為土地流轉(zhuǎn)奠定了基礎(chǔ)。家庭承包經(jīng)營制的推行實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用地的集體所有權(quán)、家庭承包權(quán)和土地經(jīng)營權(quán)的分離。而正是這種"三權(quán)分離"的土地制度為"明確所有權(quán)、穩(wěn)定承包權(quán)、搞活經(jīng)營權(quán)"奠定了堅定的基礎(chǔ)。土地的發(fā)包方為農(nóng)村集體經(jīng)濟組織，根據(jù)《中華人民共和憲法》第十條的規(guī)定，"農(nóng)村和城市郊區(qū)的土地，除由法律規(guī)定屬于國家所有的以外，屬于農(nóng)民集體所有"。農(nóng)民作為農(nóng)村集體經(jīng)濟組織的成員，一方面承包集體土地體現(xiàn)了農(nóng)民從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的一種權(quán)力，另一方面農(nóng)民放棄承包土地的經(jīng)營權(quán)而獲得一定收益，則是土地集體所有制的產(chǎn)權(quán)利益在農(nóng)民身上的一種體現(xiàn)?！吨腥A人民共和國土地承包法》明確規(guī)定，農(nóng)民作為農(nóng)村集體經(jīng)濟組織成員有權(quán)依法承包由本集體經(jīng)濟組織發(fā)包的農(nóng)村土地。國家保護承包方的土地經(jīng)營權(quán)，任何組織和個人不得侵犯。同時國家保護承包為依法、自愿、有償?shù)剡M行土地承包權(quán)流轉(zhuǎn)?？梢姡邪鼞敉耆梢栽趫猿滞恋丶w所有權(quán)和農(nóng)戶承包權(quán)的前提下，開展土地經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)。"三權(quán)分離"的農(nóng)村土地制度是中國特色土地制度的創(chuàng)新，它較好地實現(xiàn)了農(nóng)村土地所有權(quán)、承包權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離，是現(xiàn)階段正確處理穩(wěn)定土地承包制與開展土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)關(guān)系的原則。

（二）實行土地流轉(zhuǎn)是市場經(jīng)濟的客觀要求。在市場經(jīng)濟的競爭環(huán)境下，比較效益或機會成本是資源和生產(chǎn)要素流動與配置的首要原則。在比較效益和機會成本的引導下，通過要素的不斷流動和資源的重新優(yōu)化組合，使要素所有者最終獲得效益的最大化。土地是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的基本要素，實行土地經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)，是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益和市場經(jīng)濟的客觀要求。

在傳統(tǒng)的計劃體制下，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用地由集體統(tǒng)一經(jīng)營，農(nóng)民作為集體成員參與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，農(nóng)民的收入由集體統(tǒng)一評工計分來決定，農(nóng)民不具有自行配置生產(chǎn)要素的權(quán)利，不能根據(jù)比較效益或機會成本的原則來安排自己的勞動時間或流動到更適合的就業(yè)領(lǐng)域。家庭承包制的推行，使農(nóng)民在很大程度上具有了自行配置生產(chǎn)要素、安排勞動時間、選擇適當就業(yè)領(lǐng)域的權(quán)利。在比較效益原則導向下，一部分勞動力和勞動時間向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，從而為土地的流轉(zhuǎn)創(chuàng)造了條件。

（三）土地流轉(zhuǎn)是農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)實需要。生產(chǎn)關(guān)系必須符合生產(chǎn)力發(fā)展的需要，農(nóng)村的土地制度必須符合農(nóng)村經(jīng)濟和農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要。隨著農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展和農(nóng)村勞動力向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移，使許多農(nóng)民有了穩(wěn)定的農(nóng)業(yè)以外的就業(yè)渠道和收入來源。一部分農(nóng)民在農(nóng)業(yè)稅和政府處罰拋荒行為的雙重支出的壓力下，開始自發(fā)地把土地經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓給別的農(nóng)民耕種。農(nóng)民首創(chuàng)土地流轉(zhuǎn)的最初動因就是為了解決耕地拋荒和粗放經(jīng)營的問題。而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)要求的規(guī)?；?jīng)營，更是進一步推動了土地流轉(zhuǎn)的進行。

三、實行土地流轉(zhuǎn)有力地促進了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展

（一）土地流轉(zhuǎn)較好地解決了土地拋荒和粗放經(jīng)營的問題，促進了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和規(guī)?；?jīng)營，提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的效益。人多地少是我國的基本國情，家庭分散經(jīng)營更導致了土地經(jīng)營的小規(guī)?；?，形成對現(xiàn)行土地制度合理性的最大挑戰(zhàn)。通過土地流轉(zhuǎn)，實現(xiàn)土地的優(yōu)化配置，完善了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要素市場，使土地的經(jīng)營規(guī)模得以不斷擴大，較好地解決了耕地拋荒和粗放經(jīng)營的問題，有力地促進了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，提高了農(nóng)業(yè)?；潭群彤a(chǎn)業(yè)化經(jīng)營水平，提高了土地規(guī)?；图s化經(jīng)營的水平，提高了農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率。

（二）土地流轉(zhuǎn)進一步促進了農(nóng)村勞動力的轉(zhuǎn)移，推進了農(nóng)村城市化和現(xiàn)代化的發(fā)展。土地經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)機制的建立，改變了部分農(nóng)民"亦工亦農(nóng)、亦商亦農(nóng)"的兼業(yè)化狀態(tài)，提高了農(nóng)業(yè)的專業(yè)化、規(guī)?；?，促進了農(nóng)村勞動力的分工分業(yè)，使經(jīng)商打工辦企業(yè)的人能安心工作，解除了土地對這些農(nóng)民的束縛，進一步促進了農(nóng)村勞動力向非產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，向城鎮(zhèn)集聚，推動了城市化和現(xiàn)代化進程。

（三）土地流轉(zhuǎn)有利于增強農(nóng)業(yè)市場主體的活力，提高農(nóng)業(yè)市場化水平。土地流轉(zhuǎn)有助于培育一大批新型農(nóng)民以規(guī)?；?jīng)營參與市場競爭；有助于各類工商企業(yè)介入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，增強農(nóng)業(yè)市場主體的活力和抗御市場風險的能力；有利于提高農(nóng)業(yè)科技的應(yīng)用和推廣水平，并且以現(xiàn)代企業(yè)理念經(jīng)營農(nóng)業(yè)；有利于催生和培育各類農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，發(fā)展各類農(nóng)村專業(yè)合作經(jīng)濟組織，提高農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營程度。特別是在加入WTO的形勢下，通過土地流轉(zhuǎn)，使農(nóng)業(yè)在更廣闊的空間內(nèi)聚集各種要素，推進科技創(chuàng)新和技術(shù)進步，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民的組織化程度，提高農(nóng)業(yè)的市場競爭力。

（四）土地流轉(zhuǎn)有利于土地價值的顯性化，切實保護農(nóng)民土地承包的收益權(quán)。在穩(wěn)定承包關(guān)系的前提下，通過市場機制，推行土地承包經(jīng)營權(quán)的有償流轉(zhuǎn)，使農(nóng)戶在轉(zhuǎn)讓承包土地經(jīng)營權(quán)的同時，取得了一定的轉(zhuǎn)讓收入，從而使農(nóng)民對土地承包權(quán)和經(jīng)營權(quán)的價值得到充分體現(xiàn)，實現(xiàn)土地的增值，增加農(nóng)民收入，保護了農(nóng)民的切身利益。

四、必須堅持合理有效地促進土地流轉(zhuǎn)

（一）充分利用土地流轉(zhuǎn)的內(nèi)在動力，促進土地流轉(zhuǎn)。一是正確處理土地流轉(zhuǎn)各方的經(jīng)濟利益關(guān)系，盡量滿足各方的利益要求和收益預(yù)期。二是要積極推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的發(fā)展，鼓勵工商企業(yè)、個體大戶、外商投資農(nóng)業(yè)，建設(shè)公司式的農(nóng)業(yè)和莊園式的農(nóng)業(yè)，以獲得規(guī)模經(jīng)營效益。土地產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、規(guī)模經(jīng)營是農(nóng)民進入市場，有效參與市場競爭的重要經(jīng)營形式，而當前真正有能力進行規(guī)模經(jīng)營和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的則大部分是一些涉農(nóng)企業(yè)和個體經(jīng)營大戶，這就要求在推進土地流轉(zhuǎn)的過程中一方面要照顧經(jīng)營者的利益，另一方面也要照顧農(nóng)戶的利益，做到有償流轉(zhuǎn)、以法規(guī)范，因地制宜、科學有序。

（二）深化農(nóng)村土地承包制度改革，促進農(nóng)村土地的合理流轉(zhuǎn)。實施家庭承包經(jīng)營，穩(wěn)定土地承包關(guān)系是我國農(nóng)村經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)育的一項基本政策和經(jīng)營制度，必須長期堅持。但是在目前市場經(jīng)濟的條件下，需要進一步深化與完善。具體思路是：強化集體的土地所有權(quán)，最大限度地放活承包權(quán)和經(jīng)營權(quán)。一是在外流勞動力較多、二三產(chǎn)業(yè)發(fā)展較快的地方，要改變農(nóng)戶分散承包土地的經(jīng)營格局，允許集體將土地調(diào)整集中連片，向社會公開發(fā)包。二是將土地這一基本的生產(chǎn)要素商品化。家庭承包責任制實施以來，農(nóng)村土地在很大程度上有著生產(chǎn)資料和社會福利保障的雙重性質(zhì)，從而形成土地平均分配的格局。但是，在市場經(jīng)濟的條件下，農(nóng)民被推向了市場，土地的這一雙重性質(zhì)應(yīng)該隨之改變，要將土地作為商品價格化，即按不同等級確定土地的市場價格，按照價格規(guī)律實現(xiàn)土地的合理配置。

篇(3)

在通貨不斷緊縮、財政赤字與國債發(fā)行量加速擴大的我國，作為經(jīng)濟宏觀調(diào)控重要工具的國債，其籌資成本的優(yōu)化越來越顯得重要與迫切。當前，我國國債在流通市場管理與發(fā)行的利率期限結(jié)構(gòu)等方面存在很大問題，致使國債的籌資成本實在太高。我國國債發(fā)行成本優(yōu)化的研究，將有助于大大降低國債的籌資成本，明顯減輕我國政府的債務(wù)負擔，減緩財政赤字的擴大速度，加強政府未來的償債能力與控制金融風險的能力。

具體地看，我國的財政赤字，近幾年膨脹的加速程度驚人：1997年為530億元，1998年為960億元（按IMF的統(tǒng)計口徑，則為1711億元），而1999年更迅速地膨脹為1803億元，大大超過1503億元的預(yù)算（1998年共增發(fā)3891億元國債，不含用于國有商業(yè)銀行補充資本金的2700億元國債，1999年又增發(fā)了600億元國債，2000年還將增發(fā)1000億元長期國債，共計劃發(fā)行4380億元國債，而且2000年財政增收將面臨較大困難），2000年的中央財政預(yù)算赤字則進一步膨脹為2299億元。當前我國名義上的債券余額是8000億元，占GDP的10％。該比例與國外相比，似乎還不高，但如果考慮到未納入財政預(yù)算卻已經(jīng)形成的政府債務(wù)，以及政府或有債務(wù)，我國政府總債務(wù)負擔率已經(jīng)與大部分國家相近。實際上，到目前為止，我國的全部債務(wù)存量已超過1.2萬億元（而且未納入預(yù)算的政府債務(wù)約還有6000億元）。

我國1990～1997年國債發(fā)行規(guī)模年增長26.65％，比同期全國財政總支出的年均增長幅度11.43％高出15.22個百分點，比全國財政收入的年均增長幅度11.43％高出15.25個百分點，占全國財政支出的份額也由1990年12.17％上升到了27.72％，翻了一番多。進入90年代后，財政的債務(wù)本息支付任務(wù)沉重，年度還本付息額占年度國債發(fā)行額的比率由1990年的50.71％，增長到1997年的78.81％，增加了28.1個百分點，即1997年后近4／5的債務(wù)收入是用于抵償舊債本息。因此，我國國債正在步入借新債還舊債的高度債務(wù)時期，政府未來的償債能力大大降低。國債如以目前這樣的趨勢發(fā)展下去，就很可能會達到難以控制的程度。

我國中央財政的債務(wù)依存度已相當高，用于償債的支出占中央財政支出的比例，1996年已達61％，而1998年則更達71.12％。財政的這一結(jié)構(gòu)性赤字，如果任其發(fā)展下去，很容易引起政府債臺高筑，陷入債務(wù)泥潭，引起通貨膨脹和排擠效應(yīng)，對經(jīng)濟產(chǎn)生大的負面影響，并加重今后的債務(wù)負擔。

此外，我國的債務(wù)管理很不集中。目前我國實際發(fā)行的企業(yè)或金融債務(wù)，與國債并無本質(zhì)區(qū)別，而且由于財政部門沒有參與這些債券的發(fā)行，這更增加了財政風險。

國債發(fā)行利率過高，發(fā)行的利率期限結(jié)構(gòu)極不合理，致使國債籌資成本實在太高，這是財政赤字如此膨脹的主要原因之一。按筆者在已出版專著中的估算方法，估計近幾年的這一失策，每年的損失高達100億元以上，占據(jù)財政赤字的很大比例。從實際看，近年來我國財政的還本付息支出，每年以500—600億元的幅度遞增，1996至1998年依次為1223、1820與2315億元，而且利息支出占還本付息支出的比重已高達1／4—1／3.國債的利息支出，不僅占GDP的比重在逐年提高，而且占（在迅速膨脹的）財政赤字的比重竟然也在逐年提高。

國債市場是資本市場和貨幣市場的基礎(chǔ)，在金融發(fā)達的國家，它已成為政府將貨幣政策與財政政策有機結(jié)合、協(xié)調(diào)運作的場所，是資本市場與貨幣市場的有機融合點，而且是證券市場的主要支柱。我國國債市場發(fā)展的嚴重滯后，大大影響了金融系統(tǒng)的健康發(fā)育。

一般地說，由于債券有隨時可兌現(xiàn)的靈活性，所以發(fā)達國家債券的利率一般都低于銀行存款利率。但在我國，不但情況與此相反，而且反差大得驚人，國債發(fā)行利率常常高于銀行存款利率2個百分點，大大抬高了我國債券的發(fā)行（籌資）成本。當前，我國國債發(fā)行余額共有8000億元，若能降低2個百分點的年復利率發(fā)行，那末這幾年每年就能為國家財政省下約為8000億元×2％＝160億元的利率支付。這不是一個小數(shù)目。在1997年，國家財政部花了很大的力量，才使1997年國家計劃的財政赤字壓縮了40億元，從1996年的610億元實際財政赤字，壓縮至1997年的570億元計劃財政赤字?？梢?，著力搞好國家的債券市場是多么重要。

二、我國國債發(fā)行成本居高不下的情況分析

1.在90年代，我國開始降息的1996—1997年間，我國發(fā)行的國債竟然大部分是7—10年期的中長期國債。例如，1996年6月14日發(fā)行了250億元的10年期國債，年復利率還竟然高達11.83％（直到現(xiàn)在，還有不少人，包括一些高級研究人員與決策人員，不清楚每年付一次息的附息債券票面利率就是年復利率），如果當時一年期一年期地發(fā)行，到現(xiàn)在再發(fā)行中長期國債，現(xiàn)在的發(fā)行利率，最高也只有2％～3％的年復利率。該國債于1999年6月份的二級市場中，在1997年與1998年兩次取息11.83元后，其最高價還曾達到167元。因此，單單這一國債的發(fā)行決策失誤，就起碼要損失100億元以上。再加上緊接著于1996年11月1日發(fā)行、年復利率為8.56％的7年期附息國債201.1億元，與1997年9月5日發(fā)行、年復利率為9.78％的10年期附息國債130億元，1996—1997年間，國債發(fā)行的利率期限結(jié)構(gòu)問題決策失誤造成的總損失就至少在200億元以上。而且，在我國市場利率處于低谷的當前，反而要發(fā)行短期債券與浮動利率的債券了。這一切都與正確的決策恰恰相反。

2.我國國債流通市場的管理失策，在于投入實在太少，導致國債流通市場的利率大大高于銀行利率，以致于新國債不得不以高利率發(fā)行，進一步加重了國債籌資成本。實際上只要增加宣傳力度、增設(shè)網(wǎng)點、方便投資者、降低傭金率等，就可大大降低國債籌資成本。

3.我國股票一級市場特有的無風險高收益率，也是導致國債流通市場的利率大大高于銀行利率的關(guān)鍵因素。粗略估計，我國股票一級市場的無風險期望IRR：1997年為50％左右，1998年為20％左右，1999年為30％左右。這么高的無風險平均年收益率，大大扭曲了我國的市場利率，致使幾千億元資金常年滯留于股票一級市場，無風險地坐享著高收益率。這就難怪其他資本市場與貨幣市場（包括國債市場）的資金匱乏。這是國債流通市場利率過高（價格過低）的關(guān)鍵原因之一，也是國債回購市場利率過高的關(guān)鍵原因之一。

4.我國國債市場的研究論文已很多，大大小小的研討會也接連不斷，但研究中至少還存在著如下重要疏漏。

（1）我國幾乎所有證券報刊公布的國債市場利率都是單利率，特別是附息國債的單利率，不僅不能指導投資，反而會制造混亂。由于上述原因，許多指導國債投資的“權(quán)威性”文章都嚴重誤導了投資者與投資機構(gòu)，使他們損失慘重。

（2）財政部國債司（現(xiàn)為國債金融司）原領(lǐng)導，不很清楚附息國債的到期收益率如何計算，而且還公開發(fā)表文章與講話，企圖人為地由政府來統(tǒng)一規(guī)定客觀的到期收益率計算方法。決策者不很清楚何時該多發(fā)長期國債，何時該多發(fā)短期國債，何時該多發(fā)浮動利率債券。

（3）決策者還不很清楚國債一級市場與二級市場的密切關(guān)系，因此沒有采取有力措施（加大宣傳與普及力度，以及降低交易費用等等）來降低國債二級市場利率。實際上，國債美國式招標發(fā)行的結(jié)果，必然是市場化的結(jié)果：國債發(fā)行利率接近于國債流通市場的利率。只有降低國債二級市場利率，才能把國債一級市場的發(fā)行利率降下來。

5.國內(nèi)債券發(fā)行利率期限結(jié)構(gòu)的決策失誤，只是將利息多支付給了國內(nèi)投資機構(gòu)與老百姓，還可自我安慰。而國際債券發(fā)行利率期限結(jié)構(gòu)的決策失誤，特別是在發(fā)達國家的發(fā)行失誤，則要將利息多支付給本已很富有的發(fā)達國家了。如1996年1月23日向美國發(fā)行的1億美元100年期特長期揚基債券，年復利率竟高達9％，大大高于美國債券市場的利率。僅僅這一債券的發(fā)行失誤，估計要損失好幾千萬美元。

三、降低國債發(fā)行成本的措施分析

在市場利率處于較低水平或逐步上升時，應(yīng)發(fā)行期限較長的債券，其期限最好長到市場利率回復到現(xiàn)有水平；在市場利率處于較高水平或逐步下降時，應(yīng)發(fā)行期限短的債券或利率隨市場利率浮動的債券。不過，每一期國債的持續(xù)期限不能太短，這里也有一個優(yōu)化的計算問題。只要已知市場利率今后的變化趨勢，與每一次發(fā)行與兌付的手續(xù)費支出，就能求解得優(yōu)化的國債發(fā)行利率期限結(jié)構(gòu)。

發(fā)行國債應(yīng)盡可能安排在銀行降息之后與銀行加息之前，這樣可大大降低籌資成本。例如：1996年6月14日發(fā)行了IRR＝11.83％的000696十年期附息國債后，不到二個半月的8月23日就安排了銀行降息至IRR≤7.71％；1997年9月5日發(fā)行了IRR＝9.78％的009704十年期附息國債后，不到50天的10月23日就安排了銀行降息至IRR≤5.917％，上述銀行降息后的IRR，竟然都比剛發(fā)行國債的IRR低4個百分點左右，而且這些國債都是10年期的，所以大大提高了這些國債的籌資成本。

以上是國債發(fā)行利率期限結(jié)構(gòu)優(yōu)化的基本思路。隨著國債發(fā)行的日益市場化與電子化，各項手續(xù)費將會逐步降低，乃至取消，因此，國債發(fā)行利率期限結(jié)構(gòu)優(yōu)化將成為國債籌資成本優(yōu)化的主要內(nèi)容。此外，再提出如下一些切實可行的積極措施，活躍國債流通市場，使其中的利率不高于銀行存款利率，進一步降低國債籌資成本。

（1）我國證券報刊上各種債券的到期收益率應(yīng)正確公布，即債券的到期收益率應(yīng)為年復利率而不應(yīng)是年單利率，以避免引起政府決策者、廣大投資者與投資機構(gòu)的誤解與決策失誤。

（2）我國國債籌資成本優(yōu)化的研究太薄弱，應(yīng)引起有關(guān)方面的充分重視，必須大大加強這方面的研究投入，加大這方面研究課題的資助力度。政府有關(guān)部門應(yīng)認識到，即使在這方面花費幾十億元，也是很值得的。因為這使債券一級市場籌資成本的降低量遠不止于此。

（3）增加國債流通市場的網(wǎng)點，為廣大投資者開設(shè)債券專用帳戶，使債券二級市場的實時行情象股票二級市場實時行情一樣迅速、顯目與范圍廣泛，創(chuàng)造與采用一些促進國債流通性的措施，至少應(yīng)使債券的買賣象股票買賣一樣方便。

（4）研究出優(yōu)化的債券流通市場傭金率。在當前我國債券市場到期收益率這么低的情況下，債券流通市場的傭金率還是高達買賣雙方都為2‰，這非常不利于債券市場的流通，從而非常不利于債券流通市場到期收益率的降低，進而非常不利于國債發(fā)行利率的降低。

（5）提高央行公開市場業(yè)務(wù)的水平，使國債流通市場的利率期限結(jié)構(gòu)趨于合理。隨著金融體制改革的不斷深入，我國中央銀行公開市場業(yè)務(wù)從無到有，并將逐漸走向成熟。本來，央行通過公開市場買賣債券，完全可以使債券流通市場的利率期限結(jié)構(gòu)大大合理化，從而大大降低國債籌資成本。但很遺憾的是，當前債券流通市場的期限利率結(jié)構(gòu)還是很不合理。

（6）研究培育具有良好素質(zhì)的做市商。

（7）研究與借鑒國際上，特別是美國在國債籌資中的成功經(jīng)驗，其中包括國債的美國式招標發(fā)行方法與相對固定的發(fā)行時間表（節(jié)省宣傳與廣告費用，且使投資者對國債發(fā)行有穩(wěn)定的預(yù)期，有利于降低籌資成本）等。

（8）加大宣傳與普及債券二級市場投資知識的力度，使廣大群眾了解債券二級市場投資的優(yōu)越性及其投資的方法與技巧。目前我國債券二級市場的優(yōu)越性主要有：第一，利率常常高于銀行存款的利率，有時高出2個百分點以上；第二，債券二級市場中的債券隨時可兌現(xiàn)，且兌現(xiàn)時的IRR不會有很大波動；第三，投資風險很小，因為國債投資不存在償付風險。

（9）調(diào)控好周邊市場，主要是調(diào)控好股票二級市場的過度投機性與股票一級市場的期望IRR.不把股票一級市場的期望IRR調(diào)控下來，債券二級市場就難以好轉(zhuǎn)。只有降低股票一級市場過高的期望IRR，才能從根本上降低債券二級市場居高不下的到期收益率。1997年11月11日的《中國證券報》報道，申銀萬國（證券公司）組織召開了國債市場新聞界座談會，呼吁投資者加大國債市場的投資力度。該總部專業(yè)研究人員指出，從國債市場當時各券平均8.7％上下的年收益率看，投資國債的年收益率已較一年期銀行儲蓄高出3個百分點。他們呼吁廣大中小投資者要充分重視同時具有高流動性、高收益性與低風險性的國債市場的投入，在運用銀行儲蓄、股票投資等工具的同時，學會進行各種組合的理性投資。我們認為，該總部專業(yè)研究人員主要是沒注意到當時期望IRR高出很多很多的股票一級市場，因此，他們呼吁廣大中小投資者要去學會的那種組合的“理性”投資，恰恰是不理性的：要想使“投資者加大國債市場的投資力度”，就必須先將股票一級市場中那高得很多很多的期望IRR降下來。

（10）1997年初，上海財政證券公司總經(jīng)理曾在《上海證券報》上表示，為了活躍上海債券二級市場，想要象股票上證指數(shù)那樣，創(chuàng)立債券上證指數(shù)。這是一個很好的想法。因為有了債券上證指數(shù)以后，人們就可以一目了然地了解到，投資于上海債券二級市場，在過去年月中的平均（Average）內(nèi)部收益率（簡記為AIRR）：AIRR＝［（報告期指數(shù)）／（基期指數(shù)）］[1／n]－1，其中，n為基期至報告期的時間（單位：年）。此外，隨時還可算得并上海債券二級市場中，各債券到期收益率的加權(quán)平均，簡稱其為IRR指數(shù)。這里應(yīng)注意的是，該“IRR指數(shù)”是指今后到期可獲得的平均IRR，而“債券上證指數(shù)”是指此前在上海債券二級市場中已獲得的平均收益率情況，依此可算得此前任何時段在上海債券二級市場中已獲得的平均收益率?！癐RR指數(shù)”指示的是“今后”至少可獲得的平均收益率情況，而“債券上證指數(shù)”指示的是“此前”已獲得的平均收益率情況。

（11）改善國債市場的其他措施，其中包括加大國債流通市場的可流通性，盡可能發(fā)行可流通的國債，國債的無紙化發(fā)行，進一步擴大證券投資基金的規(guī)模以及投資于國債的比例，試行推出國債投資基金。我國還應(yīng)取消對商業(yè)銀行購買國債的一些限制，允許國外投資者購買一定比例的國債等等。

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篇(4)

一、我國保險監(jiān)管的根本原因

在我國保險業(yè)短短的發(fā)展歷史上，有較長的一段時期實施的是保險模式和政策。應(yīng)當指出，這種與當時計劃經(jīng)濟體制相適應(yīng)的壟斷經(jīng)營模式在我國社會生產(chǎn)和生活中，曾發(fā)揮過重要作用，因此其存在具有一定的合理性。然而，在這種經(jīng)營模式下，保險不屬于商品的經(jīng)濟范疇，保險經(jīng)營行為本質(zhì)上是政府行為，保險監(jiān)管也失去了意義和必要性。

隨著我國經(jīng)濟體制改革和對外開放，建立社會主義市場經(jīng)濟體制，保險壟斷經(jīng)營模式已不適應(yīng)外部環(huán)境的變化，其弊端也愈加明顯，打破這種市場壟斷經(jīng)營模式已具有客觀必然性。1985年，我國頒布了《保險企業(yè)管理暫行條例》，這一條例從法律上確立了我國保險市場應(yīng)采取多元化模式，否定了壟斷經(jīng)營模式，從而掀開了我國保險業(yè)的新篇章。從理論上說，制定這一法規(guī)的基本目的在于確立我國保險市場競爭體制，推進保險經(jīng)濟發(fā)展；制定這一法規(guī)的理論依據(jù)在于市場經(jīng)濟和市場機制具有提高經(jīng)濟活力、有效調(diào)節(jié)社會資源的功能。

那么，在市場經(jīng)濟條件下，當保險一按照市場機制要求運行和發(fā)展時，保險是否應(yīng)被監(jiān)管？保險監(jiān)管的必要性是什么？目前多數(shù)學者認為，保險監(jiān)管的必要性是在于保險經(jīng)營的特殊性。其具體表現(xiàn)為：保險經(jīng)營對象的特殊性、保險銷售過程的特殊性、保險經(jīng)營對象的負債性、保險基金的返還性、保險業(yè)務(wù)的分散性、保險影響的廣泛性等。事實上，上述經(jīng)營特殊性在國民經(jīng)濟各行各業(yè)中并非都是唯一的。也就是說，保險經(jīng)營的特殊性并不足以說明保險監(jiān)管的必要性。保險監(jiān)管的根本原因在于“市場失靈”。

根據(jù)市場經(jīng)濟理論，在完全競爭的條件下，由于市場“看不見的手”的作用，市場上每一公司的要價（邊際收入）會等于邊際費用，在這一點上社會利益達到最大化，社會資源達到最佳配置。但是，市場并非萬能，也有弱點和平共處足。當市場信息能夠在完全競爭方式下運罷，也會出現(xiàn)“市場失靈”的問題。其主要表現(xiàn)有：（1）市場功能有缺陷。例如有些當事人就付也代價便可行到處自外部經(jīng)濟的女處。（2）市場競爭失靈。例如，市場上價值規(guī)律的作用往導致壟斷，而壟斷的存在會產(chǎn)生進入市場的障礙，從而破壞市場機制，排斥競爭，導致效率的損失。（3）市場調(diào)節(jié)本身具有一定的盲目性。因為市場調(diào)節(jié)是一種事后的調(diào)節(jié)，從價格形成、信號反饋到產(chǎn)品生產(chǎn)，有一定的時間差。加之，企業(yè)和個人掌握的經(jīng)濟信息不足，微觀決策帶有一定的被動性和盲目性。（4）市場信息的不對稱性。當買者和賣者間出現(xiàn)這種情況時，產(chǎn)品價格總是等于所有銷售產(chǎn)品的平均價值。這樣在同一價格條件下，銷售更有價值產(chǎn)品的銷售者將會退出市場以逃避損失，而那些低價值產(chǎn)品的銷售者則會利用這種機會占據(jù)市場，結(jié)果出現(xiàn)“劣貨驅(qū)逐良貨”的市場逆選擇，導致市場失靈。此外，競爭者會以另一方的信息減少為代價取勝，發(fā)生扼止對方信息來源的道德風險。

從我國保險實踐看，同樣存在著上述“市場失靈”的情況。如：有的保險公司依靠行政手段、采取強制的展業(yè)方式；有的保險公司違規(guī)經(jīng)營，無序競爭，并形成壟斷勢力；由于保險經(jīng)營特殊性，保險公司對市場調(diào)節(jié)信號缺乏敏感性，人個壽險市場發(fā)展已具有一定的盲目性；與保險人相比，被保險人的信息相對不足，被保險人的經(jīng)濟福利不能最大化，有時還會由于虛假的信息提供和不公正交易使被保險人的利益受到損失。此外，投保人或被保險人利用信息對稱進行逆選擇。因此，為了彌補保險市場運行本身的弱點和缺陷，為了減和或消除這些“市場失靈”的情況及其影響，保險監(jiān)管無疑具有必要性和合理性。

二、我國保險監(jiān)管的基本職能和性質(zhì)

“保險監(jiān)管應(yīng)當干什么？”，也就是說，保險監(jiān)管的基本職能是什么？首先，應(yīng)明確保險監(jiān)管中監(jiān)管的含義與管理和監(jiān)督、管理經(jīng)濟計劃中的含義不同。保險監(jiān)管的基本職能有兩個，一是規(guī)范保險市場行為；二是調(diào)控保險業(yè)發(fā)展。保險監(jiān)管的性質(zhì)是國家干預(yù)保險經(jīng)濟的行為。

在市場經(jīng)濟條件下，國家具有干預(yù)經(jīng)濟的基本職能。與市場經(jīng)濟的發(fā)展要求相適應(yīng)，國家既是宏觀經(jīng)濟的管理得，又是社會經(jīng)濟生活的調(diào)節(jié)者。具體而方，政府執(zhí)行的主要經(jīng)濟職能是：（1）確立法律體制；（2）決定宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定政策（3）影響資源配置以提高經(jīng)濟效率；（4）建立影響收入分配的方案。就某一行業(yè)而方，國家的干預(yù)職能同樣表現(xiàn)為規(guī)范和調(diào)控。就調(diào)控而言，國家對行業(yè)的調(diào)控主要表現(xiàn)為制定產(chǎn)業(yè)政策。所謂產(chǎn)業(yè)政策是指國家規(guī)劃、干預(yù)和誘導產(chǎn)業(yè)形成和發(fā)展的一種政策，其目的在于引導社會資源在產(chǎn)業(yè)部門之間以及產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的優(yōu)化配置，建立高效益的均衡的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，根據(jù)政府的介入程度，政府實施產(chǎn)業(yè)政策的方法：（1）直接干預(yù)。具體手段有直接投資、強制性的行政管制等。（2）經(jīng)濟手段。采用有差異的財政政策、金融政策、價格政策、工資政策等，來改變其產(chǎn)業(yè)所處的環(huán)境條件，影響生產(chǎn)要素的流動，扶持或限制某些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。（3）立法措施。通過立法，干預(yù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)組織的形成。（4）指引和協(xié)調(diào)。主要是按照市場原則和市場信號提供信息服務(wù)。

保險業(yè)作為國民經(jīng)濟中一個重要的產(chǎn)業(yè)部門，國家對保險業(yè)的監(jiān)管，同樣在規(guī)范保險市場行為，消除“市場失靈”情況的同時，應(yīng)制定保險產(chǎn)業(yè)政策，調(diào)控保險業(yè)的發(fā)展并同樣應(yīng)采用上述實施產(chǎn)業(yè)政策的方法。需要指出，在我國由于保險市場經(jīng)程度較低，市場機制的發(fā)育程度也較低，更需要政府行使部分配置保險資源的職能，以彌補市場機制的不足。因此，在我國保險監(jiān)客實踐中，應(yīng)當注意把保險監(jiān)管的這兩部分職能有機地結(jié)合起來，以保證監(jiān)管達到預(yù)期效果。當然，在保險監(jiān)管中，也應(yīng)防止出現(xiàn)以下兩種傾向：一是干預(yù)的范圍超越了彌補市場發(fā)育不足的職能，妨礙了市場功能的正常發(fā)揮。二是過份強調(diào)政府的調(diào)職能，忽視了完善市場機制的任務(wù)。也就是說，應(yīng)防止國家監(jiān)管變成經(jīng)濟計劃管理的情況發(fā)生。

還需指出，在履行調(diào)控保險業(yè)發(fā)展這一保險監(jiān)管職能時其中重要一點是如何使用權(quán)保險業(yè)發(fā)展能滿足企業(yè)、家庭和個人處理風險的要求，對于這一監(jiān)管任務(wù)，可以視了保險監(jiān)管的社會責任。目前，我國保險理論和實踐往往將保險監(jiān)管的傷

和目的簡單地限定在保護被保險人的利益方面。雖然，這一監(jiān)管任務(wù)并沒有錯，但是這種看法和做法往往限制了保險監(jiān)管者的視野，忽視了社會上非被保險人的利益。如果保險業(yè)所承擔的風險，因顧及公司自身利益始終限于傳統(tǒng)的風險種類而沒有發(fā)展時，那么保險監(jiān)管者與保險經(jīng)營者事實上處于同一地位。

三、我國保險監(jiān)管的目標

保險監(jiān)管運行的基本問題：一是有明確的管理主體，即誰來管；二是有明確的目標，即管理什么，及通過監(jiān)定活動應(yīng)達到什么預(yù)期的結(jié)果；三是有明確的監(jiān)管手段，即如何管。因此，監(jiān)管目標是監(jiān)管活動中的重要問題，也是監(jiān)管活動的基礎(chǔ)。

監(jiān)管目的可分總目標和一定時期的目標。一般來說，總目標往往是一種理論概念和一種總體性認識，缺乏實際操作意義。因為，總目標沒有解決在一定時期內(nèi)監(jiān)管者具體的監(jiān)管內(nèi)容和任務(wù)的問題。例如，企業(yè)管理的總目標是生產(chǎn)、銷售商品或提供勞務(wù)，交并取得最大利潤。然而，為了實現(xiàn)這一目標，還應(yīng)確定一定時期更專一的目標，以及所必各部門的若輔助目標，否則，企業(yè)的總目標就難以實現(xiàn)，也無任何意義。在保險監(jiān)管理論和實踐中，通常還提出保險監(jiān)管的目標。從內(nèi)涵上看，監(jiān)管目標也就是通過監(jiān)管所要達到的預(yù)期效果。但是，監(jiān)管目的與監(jiān)管目標還是有差異的。一般來說，監(jiān)管目的更具有內(nèi)在規(guī)定性。類似于監(jiān)管總目標，而監(jiān)管目標則具有階段性，可操作性。因此，在保險監(jiān)管理論和實踐中，保險監(jiān)管目的應(yīng)當是明確的，相對缺乏理論研究意義和價值，而保險監(jiān)管目標則因各國保險業(yè)發(fā)展水平和環(huán)境不同具有一定差異性，存在理論研究的意義和價值。

就我國保險市場監(jiān)管而言，保險監(jiān)管的總目標是比較明確的。一般而言，保險監(jiān)管總目標的確立與保險監(jiān)管的基本職能有內(nèi)在聯(lián)系，其主要內(nèi)容是保證保險事業(yè)的健康、有序發(fā)展，發(fā)揮保險的經(jīng)濟保障作用。對此，我國《保險法》在第1條也作了相應(yīng)規(guī)定保險法律監(jiān)管是“為了規(guī)范保險活動，維護保險活動當事人的合法權(quán)益，促進保險事業(yè)的健康發(fā)展?！北ｋU監(jiān)管應(yīng)維護保險活動當事人的合法僅益，但我們并不能認為，保險公司的破產(chǎn)是政府監(jiān)管政策的失敗，政府監(jiān)管的責任。政府監(jiān)管的總目標是保障保險事業(yè)的安全運行，而不是保證保險事業(yè)中的保險公司不破產(chǎn)。

就保險監(jiān)管目標而言，問題主要在于在不同的歷史時期或階段，如何確立一定時期的具有操作性的保險監(jiān)管目標，這也是保險監(jiān)管基本職能的具體要求。此外，保險監(jiān)管總目標身軀也存在過于原則性和缺乏可操作性的特點。例如“保護保險當事人利益”，這在實踐中具有一定的矛盾，保險公司的發(fā)展意味著保險費收入不斷增加，保險利潤不斷增加，而保護被保險人的利益，則表示為保證被保險人的利益不能喪失，同時應(yīng)使用權(quán)被保險人交納盡可能和的保費，得到盡可能大的保障。因此，根據(jù)保險業(yè)務(wù)階段的自身特點和環(huán)境的不同，如何在保險人世間被保險人發(fā)中作出最適當?shù)木駬窈腿∩?，也是保險監(jiān)管者在某一時期所面臨的重要問題。從各國保險實踐看，在保險業(yè)發(fā)展初期，監(jiān)管者傾向于重視保險業(yè)的成長，培育保險市場，而在保險業(yè)相應(yīng)成熟時期，則更多地維護被保險人的利益。

根據(jù)我國社會主義市場經(jīng)濟要求，我國保險監(jiān)管在未來一段時間（三到五年內(nèi)）的主要目標是：加快培育保險市場，增加市場經(jīng)營主體，建立一個市場主體形式多樣、地區(qū)分布鞋合理、市場要素完善的以民族保險業(yè)為主導的具有開放性的保險市場體系。其理由是：

目前我國保險業(yè)總體水平還偏低，與國外保險業(yè)相比較，無論是絕對水平，還是相對水平都有較大差距，還不能適應(yīng)我國社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展要求，保險業(yè)的作用無論在國內(nèi)經(jīng)濟理論界和實踐上都沒有得到應(yīng)有的重視。

我國保險業(yè)供需失衡，從總本上看，這種失衡表現(xiàn)為保險供給小于需求。隨著我國社會經(jīng)濟和生活發(fā)展，人們的保險意識已明顯提高。但是由于市場經(jīng)營主體不足，缺乏有效競爭機制，缺乏市場創(chuàng)新，保險需求并沒有從根本上得到滿足。保險市場的壟斷性依然非常明顯。此外，各地區(qū)保險產(chǎn)業(yè)分布鞋極不合理，缺乏科學性，具有明顯的保守性、滯后性。

當前我國保險業(yè)已步入最佳發(fā)展時期。一方面我國經(jīng)濟體制改革和經(jīng)濟發(fā)展已取得明顯成效，為保險業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了一個良好的的發(fā)展空間；另一方面，我國保險需求不斷擴大，傳統(tǒng)的“市場蛋糕理論”已被實踐證明是不準確的。此外，經(jīng)過前一段時期對保險市場的治理整頓，強化風險管理，保險公司的經(jīng)營行為已明顯趨于規(guī)范化。經(jīng)過銀行存款利率下調(diào)對保險業(yè)的沖擊，保險公司經(jīng)營者也更加成熟。

我國保險監(jiān)管體系比以前更加完善。無論在保險監(jiān)管方法、監(jiān)管手段，還是監(jiān)管的法律依據(jù)都比以前有明顯的加強和完善。加之目前中國保險監(jiān)和委員會的成立，不能再以監(jiān)管力量不足為理由而推遲保險市場主體培育的步伐。

從目前全國保險市場總體數(shù)量看，民族保險公司的數(shù)量已不占優(yōu)勢，盡管目前民族保險公司所占市場份額依然較大，外資保險公司相對集中。但是，從未來發(fā)展看，這咱中資歷和外資公司數(shù)量上的關(guān)系，顯然不利地我國保險業(yè)發(fā)展。

篇(5)

關(guān)鍵詞：管理信息系統(tǒng)中小企業(yè)

一、管理信息系統(tǒng)的發(fā)展

管理信息系統(tǒng)從20世紀50年代中期計算機用于管理領(lǐng)域以來，經(jīng)歷了從簡單到復雜，從單機到網(wǎng)絡(luò)，從功能單一到功能集成、從傳統(tǒng)到現(xiàn)代的演化。根據(jù)MIS發(fā)展的時序和特點，可將MIS的發(fā)展歷程大致分為電子數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)（EDPS）、管理信息系統(tǒng)（MIS）、決策支持系統(tǒng)（DSS）三個階段。

1面向業(yè)務(wù)的EDPS

EDPS是利用計算機處理代替人「操作的計算機系統(tǒng)，如!資結(jié)算、報表統(tǒng)計等。特點是面向操作層，以單項應(yīng)用為土，數(shù)據(jù)資源不能共享，以批處理方式為土。EDPS是較少涉及管理問題，它是管理信息系統(tǒng)發(fā)展的初級階段。

2面向管理的MIS

20世紀70年代初，隨著數(shù)據(jù)庫技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)和科學管理方法的發(fā)展，計算機在管理上的應(yīng)用日益廣泛，從而使MIS逐漸成熟起來。MIS的特點：（l）能夠?qū)⒔M織中大量的數(shù)據(jù)和信息高度集中起來，進行快速處理，統(tǒng)一使用。有一個中央數(shù)據(jù)庫和計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)是MIS的重要標志。MIS的處理方式是在數(shù)據(jù)庫和網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)上的分布式處理。（2）利用定量化的科學管理方法，通過預(yù)測、計劃優(yōu)化、管理、調(diào)節(jié)和控制等手段來支持決策。

MIS由EDPS發(fā)展而來，與EDPS相比，MIS更強調(diào)信息處理的系統(tǒng)性、綜合性，除要求在事務(wù)處理上的高效率外，還強調(diào)對組織內(nèi)部的各部門以及各部門之間的管理活動的支持。早期的MIS是指面向中層管理控制的信息系統(tǒng)，主要應(yīng)用于解決結(jié)構(gòu)化問題。于是人們從20世紀70年代開始研究解決管理中的平結(jié)構(gòu)化決策與非結(jié)構(gòu)化決策問題的決策支持系統(tǒng)DSS。

3面向決策的DSS

DSS以幫助高層次管理人員制定決策為目標，強調(diào)系統(tǒng)的靈活性、適應(yīng)性。決策者和決策分析人員可以充分利用系統(tǒng)的引導，詳細了解和分析其決策過程中的各主要因素及其影響，激發(fā)其思維創(chuàng)造力，從而在DSS系統(tǒng)的幫助和引導下逐步深入地透視問題，最終有效地作出決策，即通過人機互助完成最終決策。

DSS作為一個獨立的系統(tǒng)，不具有管理控制的功能，但是作為管理信息系統(tǒng)的重要部分時，它使MIS具有了將數(shù)據(jù)庫處理和經(jīng)濟管理數(shù)學模型的優(yōu)化計算結(jié)合起來為管理者解決更復雜的管理決策問題的能力。它雖然不是管理信息系統(tǒng)，但是使得管理信息系統(tǒng)的發(fā)展更加完善。它與早期的MIS結(jié)合，成為管理信息系統(tǒng)發(fā)展的高級階段。

從管理信息系統(tǒng)的發(fā)展及其內(nèi)容的擴展可以看出，它始終是以中小企業(yè)的管理活動為核心，不斷綜合新的信息技術(shù)、計算機技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)來改善系統(tǒng)功能，以提高更完善的服務(wù)或滿足新的需求。這一發(fā)展過程也體現(xiàn)出管理信息系統(tǒng)不斷集成新技術(shù)并擴展系統(tǒng)功能的發(fā)展特點。管理信息系統(tǒng)是一個不斷發(fā)展的概念，它將朝著智能、集成和網(wǎng)絡(luò)等方向的趨勢不斷發(fā)展。

二、管理信息系統(tǒng)在中小企業(yè)中的應(yīng)用現(xiàn)狀

中小企業(yè)是管理信息系統(tǒng)主要的應(yīng)用領(lǐng)域，中小企業(yè)復雜的管理活動給管理信息系統(tǒng)提供了典型的應(yīng)用環(huán)境和廣闊的應(yīng)用舞臺。

20世紀50年代中期，計算機作為強有力的數(shù)據(jù)處理工具與手段，開始在中小企業(yè)管理中應(yīng)用。50多年來，中小企業(yè)應(yīng)用管理信息系統(tǒng)經(jīng)歷了從簡單、局部應(yīng)用到高級、全面解決管理問題的發(fā)展過程。任何一個中小企業(yè)MIS都蘊含著管理體制和管理模式，由于系統(tǒng)中信息的處理和輸出方式都與管理方法、管理體制密切相關(guān)，因此，任何一個MIS都是其具體管理思想的縮影。

中小企業(yè)應(yīng)用的管理信息系統(tǒng)，其實質(zhì)就是各種管理思想的信息化實現(xiàn)。

2.1國外中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用現(xiàn)狀

1954年美國通用電氣公司安裝的第一臺商業(yè)用數(shù)據(jù)處理計算機，開創(chuàng)了信息系統(tǒng)應(yīng)用于中小企業(yè)管理的先河。二十世紀50年代中期到60年代中期，EDPS在中小企業(yè)中得到廣泛應(yīng)用，主要是用計算機部分地代替手工勞動，進行一些簡單的單項數(shù)據(jù)處理工作，如計算工資、統(tǒng)計產(chǎn)量等。

上世紀60年代中期到70年代初期，隨著計算機技術(shù)的發(fā)展、各類信息報告系統(tǒng)應(yīng)運而生。這類系統(tǒng)的特點是按事先規(guī)定的要求提供各類報告。如能反映庫存數(shù)量的庫存狀態(tài)報告，反映生產(chǎn)進度的生產(chǎn)狀態(tài)報告。這一時期，為了解決生產(chǎn)中庫存控制的問題，1965年，美國的管理專家提出了物料需求計劃（MRP）的新的管理思想，即根據(jù)產(chǎn)品的需求情況和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，確定原材料和零件數(shù)量及訂貨時間，在滿足生產(chǎn)需要的前提下，有效降低庫存。這一思想對以后中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)的發(fā)展有著重大的意義。隨著計算機技術(shù)的發(fā)展，這一管理思想借助于計算機這一強有力的工具，發(fā)展成為一種有效的管理方法。

70年代后隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展，管理信息系統(tǒng)在中小企業(yè)中得到了廣泛的應(yīng)用。管理信息系統(tǒng)將中小企業(yè)中的數(shù)據(jù)和信息集中起來，進行快速處理，還可以利用定量化的科學管理方法，通過預(yù)測、計劃優(yōu)化、管理、調(diào)節(jié)和控制等手段來支持決策。這一時期研究者在MRP的基礎(chǔ)上增加了能力需求計劃，使系統(tǒng)具有生產(chǎn)計劃與能力的平衡過程，形成了閉環(huán)MRP。

80年代在中小企業(yè)中開始使用一種典型的管理信息系統(tǒng)-MRPⅡ（制造資源計劃）。MRPⅡ于1977年提出的，它以MRP為核心，將生產(chǎn)制造、財務(wù)會計、市場營銷、工程管理、采購供應(yīng)以及信息管理等各個部門納入整體管理之中，構(gòu)成了完整運作體系。

90年代以來MRPⅡ也逐漸發(fā)展成為新一代的中小企業(yè)資源系統(tǒng)（ERP）。ERP在MRPⅡ基礎(chǔ)上將供應(yīng)商和中小企業(yè)內(nèi)部的采購、生產(chǎn)、銷售以及客戶看作一個緊密聯(lián)系的供應(yīng)鏈，通過信息技術(shù)和管理理論對中小企業(yè)的物流、資金流和信息流進行全面的集成管理，以提高供應(yīng)鏈的運行效率，追求中小企業(yè)資源的合理高效利用，提高中小企業(yè)在全球市場中的競爭能力。以MRPⅡ/ERP為代表的現(xiàn)代中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)主要支持中小企業(yè)內(nèi)部管理業(yè)務(wù)。

隨著網(wǎng)絡(luò)的迅猛發(fā)展，出現(xiàn)了各種管理思想和模式的管理信息系統(tǒng)，如客戶關(guān)系管理（CRM）、供應(yīng)鏈管理（SCM）、商業(yè)智能（BI）、電子商務(wù)（EC）和計算機集成制造系統(tǒng)（CMIS）等。中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)逐步會發(fā)展成為一種融合各種管理思想和信息技術(shù)的面向產(chǎn)品生命周期的集成系統(tǒng)，以實現(xiàn)資源共享、數(shù)據(jù)共享、適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟的充分柔性的中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)。

目前，在歐美等發(fā)達國家，ERP的應(yīng)用已經(jīng)比較普及，多數(shù)大中型中小企業(yè)已經(jīng)采用ERP系統(tǒng)和先進管理方式多年，目前正在推行全球化供應(yīng)鏈管理技術(shù)和敏捷中小企業(yè)后期系統(tǒng)，許多小中小企業(yè)也在紛紛應(yīng)用ERP系統(tǒng)。

2.2國內(nèi)中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用現(xiàn)狀

我國中小企業(yè)MIS的應(yīng)用可以追溯到上世紀70年代中期，主要是以單機操作為主進行單項業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)處理輔助管理為主。70年代末到80年代中期許多中小企業(yè)都建立了諸如人事、工資、庫存、生產(chǎn)調(diào)度、計劃等管理子系統(tǒng)。80年代后期尤其是進入90年代以后，隨著系統(tǒng)集成和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，國內(nèi)一些大中型中小企業(yè)紛紛把過去獨立存在的子系統(tǒng)集成起來，形成統(tǒng)一的管理信息系統(tǒng)，較好地解決了信息“孤島”問題。中國中小企業(yè)引入MRPⅡ開始于上世紀80年代中期，目前約有上千家中小企業(yè)建立了自己的MRPⅡ系統(tǒng)。近年來，國內(nèi)很多大中小企業(yè)已開始實施ERP。

從國家軟件工業(yè)應(yīng)用現(xiàn)狀統(tǒng)計分析，目前我國大型中小企業(yè)使用管理軟件的比例高達95%以上。其中，財務(wù)軟件占98%以上；業(yè)務(wù)/商務(wù)軟件約占60%；ERP占40%左右。中小企業(yè)使用管理軟件的比例約45%，絕大數(shù)都是財務(wù)軟件。上述軟件應(yīng)用項目的成功率小于56%（中國學術(shù)期刊物大拇指中心）。

這些數(shù)據(jù)反映了我國中小企業(yè)應(yīng)用管理信息系統(tǒng)的總體情況，我們從中可以看到，大型中小企業(yè)的應(yīng)用情況要好于中小企業(yè)，大型中小企業(yè)的管理信息系統(tǒng)應(yīng)用已逐漸的從單項業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)向集成的管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)變，而中小型中小企業(yè)由于資金短缺，信息基礎(chǔ)薄弱等原因管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用情況不理想，同時，我們還可以看出，中小企業(yè)實施管理信息系統(tǒng)存在風險，由于中小企業(yè)個性的存在以及管理軟件業(yè)務(wù)流程的固化，不是應(yīng)用了管理軟件就能實現(xiàn)有效的管理信息系統(tǒng)，就能為中小企業(yè)帶來效益。中小企業(yè)應(yīng)用管理信息系統(tǒng)離不可中小企業(yè)的環(huán)境和條件。

三、中小型機械制造企業(yè)應(yīng)用管理信息系統(tǒng)存在的問題

（l）行業(yè)特點帶來的問題

機械制造業(yè)是離散的加工裝配烈行業(yè)，其生產(chǎn)管理的基本特點是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)復雜、生產(chǎn)周期長、不同產(chǎn)品制造工藝流程不同和多產(chǎn)品混流生產(chǎn)。由于這個特點，機械制造業(yè)的管理相對于其他行業(yè)更復雜、更困難，管理的復雜性也為管理信息系統(tǒng)的實施帶來了相當大的困難。目前，MRPⅡ/ERP是針對制造業(yè)的典型中小企業(yè)管理信息系統(tǒng)，它是以解決生產(chǎn)管理難題為核心功能的管理思想和模式，但是實施效果卻不盡人意，在全球都受到廣泛質(zhì)疑。據(jù)研究數(shù)據(jù)表明，全球的ERP實施失敗率一直高達60%以上，約有50%的項目半途而廢，就連ERP發(fā)展較早，技術(shù)相對成熟的美國目前ERP的成功率也不到30%。

我國近兩年ERP市場增長迅速，目前市場現(xiàn)有的ERP產(chǎn)品從總體上看，在滿足用戶需求上存在不足，對于財務(wù)、人力資源等通用型業(yè)務(wù)，市場上現(xiàn)有的ERP軟件模塊相對成熟，但針對生產(chǎn)制造環(huán)節(jié)信息化的軟件模塊與用戶需求存在差距，由于生產(chǎn)環(huán)節(jié)的復雜性，生產(chǎn)環(huán)節(jié)的管理信息化是許多軟件廠商都回避的問題。

（2）中小企業(yè)規(guī)模帶來的問題

中小型機械制造中小企業(yè)信息化受到中小企業(yè)規(guī)模的限制，主要表現(xiàn)在資金不足、管理不規(guī)范等。而這些問題直接制約中小企業(yè)信息化建設(shè)，制約管理信息系統(tǒng)在中小企業(yè)的應(yīng)用。

機械制造行業(yè)是一個微利的行業(yè)，資金不足是中小企業(yè)在管理信息化建設(shè)中存在的最大問題。管理信息系統(tǒng)建設(shè)包括方案的咨詢與規(guī)劃費用、硬件和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)費用，軟件費用和軟件的實施、服務(wù)、升級、維護等費用。硬件和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)風險相對較小。軟件選型風險最大，不僅包括一次性購買標準的或定制的管理軟件費用，還包括后期維護、升級以及二次開發(fā)等持續(xù)追加費用。中小企業(yè)受資金限制只是選擇一些價格便宜，通用型強的管理軟件，而這些軟件往往不具有系統(tǒng)性，對機械制造類中小企業(yè)復雜的生產(chǎn)管理和業(yè)務(wù)處理方法存在明顯地不足。另外，中小企業(yè)在應(yīng)用管理信息系統(tǒng)時，除了考慮資金情況以外，還要求系統(tǒng)能盡快創(chuàng)造效益，但是信息化建設(shè)是一項很難產(chǎn)生直接收益的投資，投資的收益更多地間接來自于管理效率、生產(chǎn)效率的提升及成本下降，所以在短期可能使中小企業(yè)陷入財務(wù)困境，甚至危及中小企業(yè)生存。

這些規(guī)模較小的中小型機械制造中小企業(yè)還普遍存在業(yè)務(wù)流程隨意性大，管理不規(guī)范等問題。正是這種管理的不規(guī)范造成許多中小企業(yè)應(yīng)用管理信息系統(tǒng)的失敗，中小企業(yè)若想應(yīng)用管理信息系統(tǒng)必須先規(guī)范業(yè)務(wù)流程和管理。

（3）中小企業(yè)個性帶來的問題

中小企業(yè)個性是指中小企業(yè)為實現(xiàn)其經(jīng)營目標的需要在生產(chǎn)和發(fā)展過程中逐漸形成自己特有的價值觀、自我意識及獨特能力。中小企業(yè)經(jīng)營理念、管理機制、管理方法及其市場形象等從不同側(cè)面展示中小企業(yè)個性?，F(xiàn)代中小企業(yè)越來越強調(diào)個性的發(fā)展，認為中小企業(yè)個性是中小企業(yè)核心競爭力的一部分。而管理信息系統(tǒng)固化了管理思想和模式，如果應(yīng)用不好束縛了中小企業(yè)個性化的發(fā)展。目前，市場上的管理軟件對滿足中小企業(yè)的個性化發(fā)展存在不足。

參考文獻：

1侯有利.2005.對當前企業(yè)ERP實施高失敗率的探討[J].中國科技信息.20:46-47

篇(6)

1995年高考語文試卷總體框架穩(wěn)定，測試內(nèi)容比較科學地反映了學科的內(nèi)容聯(lián)系和基本規(guī)律，題型結(jié)構(gòu)、賦分比例、試卷長度、最低書寫量等項指標都有很好的穩(wěn)定性和連續(xù)性。

全卷題量適中，除作文題外的31道試題中，難易題比例適當，從而保證了試卷總體難度的適宜和穩(wěn)定。

1995年高考語文試題以其測試目標明確，注重應(yīng)用性，突出運用已有的知識去解決新問題的能力為特色，較好地處理了考查基礎(chǔ)知識和考查各種能力——識記、理解、分析、應(yīng)用、綜合——的關(guān)系，考查語言和考查文學的關(guān)系，考查低層次能力和考查高層次能力的關(guān)系；并且創(chuàng)意設(shè)問角度新穎，表述平實、準確。干擾項設(shè)置巧妙、隱蔽，使多數(shù)題目擁有理想的區(qū)分度。應(yīng)該說是一份較好的選拔性考試試題。

一、語基試題方面存在的問題及對策

語基試題包括第一大題和第五大題，主要考查掌握和運用語文基礎(chǔ)知識的能力，識記名篇名句的能力和現(xiàn)代漢語句子的表達能力。兩題共42分，占總分的28%。在400份抽樣試卷中，兩題得分率分別為52.69%、45.62%，及格率為34.33%、31.5%。

1.緊扣《中學語文教學大綱》和《語文科考試說明》，兼顧語文教學的各項目標，著眼于應(yīng)用，突出對能力的考查，是第一大題的顯著特點。11個小題，既考查學生對語文知識的記憶、理解能力，又考查學生對語文知識的分析、應(yīng)用能力。

從考生答卷情況來看，有幾個問題應(yīng)引起我們的重視。

第一，忽視字詞基本技能訓練的傾向亟待改變。第1小題考查內(nèi)容包括容易混淆的多音多義字，如“拓”、“殷”、“屏”等；容易讀錯的字，如“畸形”的“畸”；容易寫錯的字，如“重疊”的“疊”。這類考題實際上是考查學生對漢字音、形、義知識的綜合運用能力的。此題得分率低，為19%。再如考查成語使用的第4小題，雖然選項中的四個成語“無所不為”、“半斤八兩”、“首當其沖”、“想入非非”，常見常用，學生并不陌生，但由于未能結(jié)合語境把握它們的確切含義和感彩，相當多的考生還是誤選了錯項。此題得分率極低，僅有4.33%。

第二，辨析病句的能力亟待提高。第7小題是辨析句子正誤的。A、B項錯在動賓搭配不當，不合邏輯，如“安排……問題”、“研制開發(fā)……新技術(shù)”。D項錯在“演奏”、“演唱”之前缺少主語。應(yīng)在“既無演奏，也無演唱”之前加主語“現(xiàn)代人”，使句意明確。上述錯誤，只要考生運用學過的語法知識對選項逐一加以分析并不難發(fā)現(xiàn)。然而，遺憾的是此題得分率不高，僅33%?？磥碜R別句子正誤的能力，還有待進一步提高。

第三，學生閱讀視野亟須擴大。

第8、9、10各題考查學生古代文化常識和中外作家、作品知識的掌握情況；第11小題考查學生的文學鑒賞能力。這些題目雖然難度不大，但還是有部分考生不能得分。這反映了學生知識面狹窄。建議有條件的學校，舉辦文學講座或開設(shè)“名著介紹”、“古詩詞鑒賞”等選修課，以開闊學生視野，豐富學生知識。

2.第五大題的特點是實用性強。無論是需要填出的名句，還是需要修改的便條，抑或需要依據(jù)資料續(xù)寫的句子，都有著極強的實用性?？忌凑找笸瓿闪?，且完成的好，說明他運用現(xiàn)代漢語的能力強；反之，則說明他運用現(xiàn)代漢語的能力差。

選填名句，五句中有三句[[1]、[2]、[5]]在中學語文教材中出現(xiàn)過，對大多數(shù)考生來說，考題不難、因此得分率高達78.5%，但也有少數(shù)考生該得的分得不到。原因主要有兩方面：一是對名句識記不牢，或?qū)湟饫斫庥姓`，因而隨意填寫，如把“不以樂乎”寫成“不亦樂乎”、“不亦說乎”；把“不以規(guī)矩”寫成“不依規(guī)矩”、“沒有規(guī)矩”等。二是錯別字造成失分。如寫錯“靈犀”的“犀”，把“規(guī)矩”寫成“規(guī)距”，把“滿招損”寫成“滿遭損”等?？磥?，中學的背誦訓練要堅決反對不求甚解的學風，不懈地減少和消滅錯別字，仍是中學閱讀教學的一項重要任務(wù)。

第30和31題是以寫作角度考查改錯和造句能力的。第30題要求考生修改一張用詞不得體的便條。此題創(chuàng)意新穎，要求提高。過去同類型題目只要求識別用詞的正誤，現(xiàn)在則不但要求識別，而且要求改正。有的考生因不能準確辨析，誤將得體的詞語反而改得不得體，如把“約”改為“請”，把“談”改為“商議”；有的雖能找出不得體之處，卻改得欠妥，如把“磋商”改為“告知”、“共商”；有的則不按照題意要求修改詞語，而是改動句子，如把“現(xiàn)決定改期”改為“現(xiàn)不能去了”。如此等等，不一而足。這反映了考生按要求修改不得體用詞的能力較差。第31題的問題，以第2處續(xù)寫居多。此處須按年份分段寫清男性和女性職工的增長率，用比較的方法說明“婦女就業(yè)的增長率越來越高于男性”；而近70%的考生因?qū)彶磺孱}意要求而不能得分。他們或只用百分率表述女性就業(yè)增長情況，而忽略男性，未作比較；或看不出年份分段的規(guī)律，概括不出“前七年”、“后七年”這樣精煉的詞語，所以只好照抄資料原文，內(nèi)容表述雖然正確，卻因字數(shù)大大超過而失分；也有的不是就女職工的增長率，用作比較的方法續(xù)寫句子，而是就這種情況反映什么加以說明，結(jié)果與下文語意重復，不相連貫。當然，也有因數(shù)字的表述與書寫不正確、不規(guī)范而失分的。凡此種種，都說明考生的現(xiàn)代漢語表達能力還有較大缺陷，這方面的訓練亟待改善和加強。

二、現(xiàn)代文試題方面存在的問題及對策

第三、第四大題考查考生的閱讀理解能力，所選材料既有科技短文，又有人文類讀物。與往年不同的是，結(jié)構(gòu)上有所調(diào)整?？疾殚喿x科普類讀物能力的第三大題，全部采用選擇題形式，放在第Ⅰ卷中；考查閱讀人文類讀物能力的第四大題，則仍歸屬于第Ⅱ卷。

現(xiàn)代文試題著重考查了學生理解詞語、把握文中關(guān)鍵語句、辨別和篩選文中重要的信息和材料、劃分段內(nèi)層次、概括段落大意、分析文章中心等能力。從選材內(nèi)容和設(shè)題來看，科技短文難度與去年持平，人文類讀物難度則有所下降。但考試成績并不理想。在400份抽樣試卷中，第三大題得分率為62.53%，及格率為56.33%；第四大題得分率為21.1%，及格率則為零。

存在的主要問題是：

1.缺乏整體把握文意、概括全文主旨的能力。

第三大題第23題讓考生選擇標題的正誤，實際上是考查學生提煉概括主題的能力。標題是文章內(nèi)容的提煉和概括，體現(xiàn)文章的主要觀點和思想。通觀全文，使用的大多是“可能”、“如果”這樣一些帶有推測、假設(shè)性的詞語，最后的結(jié)論也是未知的，不明確的。那么，制作標題時，就只能采用未肯定語氣，而不宜采用肯定語氣。此題難度并不大，但得分率僅有34.6%。這說明學生還缺乏總結(jié)文章大意的能力，應(yīng)引起今后教學的注意。

2.缺乏清晰周嚴的理性思辨能力和準確簡煉的語言表達能力。

第四大題從總體來看，不偏不怪，難度適宜，但成績偏低，第25、26、27、28各題得分率分別為14.96%、18%、4.17%、16.92%。

第25題要求考生“用自己的話分條簡要概括”舊式教育的三種弊端，并且規(guī)定每條超出8個字，該條不給分。大部分考生都能從第二自然段中找出舊式教育的三種弊端，但有的不全用自己的話去加以概括，而是照抄原文，答成“把內(nèi)容裝進頭腦”、“意在模仿程式腔調(diào)”、“守著利祿主義”；有的雖然用的是自己的話，但概括的內(nèi)容不準確、不全面，如答成“死記硬背不講效果”、“一味模仿不講實用”、“追求功名無益社會”；有的則概括的內(nèi)容不具體，含糊不清，意思不明，如“讀書不管有用沒用”、“學古文不管有無效果”、“目標狹隘無益社會”等等，從而造成該題嚴重的失分。

第26題要求考生參照第二點錯誤認識的表述方式（因果句式），概括說明第一點錯誤認識是什么。考生答題首先要分清兩種錯誤的不同范疇。第一點錯誤是關(guān)于語文學科的性質(zhì)的認識，第二點錯誤是關(guān)于語文教學的任務(wù)的認識，有的考生對二者認識模糊、混淆在一起，答成“把語文課看成傳授知識，不把語文當成學習工具”；有的考生雖然知道第一點錯誤是關(guān)于語文學科的性質(zhì)的認識，但對錯誤的具體內(nèi)容卻不了然，答成“沒有清楚認識語文的性質(zhì)，以為語文教學便是承襲舊式教育那一套”。還有的考生意識不到第一種錯誤認識中包含著因果關(guān)系，因而回答時或者只有因、沒有果；或者只有果，沒有因。更為普遍的是，在表達“語文是工具”的判斷時，認識不周嚴，丟掉了“人生日用”和“不可缺少”兩個限制性短語，表達自然不準確不全面了。

第27題得分率特低的原因，主要是由于對“前提”的實質(zhì)認識不清所致。許多考生根本不清楚“前提”實際上說的是關(guān)于語文教學任務(wù)方面的錯誤認識，卻把由于這種錯誤認識而帶來的后果和表現(xiàn)形態(tài)（“認為一講一聽之間事情就完成了”）當成錯誤認識本身來回答，自然不能得分；還有少數(shù)考生到第二自然段中去胡亂尋找答案，所答更是牛頭不對馬嘴了。

第28題選擇屬于“不教”的項，許多考生習慣于從提供的閱讀材料中去找答案，而第四自然段又沒有對此作具體說明，因而便從教師作用的角度去思考，誤把“不教”理解為教師主要不是教知識而是教方法，從而選擇了六項中的"A、C"，而未選擇正確項"B、E"，結(jié)果造成嚴重的失分。

上述情況表明，相當多的考生尚缺乏應(yīng)有的清晰、周嚴的理性思辨能力和準確、簡煉的語言表達能力。有鑒于此，今后的閱讀教學和現(xiàn)代文復習，必須有針對性地設(shè)計精要的練習并進行嚴格的訓練。只有這樣，閱讀能力方可逐步養(yǎng)成，測試成績方能有望提高。

三、文言文試題方面存在的問題及對策

第二大題主要考查文言文閱讀能力。試題材料節(jié)選自唐代魏征等撰寫的《隋書·列女傳·鄭善果母》一文。測試內(nèi)容涵蓋了辨析字義詞義，判斷句意正確與否，區(qū)別文言實詞、虛詞，歸納同一內(nèi)容的句組，總結(jié)全文基本思想等各個方面，達到了命題者全面考查學生閱讀文言文總體水平的設(shè)計意圖。沒有偏題、怪題和難度過大的題。試題所選材料難易程度更加切近高中畢業(yè)生的實際水平，思想內(nèi)容也更有積極的進步意義。從測試結(jié)果來看，在400份抽樣試卷中，得分率為47.98%，及格率為29.67%，區(qū)分度較好。這些都是應(yīng)予肯定的。

但是，第二大題也存在某些失誤，這就是對所選材料的版本依據(jù)沒有進行合理的分析比較，取舍個別字詞時缺乏斟酌。如“吾為汝家婦，獲奉灑掃。如汝先君，忠勤之士也”中的“如”，《北史》作“知”。顯然，《北史》是正確的。這句話表達了一種因果關(guān)系：正因為我是“汝家婦”，才“知汝先君”乃“忠勤之士”。而《隋書》作“如”，則造成上下文邏輯關(guān)系的脫節(jié)，使語意不能貫通。由此推斷，“如”當為“知”之傳抄筆誤。

第二大題從考查內(nèi)容來看，可分三個方面。

第一方面（包括12、13、14小題）考查學生根據(jù)上下文辨析常用實詞詞義的能力。

第12小題要求學生分辨多義字在特定語言環(huán)境中的正確含義?！爸隆弊蛛m有多種含義，但在“豈汝身致之邪”這句話中，它的正確含義是“達到”、“求得”而非“導致”。第13小題還是考查學生理解多義字的能力，同時兼及考查對通假字的掌握情況。兩個“勤”字的意思都是“盡力”“出力”，雖然“盡力”的對象不同，一是為國、一是為己。兩個“徇”字都是“殉”的通假字，意思都是“獻身”“犧牲”。“以身徇國，繼之以死”中的“徇”，是說把一生獻給國家，尚未死亡；“乃是天子報爾先人之徇命也”中的“徇”，是說已經(jīng)為國捐軀了。兩者雖然表達的時間不同，但字的含義卻是相同的。考生如果理解不了這點，就會做出錯誤的選擇。此題的得分率只有8.67%，說明考生把兩個“徇”字理解成了不同含義。第14題考查學生理解詞語的能力?！耙狗帧币辉~在初中教材《三峽》一文中出現(xiàn)（“自非亭午夜分，不見曦月”），且有注釋，卻有半數(shù)以上的考生作了錯誤的選擇。這說明考生復習時看注釋少，有的甚至甩開課本，干脆以“資料”代替課本，陷入題海，誤入歧途。

第二方面（包括15、16、17、18小題）考查學生能否正確理解句意的能力。考生只有基本讀懂全文，明確這段古文的主旨，才能分別理解各小題語句的含義，進行正確的選項。

第15、17題既考查古代漢語的基本句型，又考查文言虛詞的一般用法。第15題的難點是“故”的正確含義?！肮省痹诖司渲惺恰叭耘f”、“依然”的意思，與“猶”相同，而非“所以”。這種用法在高中文言文教材中曾經(jīng)出現(xiàn)，如：“……乘犢車，從吏卒，交游士林，累官故不失州郡也。”（《赤壁之戰(zhàn)》）第17題的關(guān)鍵在于能否正確區(qū)分“若”是假設(shè)連詞還是人稱代詞。這兩題的得分率分別為60%和35%。第16題難度較大，既考查學生能否分辨多義詞在句中的具體含義，又考查學生是否了解古代漢語與現(xiàn)代漢語不同的特殊句式?！巴庇小翱裢?、“胡亂”多種意思，但結(jié)合語境來看，只有釋為“胡亂”才更切合文意。“何由”是介賓結(jié)構(gòu)，賓語前置?？忌挥忻髁松鲜鰞牲c，才能作出正確選擇。第18題實際上為多項選擇題?？忌挥袕目傮w上把握這段古文的思想，才能作出正確的歸類、選擇。此題難度不大，得分率為75%。

第三方面（19小題）考查學生對全文文意的整體理解，屬于較高層次的能力測試。與去年同題相比，難度大大降低。考生只要進行合理的邏輯推斷，就能進行正確的選項。鄭母教子時，兒子并非“年幼的孤兒”；鄭母教子的目的也并非要其“繼之以死”或“散贍六姻”。依此，可先后排除ABD三項，那么正確地敘述文意非C莫屬。因為只有C項才符合鄭母教子的初衷、要求和目的。但此題得分率并不高，為41%，表明考生整體理解文意的能力還較差。

這個大題占全卷總分的13.3%，在400份抽樣試卷中，得分率為47.98%，及格率為29.67%。這啟示我們，中學的文言文教學一定要引導學生認真讀課文，看注釋，并注意通過課文這個“例子”，積累和掌握常用文言實詞，虛詞用法，古漢語特殊句式以及有關(guān)的文化常識。只有這樣，才能有效實現(xiàn)知識和能力的遷移與轉(zhuǎn)化，達到運用課內(nèi)知識解決課外問題的目的。

四、作文試題方面存在的問題及對策

今年的作文試題采用了提供材料、一村兩用、大小搭配的命題樣式?？忌挥凶x懂提供的寓言詩《鳥的評說》，了解寓言詩言淺意深、言近旨遠的文體特點，準確理解與正確把握該詩的深刻寓意，才能完成好32、33兩題，寫出切合題意要求的對話片斷和議論文章。

1.今年的寫作試題具有如下特點：

第一，目的明確，考查全面。

今年的作文分大小兩個題目，目的在于全面考查學生的記敘描寫能力和說理議論能力?？忌瓿珊眠@樣的題目，除表達能力之外，尚需具備諸多方面的能力——閱讀能力、理解能力、想象能力、分析能力、概括能力，同時還要了解寓言的一般特點，把握對話方式的基本要求。這和去年的命題相對強調(diào)考查記敘能力相比，更顯示出綜合考查的特點。

第二，設(shè)計精巧，限而不死。

如前所述，今年的作文試題采用了提供同一材料，大小兩題搭配的形式。這樣的好處是：減少閱讀量，避免完全“另起爐灶”；兩文有一定聯(lián)系，思維轉(zhuǎn)換不太突然。它的限制性，使考生事先準備的范文失去“用武之地”，增加了作文測試的信度，它的靈活性，又為考生提供了較為廣闊的想象、思考的余地，可使他們一展自己的寫作才華。這樣的設(shè)計意圖和命題意向是完全應(yīng)該予以肯定并受到廣大教師歡迎的。

第三，切合實際，有利教學。

第32題要求中涉及的對話、想象和寓言知識，都是考生熟悉的。初中階段學過童話寓言單元，學過有關(guān)寓言的文體知識以及王梓坤的《想象的作用》；高中階段又學過屬于寫作專項訓練內(nèi)容的知識短文《聯(lián)想和想象》。另外，考題提供的材料中涉及的麻雀、燕子等鳥類，也應(yīng)是學生所常見和熟悉的。寫自己了解和熟悉的東西，有利于考生寫作水平的發(fā)揮。第33題要求寫的議論文，是高中階段反復學習并經(jīng)常強化訓練的一種文體；而對事物作辯證而全面的分析更是政治課哲學觀點的一個基本內(nèi)容和高中生應(yīng)該具備的起碼的思維品質(zhì)。這樣的作文命題是切合學生實際的，也是有利于中學教師依據(jù)教材進行穩(wěn)定而有序的教學的。

2.考生答卷優(yōu)秀率降低，區(qū)分度不大。

第六大題共60分，集中在36-41分的占55%，而達到48-60和42-47分數(shù)段的試卷，分別占0.5%和15.75%。這反映出今年的寫作考查優(yōu)秀率降低，區(qū)分度不大。究其原因，大致有以下四方面的因素。

(1)考生應(yīng)該具有的寫作方面的綜合能力有欠缺。前文談到，考生要寫好這兩篇作文，需要具備多方面的能力。如果某一方面欠缺，則可能使整篇文章遜色。比如第32題要求考生任選寓言詩中的兩種鳥，運用對話方式敘寫一個片斷。有的考生由于閱讀能力差，寫出的對話片斷背離原材料，專寫鳥互相褒揚；由于缺乏想象力，有的考生只能簡單照搬原文拼湊一番了事。完成第33題，若缺少閱讀理解能力，則把握不住材料的主旨；若欠缺表述能力，雖能把握原材料主旨也難以盡如人意。大部分考生由于不同程度地欠缺某一方面的能力，因而造成今年作文一類卷比例只有0.5%的缺憾。

(2)考生生活面狹窄，遠離自然，缺乏應(yīng)有的觀察力。原材料所提供的七種飛禽，應(yīng)該是學生所了解和熟悉的，而從抽樣的100份試卷來看，就大多數(shù)考生選的麻雀和燕子而言，也有一些不符合鳥的特性的描寫。如把燕子“怕冷”的原因歸為“銜柴”做窩；寫麻雀在地上覓食，不說“跳來跳去”，而說“走來走去”，等等。由于缺乏觀察，對鳥的描寫，確切生動傳神的極少，多數(shù)考生只能以“漂亮的羽毛”、“悅耳的歌喉”等概括性的詞語來代替，失之于雷同、呆板。

(3)考生學習帶有程式化傾向。第33題中，約有半數(shù)以上的考生總要主觀任意拔高作文的思想高度。如論述“尺有所短，寸有所長”，總要牽強附會地和改革開放、反腐倡廉、張鳴歧、孔繁森等聯(lián)系起來，似乎只有這樣寫才能增強文章的思想意義，才算聯(lián)系生活實際。這些情況說明，考生錯誤地認為文章所寫內(nèi)容只有和重大事件或當前宣傳工作的中心、重點聯(lián)系起來，才符合作文要求。至于文意流暢與否、行文有無枝蔓，則全然不顧。

篇(7)

一、金融工程的含義及其基本組成

金融工程(FinacialEngineering)現(xiàn)在有關(guān)文獻中，但直到80年代后幾年，動態(tài)套期保值策略——組合保險的創(chuàng)始人李蘭德和魯賓斯但才開始討論。‘金融工程新科學”。1988年，美國金融學教授費納蒂(Finnerty)的背景下首次給出了金融工程的正式定義，即“金融工程包括新型金融工具與方法的設(shè)計、開發(fā)與實施以及為金融問題提供創(chuàng)造性的解決辦法.

一般說來，金融工程的概念有狹義和廣義兩種。狹義的金融工程主要是指利用先進的數(shù)學及通訊工具，在各種現(xiàn)有基本金融產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，進行不同形式的組合分解，以設(shè)計出符合客戶需要并具有特定P／L性的新的金融產(chǎn)品。而廣義的金融工程則是指一切利用工程化手段來解決金融問題的技術(shù)開發(fā)，它不僅包括金融產(chǎn)品設(shè)計，還包括金融產(chǎn)品定價、交易策略設(shè)計、金融風險管理等各個方面。本文采用的是廣義的金融工程概念。

金融工程是金融業(yè)不斷進行金融創(chuàng)新，提高自身效率的自然結(jié)果，其原因在于金融工程的應(yīng)用范圍來自于金融實踐且全部應(yīng)用于金融實踐。概括他說，金融工程應(yīng)用于三大領(lǐng)域：一是新型金融工具的設(shè)計與開發(fā)，二是新型金融手段和設(shè)施的開發(fā)，其目的是為了降低交易成本，提高運作效率，挖掘盈利潛力和規(guī)避金融管制，三是為了解決某些金融問題，或?qū)崿F(xiàn)特定的財務(wù)繹營目標制定出創(chuàng)造性的解決方案。金融工程的組件是各種現(xiàn)有的金融工具和金融手段。再復雜的金融產(chǎn)品和工具，都可以分解成各種基本的金融工具。如果把傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品（如股票、債券）及其衍生金融工具（如遠期、期貨、調(diào)期、期權(quán)等）比作建筑房屋用的基礎(chǔ)材料的活，那么各種新型金融產(chǎn)品就是這些簡單基礎(chǔ)材料組建的樓房和大廈。不同的結(jié)構(gòu)組合就會形成結(jié)構(gòu)造型卞同的高樓大廈。目前金融創(chuàng)新產(chǎn)品已達3200多種，名義價值達18萬億美元。目前已成熟的金融產(chǎn)品大體可分為股權(quán)類、債務(wù)類、衍生類和合成類四種，其中最主要的是目前大量涌現(xiàn)的衍生證券工具。合成類金融產(chǎn)品是一種跨越了利率市場、外匯市場、股票市場和商品市場中兩個以上市場的產(chǎn)品。證券存托憑證（DR）、股指期貨等均屬此類?；镜慕鹑谑侄蝿t包括：電子化證券交易、證券的私募與公開上市、存架登記、電子資金劃撥等，這些都與現(xiàn)代科學技術(shù)，尤其是計算機和通訊技術(shù)的發(fā)展有密切關(guān)系。

金融工程的運作具有規(guī)范化的程序：診斷——分析——開發(fā)——定價——交付使用，基本過程程序化。其中從項目的可行性分析，產(chǎn)品的性能目標確定，方案的優(yōu)化設(shè)計，產(chǎn)品的開發(fā)，定價模型的確定，仿真的模擬試驗，小批量的應(yīng)用和反饋修正，直到大批量的銷售、推廣應(yīng)用，各個環(huán)節(jié)緊密有序。大部分的被創(chuàng)新的新金融產(chǎn)品，成為運用金融工程創(chuàng)造性解決其他相關(guān)金融財務(wù)問題的工具，即組合性產(chǎn)品中的基本單元。

金融工程中，其核心在于對新型金融產(chǎn)品或業(yè)務(wù)的開發(fā)設(shè)計，其實質(zhì)在于提高企業(yè)效率，它包括：（1）新型金融工具的創(chuàng)造，如創(chuàng)造第一個零息債券，第一個互換合約等；（2）已有工具的發(fā)展應(yīng)用，如把期貨交易應(yīng)用于新的領(lǐng)域，發(fā)展出眾多的期權(quán)及互換的品種等；（3）把已有的金融工具和手段運用組合分解技術(shù)，復合出新的金融產(chǎn)品，如遠期互換，期貨期權(quán)，新的財務(wù)結(jié)構(gòu)的構(gòu)造等，其一切設(shè)計原則常呈現(xiàn)出如下的特點：(1）剝離與雜交。即運用尖端技術(shù)對風險和收益進行剝離、分解或雜交而創(chuàng)造出新的風險與收益關(guān)系。如將附在國債券上的息票從本金上剝離下來單獨出售，創(chuàng)造出SRTIPS之后又將其同掉期結(jié)合產(chǎn)生了SRTIPSWAP產(chǎn)品；（2）指數(shù)化與證券化。指數(shù)化是將一些基本的金融工具的價值同某些市場指標，如股票指數(shù)、LIBOR等掛鈞，為避免市場反向變動的損失，常將其設(shè)計成期權(quán)的形式。證券化以原來缺乏流動性的資產(chǎn)，如不動產(chǎn)、不良債權(quán)、垃圾債券等為基礎(chǔ)發(fā)行新的證券，如資產(chǎn)后備債券（AssetbackedBond）或資產(chǎn)掉期證券；（3）保證金機制。使交易雙方違約風險下降，確保交易公平，同時使金融機構(gòu)資金占用大大降低；（4）業(yè)務(wù)表外化。監(jiān)管機關(guān)對商?狄兇時境渥懵實囊笫菇鶉詮こ炭⒊鮒詼嗖輝謐什赫砩戲從車囊滴褚員Vび?，讣{譜什赫峁梗岣咝省?BR>二、金融工程與金融效享的互動機制及金融工程對金融效率的推動金融工程是在市場經(jīng)濟條件下，市場不斷追求更高的金融效率的產(chǎn)物。與此同時，金融工程又直接促進了金融效率的全面提高。金融工程的產(chǎn)生與發(fā)展受到多種因素的推動，主要是經(jīng)濟、金融環(huán)境的轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟主體內(nèi)在需求的變化，金融理論的發(fā)展，技術(shù)的進步及向金融領(lǐng)域的滲透四方面共同作用的結(jié)果。而從深層次上看，這四方面都從本質(zhì)上反映了市場追求高效率的內(nèi)在要求。

1．70年代以來國際經(jīng)濟和金融形勢的巨大變化為金融工程提供了萌發(fā)的土壤。首先，70年代初，以固定匯率為主要內(nèi)容的布雷頓森林體系崩潰，浮動匯率制取而代之，再加上中東石油危機等原因，匯率、利率、股息率等一系列相關(guān)的變量處于極不穩(wěn)定、難以預(yù)料的波動之中；其次，隨著生產(chǎn)的國際化和資本流動的國際化趨勢日益加強，價格的易變性由一國擴展到全球，世界金融市場風險大大增加，傳統(tǒng)的金融商品如股票、債券、外匯等已不能有效地對付日益擴大的風險，以“避險”為目的的金融創(chuàng)新大量涌現(xiàn)，金融工程也應(yīng)運而生；再次，西方發(fā)達國家80年代以來實行的“放松管制”以及金融業(yè)務(wù)全球化又給金融工程的快速發(fā)展提供了廣闊的制度空間。金融全球化作為世界經(jīng)濟和金融發(fā)展的必然趨勢，同時又是相對并在很大程度上背離實質(zhì)經(jīng)濟的全球運動，據(jù)估計，目前全世界的金融交易量大約是商品（服務(wù)）交易量的25倍。顯然資本流動、貨幣體系、金融市場和金融機構(gòu)的全球化必然要求有相應(yīng)高效的金融運作效

率，這就成為金融工程產(chǎn)生的原始推動力。

2。經(jīng)濟主體在激烈競爭中對金融資產(chǎn)流動性和盈利性需求的加大，是金融工程產(chǎn)生與發(fā)展的內(nèi)在動因。傳統(tǒng)金融工具和方法在收益性、流動性上存在矛盾，但現(xiàn)實的金融企業(yè)和非金

融企業(yè)卻有著以最小的成本（包括風險成本、流動性成本）換取最大收益的本能要求，因而對低成本、多樣化融資方式需求增加。金融工程順應(yīng)這種需求創(chuàng)新出了一系列金融產(chǎn)品，或增加流

動性、或風險管理、或增加收益性、或降低企業(yè)所有者將資產(chǎn)委托給經(jīng)營者的成本（AgencyCost）。其中風險管理要求，即通過降低交易成本增強多樣性從而提高金融市場的運作效率，是金融工程發(fā)展的本質(zhì)動因。

3·金融理論的發(fā)展是金融工程發(fā)展的理論基礎(chǔ)。近20年來華爾街的兩次革命實現(xiàn)了金融理論的突破。1972年12月米爾頓·弗里德曼的題為《貨幣需要期貨市場》的論文，為貨幣期貨的產(chǎn)生奠定了理論基礎(chǔ)。費金·布萊克和馬龍·肖在1973年提出的期權(quán)走價模型，使當年的期權(quán)交易所得以成立。80年代達萊爾·達菲等人在不完全資產(chǎn)市場一般均衡理論方面的經(jīng)濟學研究從理論上論證了金融工程對社會資源配置效率提高的重大意義。90年代的各種金融工程理論，如資產(chǎn)定價模型、風險模型更是得到空前發(fā)展，客觀適用性和精確性也大大提高。金融工程得以迅速發(fā)展。

4·技術(shù)進步及其向金融領(lǐng)域的滲透，給金融工程的發(fā)展提供了巨大的技術(shù)支持。計算機與通訊技術(shù)的飛速發(fā)展使金融變量變動加快、風險增加，對金融工程的需求也隨之增加，而且加上以人工智能力代表的復雜計算能力的增強，使許多需要高精技術(shù)的金融創(chuàng)新成為運用的可能，許多理論模型獲得了得以實際運用的條件，并能夠模擬檢驗，從供給方面給予金融工程發(fā)展的技術(shù)支持。

總之，提高金融效率是金融工程產(chǎn)生和發(fā)展的最根本推動力。金融工程是金融業(yè)追求利潤最大化、不斷提高自身效率的結(jié)果。但金融工程在飛速發(fā)展的同時也對全球金融體系產(chǎn)生了深遠的影響，在相當大的程度上推動了金融效率的提高。

1)金融工程提高了金融機構(gòu)的經(jīng)營效率與功能實現(xiàn)。首先，金融工程開發(fā)設(shè)計出的新型金融工具相互之間在特性上混雜、交叉，打破了銀行制度的專業(yè)化分工，使金融機構(gòu)業(yè)務(wù)種類、經(jīng)營范圍擴大，獲取的收益大幅度提高。如可轉(zhuǎn)換證券融合了債券與股票的特點，銀行貸款也可具有證券的特性。金融機構(gòu)業(yè)務(wù)進一步交叉，縮小了傳統(tǒng)的金融專業(yè)分工界限。如美國、英國、德國等發(fā)達國家的一些商業(yè)銀行，其業(yè)務(wù)范圍基本上包括了所有的金融業(yè)務(wù)，使銀行的組織體系發(fā)生著重大變化，推動著整個金融業(yè)向縱深方向發(fā)展壯大。其次，從需求的角度看，金融工程有助于提高金融機構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量。金融創(chuàng)新開發(fā)出的種類繁多的新型金融工具，為人們的投資提供了多種選擇，滿足了客戶對金融資產(chǎn)的多種需求，激發(fā)了金融機構(gòu)創(chuàng)新金融工具的內(nèi)在沖動，隨著金融工程的深化，金融機構(gòu)服務(wù)內(nèi)涵的擴大對其經(jīng)營能力提出了更高的要求。金融機構(gòu)可以運用金融工程，為客戶提供新的金融產(chǎn)品和服務(wù)手段，提高服務(wù)的深度和廣度。再次，金融工程使金融機構(gòu)組織結(jié)構(gòu)和管理素質(zhì)發(fā)生變革。金融工程推動金融機構(gòu)形成合乎現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制要求的金融組織模式和治理結(jié)構(gòu)。90年代金融機構(gòu)兼并之風使其結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快，在完成組織機構(gòu)變革之后，其功能和業(yè)務(wù)都有所增強。管理方面，金融機構(gòu)注重根據(jù)自己的需要進行資產(chǎn)負債管理和風險管理，決策機構(gòu)和執(zhí)行機構(gòu)日趨融合，決策效益加強。最后，金融工程鼓勵了競爭，促進了金融機構(gòu)提高競爭力。金融工程的核心要素，如對金融的創(chuàng)新程度、技術(shù)含量的高低、信息技術(shù)的優(yōu)劣以及收益／風險的配套，已成為金融機構(gòu)體現(xiàn)其經(jīng)營實力與地位的競爭熱點。這種競爭性具有充分的相互替代作用。一方面促進構(gòu)在資產(chǎn)收益性、流動性、風險性基礎(chǔ)上不斷創(chuàng)新金融工具，以增強自身競爭能力；另一方面也促使金融機構(gòu)不斷運用現(xiàn)代技術(shù)和先進通訊技術(shù)，建立高效的運行機制，提高金融信息管理系統(tǒng)的技術(shù)水平。一般而言，在既定的技術(shù)條件下，產(chǎn)品總是受至“投入的制約，金融機構(gòu)單純地增力。資本或單純增力”人員都將面臨收益遞減規(guī)律的影響。，口果沒有技術(shù)進步的支持，要實現(xiàn)持續(xù)增長是十分困難的。而金融工程通過開發(fā)新的金融產(chǎn)品，獲取新的收益來源，使得金融機構(gòu)的持續(xù)增長、持續(xù)發(fā)展成為可能。如，西方商業(yè)銀行的表夕）業(yè)務(wù)收入已占收入的40％～60％，可見金融工程對金融機構(gòu)收益增長的明顯作用。

2)金融工程提高了金融市場的效率。首先，金融產(chǎn)品、業(yè)務(wù)創(chuàng)新極大豐富了金融市場交易，壯大了市場規(guī)模。自60年代美國花旗銀行推出第一張大額可轉(zhuǎn)讓定期存單至今，各種系歹！化、復合化的金融工具，如NOw。帳戶、貨幣市場共同基金、自動轉(zhuǎn)帳帳戶、股票指數(shù)等層出不窮。這些金融工具以高度流動性為基本特征，在合同性質(zhì)、期限、支付要求、市場化能力、收益、規(guī)避風險等方面各具特點，力。快了國際金融市場的一體化進程，壯大了金融市場規(guī)模，促進了金融市場的活躍與發(fā)展，高效率的金融市場應(yīng)該為絕大多數(shù)理性投資者提供能夠方便構(gòu)建被他們自認為有效投資組合的機會）金融工程正是豐富了投資者的選擇，提高了金融市場的效率。其次，金融工程有助于金融商品的價格發(fā)現(xiàn)，實現(xiàn)金融市場均衡。根據(jù)金融工程的運作機制，如果現(xiàn)存金融商品的價格沒有處在均衡位置，就存在著“套利機會，就必然可以通過利用基本金融工具和衍生金融工具組合出新型金融工具獲得無風險利潤。金融工程使金融市場上出現(xiàn)的任何微小的套利機會都會被利用。因此，不論是信息因素使金融商品價格的短期失衡，還是市場條件的根本變化導致的均衡價格移位，者。能因為金融工程師的行為促使其迅速恢復至均衡狀態(tài)。再次，金融工程提高了投?謐時憷潭取＠媒鶉詮こ躺杓瓶⒊齙慕鶉謔諧∽櫓問?、资靳O魍ㄍ綰橢Ц肚逅閬低車齲芄淮蛹際跎蝦臀鎦侍跫下閌諧∫螅乇鶚墻昀次拗交灰子朐凍討斬肆灰追絞郊涌熗俗式鵒魍ㄋ俁齲劑私灰資奔浜頭延?，使投戎k駛疃臃獎憧旖藎鶉謔諧⌒蝕蠓忍岣摺?nbsp;

3)金融工程提高了金融宏觀調(diào)控的效率。金融工程綜合運用多種金融工具和金融手段創(chuàng)造性地解決央行宏觀調(diào)控問題，實現(xiàn)風險管理。央行可利用金融工程創(chuàng)造新型的監(jiān)管調(diào)控工具。如1990年春、秋季，德國政府通過非公開銷售方式發(fā)行了一種特殊的十年期債券，它實際上是標準的十年期政府債券與以其為標準的看跌期權(quán)的綜合，這種特殊產(chǎn)品非常出色地自動實現(xiàn)了央行的公開市場操作功能，從而大大削減了傳統(tǒng)公開市場操作人為判斷入市時機所帶來的誤差和交易成本?？梢娊鹑诠こ虨樾滦徒鹑诒O(jiān)管體系、調(diào)控機制的構(gòu)建提供了有力支持+當然，我們也要看到，由于金融工程的高度專業(yè)化和復雜化及其產(chǎn)品的高杠桿性和虛擬性，給金融業(yè)的監(jiān)管和金融體系的穩(wěn)定帶來了新的問題。但這些問題的解決仍有賴于金融工程的進一步發(fā)展和有效利用。

三、發(fā)展我國的金融工程、提高金融效率的思路

目前，我國金融業(yè)正經(jīng)歷著從封閉的財政型銀行體系向開放的現(xiàn)代化金融體系轉(zhuǎn)變的過

程。由于長期的金融壓制，使得國內(nèi)金融體系運行效率低下，面對貨幣市場基礎(chǔ)薄弱，資本市場極不完善，且國際國內(nèi)金融風險增加、金融監(jiān)管難度加大等不利因素，金融體制改革的每個環(huán)節(jié)都存在風險。為此，建立和發(fā)展我國的金融工程，積極有效地借鑒各種風險管理技術(shù)，無論從宏觀角度還是微觀角度來看，都具有提高金融效率的重要作用。金融工程在我國已具雛形。金融衍生工具市場有了初步發(fā)育，外匯期貨、股票指數(shù)期貨、認股憑證、可轉(zhuǎn)換債券和國債期貨曾小有規(guī)模，外匯遠期和貨幣互換也曾小范圍存在過。雖然大多數(shù)衍生品市場由于各方面的因素先后關(guān)閉，但反映出我國對金融工程一定程度的現(xiàn)實需要。資本市場，尤其是證券一級、二級市場發(fā)展迅速，公司股票包裝上市、買殼注資、企業(yè)兼并重組等活動中，系統(tǒng)化、工程化的策略手段己偶有使用，為大企業(yè)集團理財?shù)呢攧?wù)公司也逐步成立，

應(yīng)用各種金融手段提高企業(yè)的資產(chǎn)負債管理水平，對外融資活動規(guī)模不斷壯大，銀團貸款，項目融資，在國外發(fā)行債券、股票等雖大多由外國著名投資銀行機構(gòu)運用金融工程進行策劃，實際上也意味著金融工程對我國的滲透。

目前，金融工程在我國的發(fā)展主要面臨以下制約因素：

1·體制約束。金融工程的發(fā)展必須有相應(yīng)的市場需求主體作支持，但由于我國的企業(yè)改革特別是國企改革滯后，企業(yè)的經(jīng)營管理尚不健全企業(yè)的風險管理意識薄弱，內(nèi)在利益沖動有余而責任約束不足，缺乏內(nèi)在的風險防范需求；金融改革還未有實質(zhì)性進展，多數(shù)的金融機構(gòu)經(jīng)營管理體制沒有改變，缺少壓力和創(chuàng)新的動力；此外，投資者整體素質(zhì)較低。因此，風險管理市場需求主體尚未真正到位，這無疑將對我國金融工程的發(fā)展產(chǎn)生不利的影響。

2·市場基礎(chǔ)約束。金融工程的發(fā)展和運用，尤其是衍生工具的創(chuàng)新要求發(fā)達、高效的金融市場和豐富的現(xiàn)貨基礎(chǔ)。我國金融市場分割、狹小，信息成本高，股票、債券等基本金融工具規(guī)模小且不夠規(guī)范，更為主要的是金融價格市場化進程太慢。目前形成我國金融資產(chǎn)價格的市場機制很不健全，市場化程度較低，主要表現(xiàn)為人民幣匯率形成機制的行政色彩濃厚，雖然匯率已經(jīng)并軌，但目前的匯率水平并不能真實反映外匯市場的資金供求狀況。此外，利率市場化進程舉步艱難。銀行存貸款利率、國債發(fā)行利率仍然由國家控制，銀行同業(yè)拆借市場利率因參與對象少、交易量不大基本上體現(xiàn)不出資金市場的供求情況，更無法成為資金市場的基準利率。

3·技術(shù)約束。盡管我國證券市場電子化程度較高，銀行業(yè)務(wù)處理也普遍推行電腦化，通訊設(shè)施及技術(shù)水平部有了一定的基礎(chǔ)，但我國國民經(jīng)濟的信息基礎(chǔ)設(shè)施還遠未建成和睦全，快捷、高效的信息傳輸網(wǎng)絡(luò)建設(shè)進展緩慢，清算交易系統(tǒng)離高效、快速、準確要求甚遠，現(xiàn)代科學技術(shù)，尤其是計算機技術(shù)和遠程通訊技術(shù)未能在金融領(lǐng)域發(fā)揮其應(yīng)有的作用，金融工程運用所要求的技術(shù)條件不能滿足。

4·理論制約。我國金融理論還停留在理論描述、定性分析及經(jīng)驗判斷的階段，統(tǒng)計、數(shù)理分析及其它尖端前沿科學的成就尚未用于金融理論的研究，金融工程尚未得到應(yīng)有的先進理論支持。另外，中央銀行的監(jiān)管能力與調(diào)控方式亟待進一步提高，金融工程所需的復合型高級人才的缺乏以及金融體系對外的長期封閉等因素也制約了金融工程在我國的發(fā)展。

推動金融工程在我國的發(fā)展從而提高整個金融領(lǐng)域的效率是一項復雜的系統(tǒng)工程，結(jié)合

當前的經(jīng)濟金融環(huán)境，發(fā)展具有我國特色的金融工程，具體可從以下幾個環(huán)節(jié)著手：

1·努力加快金融體制改革，穩(wěn)步推進商業(yè)銀行體系改革步伐，中國正值經(jīng)濟體制的轉(zhuǎn)軌時期，國有商業(yè)銀行在產(chǎn)權(quán)安排、組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營機制和行為特征上是壟斷化、計劃化與競爭化、市場化并存，在金融體制改革的過程同時進行金融工程建設(shè)，可以實現(xiàn)中國金融業(yè)效率的高速增長。為此，一要進一步加快國有銀行的商業(yè)化改革步伐，加快外資金融機構(gòu)的引進，促進金融同業(yè)競爭，改善金融服務(wù)水平；二是加速建立、健全金融宏觀調(diào)控體系，完善金融調(diào)控和調(diào)控政策工具，改進政策傳導機制，提高政策執(zhí)行效率；三是進一步加強金融法制建設(shè)，完善金融監(jiān)管制度。通過對發(fā)達國家金融創(chuàng)新和衍生工具發(fā)展的經(jīng)驗和教訓的借鑒，研究有效的針對金融工程運用及其產(chǎn)品的監(jiān)管手段和制定相關(guān)的法律法規(guī)；四是抓住政府機構(gòu)改革的有利時機，加速政府職能轉(zhuǎn)變，逐步淡化行政干預(yù)金融市場的力量；五要加速推進企業(yè)改革尤其是國企改革步伐，積極培育風險管理的市場需求主體。

2．大力發(fā)展現(xiàn)貨市場的同時適當介入衍生金融市場。穩(wěn)步推進利率的市場化改革進程和人民幣的自由兌換進程，大力發(fā)展現(xiàn)貨市場，再根據(jù)現(xiàn)貨基礎(chǔ)的厚實程度和現(xiàn)實風險管理的需要發(fā)展相應(yīng)的衍生市場，充實金融工程技術(shù)發(fā)揮的工具基礎(chǔ)?？煽紤]首先重點發(fā)展外匯、股票指數(shù)、國債的遠期與期貨市場以及可轉(zhuǎn)換債券市場，然后在利率市場化的條件下，使債券利率、優(yōu)先股紅利浮動化，最后試點并逐步推廣期權(quán)與互換交易。在推廣初期，應(yīng)制訂較高的保證金比率，并限制交易主體和品種，以控制風險和過度投機。

3．發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)，逐步引進金融工程系統(tǒng)化、工程化的理財技術(shù)。在目前金融工程難以馬上應(yīng)用于金融衍生工具創(chuàng)造的情況下，可考慮重點發(fā)揮其理財、風險管理功能。適應(yīng)資本市場發(fā)展的需要和企業(yè)、個人日益旺盛的理財需求，投資銀行不但要從無到有的快速發(fā)展業(yè)務(wù)，還要提供全方位的資本營運服務(wù)。投資銀行應(yīng)成為實施金融工程的急先鋒，為國企改革提供資金和制度創(chuàng)新的動力，促使企業(yè)管理方式和股權(quán)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，推動投融資體制改革，以完善金融市場，降低市場的信息成本，提高金融效率。

4．積極鼓勵、正確引導適應(yīng)中國國情的金融工程建設(shè)和金融創(chuàng)新。首先，商業(yè)銀行應(yīng)提高對金融工程的認識，真正把研究、開發(fā)新業(yè)務(wù)當作發(fā)展的新增長點，其次，中央銀行應(yīng)從組織和制度上保證金融創(chuàng)新的順利進行，加強與國外金融機構(gòu)的交流和合作。在現(xiàn)階段，商業(yè)銀行可根據(jù)我國的金融市場發(fā)育情況、監(jiān)管情況以及客戶的需求情況，權(quán)衡收益與風險，選擇一些風險較小、簡單易行的金融新業(yè)務(wù)進行模仿、改良，謹慎地嘗試，如貸款承諾、可轉(zhuǎn)讓定期存單、貸款出售等。

5．加強信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，引進金融工程理論和技術(shù)，培養(yǎng)金融工程人才。應(yīng)努力推進國民經(jīng)濟的信息化進程，特別是企業(yè)的信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，為金融工程的發(fā)展打下堅實的硬件基礎(chǔ)。為此，有必要利用當前國家加大投資以啟動國內(nèi)需求并把信息業(yè)作為國民經(jīng)濟新的增長點來培育的大好時機，進一步加大對信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入力度。同時完善國內(nèi)的清算交易系統(tǒng)，加快電子化進程，減少金融交易的時滯，增加市場的流動性，也是金融工程運用的必要條件。另外，應(yīng)立足于我國經(jīng)濟金融制度和金融市場的現(xiàn)實，在總結(jié)我國金融改革和發(fā)展的經(jīng)驗教訓的基礎(chǔ)上，一方面積極探討金融工程在我國建立、發(fā)展的基本條件、應(yīng)用規(guī)律及其相應(yīng)的政策措施，另一方面及時加強對國際金融工程發(fā)展態(tài)勢的動態(tài)跟蹤研究，逐步建立有中國特色的金融工程科學，發(fā)揮我們的后發(fā)性優(yōu)勢。在金融工程人才培養(yǎng)方面，應(yīng)重點培養(yǎng)數(shù)理分析能力與創(chuàng)新意識，可以通過對現(xiàn)有金融從業(yè)人員進行培訓與高等院校專業(yè)培養(yǎng)相結(jié)合來實現(xiàn)，中國金融業(yè)的整體效率的本質(zhì)提高期待著中國自己的“金融工程師”的出現(xiàn)。

參考文獻

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