小額貸款公司章程精品(七篇)

序論：寫(xiě)作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇小額貸款公司章程范文，愿它們成為您寫(xiě)作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

根據(jù)北京市金融局、市工商局、北京銀監(jiān)局、人民銀行營(yíng)業(yè)管理部制定的《北京市小額貸款實(shí)施辦法》(京政辦發(fā)(20093 2號(hào))，北京市小額貸款公司，是指在北京市由自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織依法設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。北京市金融局為小額貸款公司市級(jí)主管部門，負(fù)責(zé)北京市小額貸款公司的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、審批、監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)處置。

在北京市設(shè)立小額貸款公司，可參考以下操作指南。

一、設(shè)立條件

小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)及組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指區(qū)、縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱，行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“小額貸款”的字樣，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司，且公司名稱應(yīng)當(dāng)符合本市工商企業(yè)注冊(cè)的有關(guān)規(guī)定。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何公司不得標(biāo)注“小額貸款”字樣。

設(shè)立小額貸款公司應(yīng)具備以下條件：

(一)符合《中華人民共和國(guó)公司法》的章程；

(二)單一最大股東(包括其關(guān)聯(lián)方)持有的股份不得超過(guò)公司注冊(cè)資本總額的30％，其他單一股東及其關(guān)聯(lián)方持有的股份不得超過(guò)公司注冊(cè)資本總額的20％，且不得低于公司注冊(cè)資本總額的1％；

(三)有限責(zé)任公司注冊(cè)資本不得低于5000萬(wàn)元，股份有限公司注冊(cè)資本不得低于1億元。注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納；

(四)具備符合任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；具備必要的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

二，設(shè)立程序

(一)申請(qǐng)籌建

申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)先申請(qǐng)籌建。申請(qǐng)人將下列籌建申請(qǐng)材料報(bào)送擬設(shè)小額貸款公司所在區(qū)、縣主管部門：

1、籌建申請(qǐng)書(shū)。申請(qǐng)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、擬注冊(cè)住所、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、組織形式、發(fā)起人或出資人基本情況及出資比例以及設(shè)立的目的；

2、可行性研究報(bào)告。包括對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r分析，組建小額貸款公司的可行性和必要性，市場(chǎng)前景分析，未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案等；

3、籌建工作方案。包括擬設(shè)公司籌建工作步驟和時(shí)間安排，主要管理制度的起草計(jì)劃，業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)控制措施，資金來(lái)源，架構(gòu)，部門設(shè)置和從業(yè)人員配置，內(nèi)控體系，主要董事、監(jiān)事及擬聘高級(jí)管理人員，信貸部門負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)控制部門負(fù)責(zé)人的基本情況，經(jīng)授權(quán)的籌建組人員名單，履歷、聯(lián)系地址及電話，選址方案；

4、出資人關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的股東協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括但不限于擬設(shè)小額貸款公司的名稱、住所、業(yè)務(wù)范圍、注冊(cè)資本金、股本結(jié)構(gòu)，出資人出資額與占股份比例，出資人的權(quán)利義務(wù)等；

5、出資人關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的承諾書(shū)。承諾自覺(jué)遵守公司章程、接受監(jiān)管并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自覺(jué)遵守國(guó)家及本市相關(guān)規(guī)定、不吸收公眾存款、不參與非法集資活動(dòng)的承諾書(shū)；

6、出資人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料，以及如果存在隱瞞事項(xiàng)，出資人在小額貸款公司的投票權(quán)將受到限制的承諾；

7、法人股東的名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、經(jīng)過(guò)工商年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)營(yíng)情況、誠(chéng)信狀況、未償還金融機(jī)構(gòu)貸款本息情況及所在行業(yè)狀況、納稅記錄等事項(xiàng)；擬投資人股的自有資金來(lái)源真實(shí)的承諾書(shū)；董事會(huì)或股東(大)會(huì)會(huì)議關(guān)于同意出資設(shè)立小額貸款公司的決議；最近1年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表；

8、自然人股東的姓名、身份證復(fù)印件、人股資金來(lái)源及個(gè)人收入來(lái)源合法真實(shí)的承諾書(shū)；

9、聯(lián)系人及其手機(jī)、辦公電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編)；

10、律師對(duì)擬申報(bào)材料的合法合規(guī)性出具的法律意見(jiàn)書(shū)。

籌建申請(qǐng)材料經(jīng)區(qū)、縣主管部門初審，市主管部門審查后，由市主管部門做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)籌建的決定，并書(shū)面通知申請(qǐng)人。申請(qǐng)人憑批準(zhǔn)籌建文件到擬設(shè)小額貸款公司所在地的區(qū)、縣主管部門領(lǐng)取開(kāi)業(yè)申請(qǐng)表。申請(qǐng)人應(yīng)自批準(zhǔn)籌建之日起3個(gè)月內(nèi)完成籌建工作。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由，經(jīng)擬設(shè)小額貸款公司所在地的區(qū)縣主管部門批準(zhǔn)，報(bào)經(jīng)市主管部門，可以延長(zhǎng)1個(gè)月。在延長(zhǎng)期內(nèi)仍未完成籌建工作的，批準(zhǔn)籌建文件自動(dòng)失效。

(二)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立

申請(qǐng)人應(yīng)在籌建有效期內(nèi)，提交設(shè)立申請(qǐng)，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)將填寫(xiě)好的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)表連同下列資料報(bào)送擬設(shè)小額貸款公司所在地的區(qū)縣主管部門：

1、設(shè)立申請(qǐng)書(shū)。

2、籌建工作報(bào)告。內(nèi)容包括籌建過(guò)程、籌建工作落實(shí)情況以及是否符合設(shè)立要求等；

3、經(jīng)股東(大)會(huì)會(huì)議通過(guò)的公司章程；

4、股東名冊(cè)，包括股東名稱(企業(yè)法人要有注冊(cè)地址和法人機(jī)構(gòu)代碼)、出資額以及股份比例；

5、主要管理制度和組織機(jī)構(gòu)圖；

6、擬任職董事、高級(jí)管理人員的任職資格證明材料；

7、法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；

8、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；

9、公安、消防部門對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出具的安全、消防設(shè)施合格證明；

10、聯(lián)系人及其電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編)；

11、律師對(duì)申報(bào)材料的合法合規(guī)性出具的法律意見(jiàn)書(shū)。

區(qū)、縣主管部門和市主管部門審查申請(qǐng)材料之后，做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并書(shū)面通知申請(qǐng)人。申請(qǐng)人獲得設(shè)立批準(zhǔn)后，到工商行政管理部門進(jìn)行注冊(cè)登記，獲得營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

小額貸款公司有下列變更事項(xiàng)之一的，經(jīng)區(qū)縣主管部門初審報(bào)市主管部門批準(zhǔn)后，持市主管部門批準(zhǔn)材料到工商行政管理機(jī)關(guān)辦理變更登記備案手續(xù)。變更事項(xiàng)包括：變更名稱；變更注冊(cè)資本；變更住所；變更業(yè)務(wù)范圍；變更股東；變更董事及高級(jí)管理人員；變更章程；變更組織形式；合并、分立。

三、資金來(lái)源

篇(2)

一、總體要求

堅(jiān)持以服務(wù)“三農(nóng)”為核心，以遵循“積極穩(wěn)妥、政府引導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)可控、市場(chǎng)運(yùn)作”為原則，鼓勵(lì)各類資本在我區(qū)投資設(shè)立農(nóng)村小額貸款組織，引導(dǎo)和規(guī)范民間資本，完善全區(qū)金融市場(chǎng)體系，支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，為全面建設(shè)小康先行區(qū)作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

試點(diǎn)工作在區(qū)政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，區(qū)政府成立農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)市農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組在試點(diǎn)階段的各項(xiàng)工作要求，協(xié)調(diào)指導(dǎo)和組織實(shí)施區(qū)農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，具體負(fù)責(zé)制定全區(qū)農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作實(shí)施方案，組織落實(shí)試點(diǎn)各項(xiàng)工作任務(wù)，辦公室設(shè)在財(cái)政局。

三、農(nóng)村小額貸款組織的性質(zhì)、設(shè)立條件及業(yè)務(wù)規(guī)定

（一）農(nóng)村小額貸款組織的性質(zhì)

農(nóng)村小額貸款組織是按照《中華人民共和國(guó)公司法》組建，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)法人，屬于有限責(zé)任公司；是“只貸不存”的非金融機(jī)構(gòu)，即只能依靠其資本金發(fā)放貸款，而不能吸收公眾存款。

（二）農(nóng)村小額貸款組織設(shè)立條件

1．股東：股東一般為3－5個(gè)自然人（黨政群機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)及國(guó)家事業(yè)單位在職人員除外）或企業(yè)法人，股東數(shù)最多不超過(guò)10個(gè)。股東必須遵紀(jì)守法、誠(chéng)實(shí)守信、無(wú)各種違法違規(guī)和嚴(yán)重失信等不良記錄。股東用于入股的所有資金必須是自有合法資金。

2．資本金：農(nóng)村小額貸款組織的最低注冊(cè)資本金為2000萬(wàn)元人民幣。注冊(cè)資本金為實(shí)繳資本，以貨幣形式出資。

3．營(yíng)業(yè)場(chǎng)所：農(nóng)村小額貸款組織應(yīng)擁有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，符合公安等部門的安全標(biāo)準(zhǔn)，且營(yíng)業(yè)場(chǎng)所設(shè)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)。

4．從業(yè)人員：農(nóng)村小額貸款組織的主要業(yè)務(wù)工作人員應(yīng)不少于5人，遵紀(jì)守法、誠(chéng)實(shí)守信，無(wú)違法違規(guī)和嚴(yán)重失信等不良記錄。其中，主要負(fù)責(zé)人年齡在65歲以下、具備中專以上學(xué)歷、從事金融業(yè)務(wù)工作4年以上或經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中金融工作經(jīng)歷2年以上），信貸負(fù)責(zé)人應(yīng)從事金融業(yè)務(wù)工作3年以上或從事農(nóng)經(jīng)工作5年以上，財(cái)務(wù)人員應(yīng)持有《會(huì)計(jì)證》并從事會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)工作3年以上，其他人員應(yīng)從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作3年以上。主要業(yè)務(wù)工作人員均應(yīng)參加省金融辦組織的專業(yè)培訓(xùn)，對(duì)培訓(xùn)合格者頒發(fā)上崗證書(shū)，實(shí)行持證上崗。

5．組織章程：農(nóng)村小額貸款組織要依照《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，由股東共同制定公司章程，按章程開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

（三）農(nóng)村小額貸款組織業(yè)務(wù)規(guī)定

1．經(jīng)營(yíng)范圍：僅限于發(fā)放貸款，不得吸收或變相吸收公眾存款，不得跨所在區(qū)域經(jīng)營(yíng)，不得向金融機(jī)構(gòu)借款，試點(diǎn)期間不得從事委托貸款業(yè)務(wù)。

2．貸款投向：用于支持“三農(nóng)”貸款的比例不得低于80%；要嚴(yán)格控制大額放貸，單戶貸款的最高金額不超過(guò)資本金的10%，20萬(wàn)元以下的單戶小額貸款的金額之和占全部貸款總量的比重不低于70%。

3．貸款利率：在符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的前提下，利率由借貸雙方自主約定，但必須控制在商業(yè)銀行同檔基準(zhǔn)貸款利率4倍以內(nèi)。

4．資金收付：農(nóng)村小額貸款組織應(yīng)在當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社開(kāi)立賬戶，委托辦理現(xiàn)金收付和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并在業(yè)務(wù)發(fā)生后做好相應(yīng)的賬務(wù)處理。農(nóng)村小額貸款組織不得從事結(jié)算業(yè)務(wù)。

5．會(huì)計(jì)制度：參照《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

6．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：比照商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類辦法劃分貸款形態(tài)，識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)。

7．盈虧核算：根據(jù)貸款五級(jí)分類結(jié)果足額計(jì)提貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備，并據(jù)以核算成本和盈虧。

8．稅收：參照農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)期間稅收政策執(zhí)行。

四、實(shí)施步驟

（一）制定實(shí)施方案

根據(jù)省、市的有關(guān)要求，制定我區(qū)農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作實(shí)施方案，并報(bào)市試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后實(shí)施。

（二）公開(kāi)招標(biāo)股東

招投標(biāo)的各項(xiàng)工作由區(qū)試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組具體組織。招標(biāo)具體程序?yàn)椋赫袠?biāo)公告，資格審查，出售招標(biāo)文件，召開(kāi)招標(biāo)問(wèn)答會(huì)，投標(biāo)、開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)。招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則，招標(biāo)采用公開(kāi)招標(biāo)的方式進(jìn)行，開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)的全過(guò)程委托公證機(jī)關(guān)進(jìn)行公證。

（三）籌建審批

股東確定后，由股東成立農(nóng)村小額貸款組織籌建工作組，并做好籌建工作。具體工作程序?yàn)椋河苫I建工作小組向區(qū)試點(diǎn)工作小組提出申請(qǐng)，并報(bào)經(jīng)市試點(diǎn)工作小組審核同意，再報(bào)省試點(diǎn)工作小組審批，經(jīng)省試點(diǎn)工作小組審批后開(kāi)始籌建?；I備期最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月?；I建申請(qǐng)需提交的主要材料有：

1．籌建申請(qǐng)書(shū)。載明擬籌建機(jī)構(gòu)名稱、注冊(cè)地址、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、設(shè)立形式及目的等基本信息。其中名稱應(yīng)由區(qū)行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，組織形式為有限責(zé)任公司；

2．可行性研究報(bào)告。內(nèi)容至少包括：擬設(shè)地經(jīng)濟(jì)金融情況、市場(chǎng)前景分析、開(kāi)業(yè)后3年規(guī)劃（含資產(chǎn)規(guī)模、盈利水平、流動(dòng)性狀況、不良占比、資本收益率、業(yè)務(wù)拓展策略、風(fēng)險(xiǎn)控制能力等）；股東基本情況，包括股東名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、自然人身份證或企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)營(yíng)情況、誠(chéng)信狀況，股東發(fā)起籌建農(nóng)村小額貸款組織的股東會(huì)、董事會(huì)決議或有效的書(shū)面意見(jiàn)；

3．籌建方案。包括組織管理架構(gòu)、內(nèi)控體系、主要負(fù)責(zé)人及管理人員基本情況，選址方案等；

4．?dāng)M設(shè)地政府的意見(jiàn)；

5．其他需要提供的材料。

（四）開(kāi)業(yè)審批

籌建結(jié)束后，籌建工作組向區(qū)試點(diǎn)工作小組提出開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，經(jīng)市試點(diǎn)工作小組驗(yàn)收合格并報(bào)省試點(diǎn)工作小組審核批準(zhǔn)后，由區(qū)工商行政管理部門登記注冊(cè)，頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。開(kāi)業(yè)申請(qǐng)需提交的主要材料有：

1．開(kāi)業(yè)申請(qǐng)書(shū)。載明擬建機(jī)構(gòu)名稱、注冊(cè)地址、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、設(shè)立形式及目的等基本信息。

2．創(chuàng)立大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。通過(guò)各項(xiàng)決議和相關(guān)情況的簡(jiǎn)要說(shuō)明；

3．籌建工作報(bào)告；

4．章程草案；

5．法定機(jī)構(gòu)驗(yàn)資報(bào)告；

6．股東資格、董事、管理人員和一般工作人員基本情況；

營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；

7．公安、消防部門對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出具的安全、消防設(shè)施合格證明；

8．其他需要提交的材料。

五、監(jiān)督管理

1．農(nóng)村小額貸款組織要向試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)送月度業(yè)務(wù)狀況表，按季度報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表和業(yè)務(wù)情況報(bào)告，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室要對(duì)報(bào)表進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)和分析，并不定期進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，確保試點(diǎn)工作順利開(kāi)展。

2．農(nóng)村小額貸款組織應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與農(nóng)村小額貸款組織簽訂承諾書(shū)，承諾自覺(jué)遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

3．農(nóng)村小額貸款組織應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。農(nóng)村小額貸款組織應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。

4．農(nóng)村小額貸款組織應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

5．農(nóng)村小額貸款組織應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。

6．農(nóng)村小額貸款組織應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。從事非法集資活動(dòng)的，由主管部門依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行查處；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

7．工商行政管理部門依照有關(guān)法律法規(guī)，負(fù)責(zé)對(duì)農(nóng)村小額貸款組織的登記注冊(cè)，加強(qiáng)日常巡查和信用監(jiān)管，強(qiáng)化年度檢查，確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

8．財(cái)政部門依照《會(huì)計(jì)法》和《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》等法律法規(guī)對(duì)農(nóng)村小額貸款組織進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)管，指導(dǎo)監(jiān)督其建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系，接受社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估。

9．財(cái)政部門配合銀監(jiān)部門加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村小額貸款組織運(yùn)行情況的調(diào)研分析和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對(duì)其利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，及時(shí)認(rèn)定和查處高利貸違法行為，并將農(nóng)村小額貸款組織納入信貸征信體系。農(nóng)村小額貸款組織應(yīng)定期向信貸征信體系提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。

10．公安、財(cái)政等部門負(fù)責(zé)對(duì)農(nóng)村小額貸款組織吸收或變相吸收公眾存款等違反金融法規(guī)的行為進(jìn)行依法查處，涉嫌犯罪的，要依法追究刑事責(zé)任。

11．市區(qū)信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)對(duì)農(nóng)村小額貸款組織資本金的監(jiān)控，防止發(fā)生抽逃資本金行為。

六、市場(chǎng)準(zhǔn)入、退出

凡符合第三條農(nóng)村小額貸款組織設(shè)立條件的自然人或企業(yè)法人均可以申請(qǐng)?jiān)O(shè)立農(nóng)村小額貸款組織。

農(nóng)村小額貸款依法合規(guī)運(yùn)營(yíng)，沒(méi)有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行；如果經(jīng)營(yíng)不善，連續(xù)虧損，則按照國(guó)家有關(guān)法律程序退出。

農(nóng)村小額貸款組織有下列行為之一的，除由有關(guān)部門依法查處外，省農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組可對(duì)其停止試點(diǎn)，提交工商部門給予停業(yè)整頓、吊銷執(zhí)照等處罰：

1．在經(jīng)營(yíng)范圍和貸款投向上違反本方案的規(guī)定。

2．非法吸收或變相吸收公眾存款。

3．違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定高息放貸，牟取暴利。

4．經(jīng)省、市試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)定，嚴(yán)重違反有關(guān)法律法規(guī)和本方案的其他行為。

七、扶持政策

1．在小額貸款組織試點(diǎn)工作期間，稅收稅率參照農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)期間稅收政策執(zhí)行。

2、小額貸款組織自成立之日起，5年內(nèi)對(duì)其業(yè)務(wù)收入所征收的營(yíng)業(yè)稅、城市建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加及企業(yè)所得稅地方留成部分，給予等額獎(jiǎng)勵(lì)。

3．對(duì)小額貸款組織在設(shè)立和業(yè)務(wù)辦理中前5年所發(fā)生的區(qū)權(quán)范圍內(nèi)的各類收費(fèi)給予優(yōu)惠。

4．小額貸款組織辦理業(yè)務(wù)、處置抵債資產(chǎn)或因撤并法人機(jī)構(gòu)需要公證、評(píng)估和非交易性車輛、房屋等變更過(guò)戶及工商變更登記的，國(guó)土、建設(shè)、工商、公安等部門要給予積極主動(dòng)地配合和服務(wù)，其中，小額貸款組織從成立之日起，前5年內(nèi)屬于非交易性權(quán)屬變化的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移所征收的契稅給予等額獎(jiǎng)勵(lì)。

5．各商業(yè)銀行和農(nóng)村合作社銀行要對(duì)小額貸款組織的發(fā)展給予積極支持和配合，涉及提現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬、質(zhì)押等業(yè)務(wù)要提供便捷服務(wù)。

6．相關(guān)部門要及時(shí)為小額貸款組織提業(yè)政策信息服務(wù)，明確小額貸款組織的功能定位及發(fā)展方向，引導(dǎo)小額貸款投向農(nóng)村新興產(chǎn)業(yè)，同時(shí)向小額貸款組織推薦信譽(yù)好、有發(fā)展?jié)摿?、有融資需求的企業(yè)。

7．對(duì)小額貸款組織在扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展方面成績(jī)顯著的，區(qū)政府將通過(guò)以獎(jiǎng)代補(bǔ)的形式給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

8．各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門要積極為小額貸款組織創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境，最大限度地支持小額貸款組織的發(fā)展。

八、實(shí)施進(jìn)度安排

1．2008年8月，將《*區(qū)農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作實(shí)施方案》上報(bào)市金融辦審查。

2．2008年9月，組織招標(biāo)，確定發(fā)起人，組建農(nóng)村小額貸款組織籌建工作組，擬定籌建方案，報(bào)省試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組審批。

篇(3)

2008年7月31日，來(lái)自湖南、浙江、吉林等地的企業(yè)主聚會(huì)小額貸款公司日升隆，試圖取得“真經(jīng)”。

但日升隆老板劉維輝則不是那么信心滿滿。他認(rèn)為小額貸款公司的前途并不明朗―經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)，卻未取得銀監(jiān)會(huì)頒發(fā)的營(yíng)業(yè)許可證。從這方面看，小額信貸公司更像是個(gè)“私生子”。

煤老板的遠(yuǎn)見(jiàn)

個(gè)頭不足一米七的劉維輝看了看左手腕的歐米茄手表，習(xí)慣性地拿出手機(jī)給來(lái)訪者看，“這是我的新車，我把它設(shè)成了手機(jī)桌面，你看好不好看？”那是一輛奧迪Q7，價(jià)格在100萬(wàn)元上下。

51歲的劉維輝是平遙本地人，他反感別人稱呼他為煤老板。他更愿意把自己定義為一個(gè)商人。他的觀點(diǎn)是，即使從事煤炭買賣的人，最重要的仍是經(jīng)商的頭腦，沒(méi)有商業(yè)頭腦的人即使有煤也發(fā)不了財(cái)。

劉維輝經(jīng)歷豐富，25歲時(shí)就做過(guò)村長(zhǎng)，后下海經(jīng)商，在服裝、貿(mào)易、建材、食品等行業(yè)折騰過(guò)，但都不成功，真正使他成為億萬(wàn)富翁的機(jī)會(huì)來(lái)自1991年。

那年，劉維輝開(kāi)始進(jìn)入焦炭行業(yè)。剛開(kāi)始的時(shí)候，他并沒(méi)有成規(guī)模的焦炭公司，只是從老家倒點(diǎn)焦炭轉(zhuǎn)賣到別的地方，從中賺取一些差價(jià)。

1995年，劉維輝和同在平遙老家的兩個(gè)好友注冊(cè)成立了山西平遙興華煤焦有限公司，自己擔(dān)任董事長(zhǎng)。那個(gè)時(shí)候煤炭?jī)r(jià)格雖然還沒(méi)有完全放開(kāi)，但煤炭的需求量很大，所以劉維輝在公司成立后的前幾年中賺了不少錢。

從2000年開(kāi)始，劉維輝意識(shí)到，國(guó)家對(duì)煤炭行業(yè)的政策在慢慢收緊，沒(méi)有更大的資金投入和環(huán)保投入，是難以維系的。對(duì)于焦煤這個(gè)高耗能行業(yè)，逐步退出市場(chǎng)是遲早的事情。劉維輝開(kāi)始考慮自己有一天離開(kāi)煤炭行業(yè)后，企業(yè)將如何發(fā)展。

2004年，他看到一則關(guān)于一些發(fā)達(dá)國(guó)家開(kāi)展小額信貸公司的消息，于是開(kāi)始關(guān)注上了金融市場(chǎng)。“那個(gè)時(shí)候我就想，中國(guó)的國(guó)有企業(yè)改革剛剛過(guò)去，接下來(lái)很可能就是金融體制改革。在咨詢了一些專家后，我下定決心，等待機(jī)會(huì)進(jìn)入金融市場(chǎng)?！彼f(shuō)。

進(jìn)入金融市場(chǎng)的愿望在2005年變成了現(xiàn)實(shí)。當(dāng)年年初，國(guó)務(wù)院確定在四川、貴州、陜西實(shí)行小額信貸試點(diǎn)，同年5月底，山西、內(nèi)蒙古也先后被確定為小額信貸試點(diǎn)省區(qū)，一個(gè)月后，平遙正式成為山西省政府確定的省內(nèi)小額信貸試點(diǎn)縣。

在成為試點(diǎn)縣后，平遙縣政府出臺(tái)了關(guān)于試點(diǎn)小額信貸公司的實(shí)施方案。當(dāng)年9月，劉維輝便開(kāi)始組織籌劃成立小額貸款公司。在他看來(lái)，自己對(duì)金融的陌生是成立公司的最大障礙。他認(rèn)為要能有幾個(gè)國(guó)有銀行業(yè)內(nèi)人士加入的話，事情會(huì)好辦得多。

經(jīng)過(guò)半年的游說(shuō)，2006年4月，幾個(gè)來(lái)自農(nóng)行、工行、建行等國(guó)有商業(yè)銀行的好友同意加入他的公司，這對(duì)劉維輝來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。劉維輝說(shuō)，這些人士對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)的控制都會(huì)專業(yè)得多，事情做起來(lái)也更有把握。

2005年12月18日，平遙縣政府小額信貸實(shí)施小組在全縣范圍內(nèi)舉行公司投標(biāo)。日升隆小額貸款有限公司和晉源泰小額貸款有限公司分別以1700萬(wàn)元和1600萬(wàn)元注冊(cè)資本中標(biāo)，經(jīng)營(yíng)范圍為平遙縣內(nèi)，不設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

劉維輝從一名煤老板轉(zhuǎn)身為金融投資者。

村長(zhǎng)：風(fēng)險(xiǎn)控制員

在小額貸款公司的設(shè)計(jì)上，資金投放明確面向“三農(nóng)”。按照注冊(cè)資本金計(jì)算，借貸資金的70%以上將用于“三農(nóng)”。向農(nóng)民借貸，如何控制好信貸風(fēng)險(xiǎn)，是日升隆最重要的問(wèn)題。

如何規(guī)避高風(fēng)險(xiǎn)？日升隆小額貸款有限公司總經(jīng)理助理陳文慶說(shuō)，按照公司章程的規(guī)定，原則上給予“三農(nóng)”的資金借貸將控制在5萬(wàn)元以內(nèi)，個(gè)別情況可以提高借貸額。規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的主要方式是，對(duì)借貸對(duì)象嚴(yán)格把關(guān)，包括對(duì)借貸人資產(chǎn)的調(diào)查和所從事項(xiàng)目的收益評(píng)估，以及人品考核。

但是，日升隆小額貸款公司目前只有12名工作人員，面對(duì)眾多的貸款申請(qǐng)者，逐個(gè)調(diào)查幾無(wú)可能。

為此，公司內(nèi)部曾多次召開(kāi)董事會(huì)議進(jìn)行研究，并不時(shí)向商業(yè)銀行的信貸部人員咨詢。最終確定，除了對(duì)借貸對(duì)象的個(gè)人情況進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查外，農(nóng)民的借貸風(fēng)險(xiǎn)控制與當(dāng)?shù)卮逦瘯?huì)進(jìn)行合作。

陳文慶解釋說(shuō)，平遙的村莊都不大，每個(gè)村莊的人口并不多。向農(nóng)民借貸，由借貸人所在的村委會(huì)進(jìn)行把關(guān)、核實(shí)。因?yàn)榇逦瘯?huì)對(duì)村中每個(gè)人都知根知底，他們是否有借貸需求或償還能力，村委會(huì)把關(guān)要比公司對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行逐一調(diào)查穩(wěn)健得多。在村委會(huì)確認(rèn)無(wú)誤后，將結(jié)果交到小額貸款公司，公司將在三天之內(nèi)進(jìn)行放款。當(dāng)然，如果萬(wàn)一出現(xiàn)壞賬或借貸不還的情況，村委會(huì)將承擔(dān)相關(guān)還貸責(zé)任。

村委會(huì)無(wú)償為小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)提供擔(dān)保，其動(dòng)力何在？閆家莊村委會(huì)主任裴武認(rèn)為，村委會(huì)這樣做的最終目的并不是幫助小額貸款公司，而是要讓村民在合理、合法的情況下貸到他們需要的款，這樣村民可以利用資金來(lái)進(jìn)行投資和發(fā)展，幫助村民致富。但在幫助村民的同時(shí)也是在支持小額貸款公司，這并不矛盾。

曾在日升隆三次貸款的村民吳建功說(shuō)，相比較以前的農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)，向小額貸款公司貸款要容易、快捷得多。以前村民若做個(gè)買賣，向農(nóng)村信用社貸款，前后一年時(shí)間都不一定能拿得下來(lái)，還要有私人關(guān)系，免不了送禮花錢?，F(xiàn)在的小額貸款公司，村民只需把要做的項(xiàng)目告訴村委會(huì)，村委會(huì)就會(huì)去小額貸款公司申請(qǐng)，前后3到5天時(shí)間就拿到錢了。

相對(duì)的借貸高利率是日升隆的另外一種避險(xiǎn)方式。

根據(jù)央行規(guī)定，小額信貸的利率可以是當(dāng)年央行公布的基準(zhǔn)利率的4倍。也就是說(shuō)，目前小額貸款公司的最高利率可以達(dá)到22.32%，最低則在15.66%，平均貸款利率在19.195%。

中國(guó)人民銀行平遙縣支行行長(zhǎng)楊祁平告訴記者，對(duì)小額貸款公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，人民銀行規(guī)定小額貸款公司資本金不低于1500萬(wàn)元，資本充足率不低于8%；為了防止委托業(yè)務(wù)的過(guò)度擴(kuò)張形成風(fēng)險(xiǎn)集中，小額貸款公司不良資產(chǎn)超過(guò)10%時(shí)，將被強(qiáng)行停止辦理委托貸款業(yè)務(wù)。

再者，小額貸款公司還將按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金予以沖銷呆賬。

楊祁平強(qiáng)調(diào)，小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)?；?，是以發(fā)起人自有資金的10%、委托人委托資金的6%作為風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)?；?。各種無(wú)償援助與資助同樣可以成為風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保基金，由縣中小企業(yè)擔(dān)保公司進(jìn)行管理，與小額貸款公司不存在任何隸屬關(guān)系。

平遙模式的尷尬

楊祁平透露，平遙現(xiàn)有的兩家小額貸款公司運(yùn)行至今，累計(jì)放貸金額達(dá)到2.5億元，已經(jīng)收回1.7億元。日升隆陳文慶介紹，日升隆開(kāi)業(yè)至今幾乎沒(méi)有遇到借貸不還的情況。

盡管如此，日升隆的運(yùn)轉(zhuǎn)仍讓劉維輝感到一絲尷尬。他說(shuō)，由于銀監(jiān)會(huì)一直沒(méi)有給民間的小額貸款公司頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證，所以，如果比照銀監(jiān)會(huì)的章程，這類公司屬于無(wú)證經(jīng)營(yíng)。

其實(shí)，此類尷尬淵源已久。

2006年，銀監(jiān)會(huì)公布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》，明確在縣（市）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，其金融服務(wù)必須能夠覆蓋機(jī)構(gòu)所在地轄內(nèi)的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村。

與中國(guó)人民銀行主推的小額貸款業(yè)務(wù)不同，銀監(jiān)會(huì)推行的村鎮(zhèn)銀行需要掛靠一個(gè)國(guó)有或商業(yè)銀行才能進(jìn)行運(yùn)營(yíng)，其掛靠的金融機(jī)構(gòu)將直接控股村鎮(zhèn)銀行，而小額貸款公司則是一種純民間的金融組織，在模式與體制方面都與前者大有差別。

楊祁平說(shuō)，銀監(jiān)會(huì)對(duì)小額貸款公司持不反對(duì)、不表態(tài)、不支持的態(tài)度，所以經(jīng)營(yíng)許可一直沒(méi)有下發(fā)。針對(duì)這種局面，晉中市政府和平遙縣政府專門成立的小額貸款領(lǐng)導(dǎo)小組，由政府出面組織各地央行、銀監(jiān)會(huì)、工商局等分支機(jī)構(gòu)，根據(jù)企業(yè)法對(duì)小額貸款公司實(shí)行登記股份有限公司，從而繞開(kāi)了金融許可證的門檻。

按照平遙官方出臺(tái)的實(shí)施文件要求，小額貸款公司在后續(xù)資金來(lái)源方面相對(duì)寬泛。

陳文慶說(shuō)，后續(xù)資金來(lái)源主要分為五個(gè)方面；首先是發(fā)起人的自有資金；公司成立后，在有條件的情況下可以爭(zhēng)取國(guó)外資金的加入，以及各種捐贈(zèng)資金或政府扶持資金；待公司步入正常的運(yùn)營(yíng)期后，經(jīng)過(guò)發(fā)起人同意的，允許發(fā)起人以外的自然人或法人進(jìn)行投資入股；自然人和法人的委托資金或公司以法人身份向金融機(jī)構(gòu)貸款；最后就是在一定程度上爭(zhēng)取將郵政儲(chǔ)蓄的資金、農(nóng)發(fā)行的資金按照一定比例回流當(dāng)?shù)亍?/p>

平遙的另一家小額貸款有限公司晉源泰，就曾對(duì)四位發(fā)起人每人追加資金100萬(wàn)元，目前公司資本金已達(dá)3000多萬(wàn)元。據(jù)業(yè)內(nèi)人士介紹，國(guó)際金融公司曾多次到晉源泰進(jìn)行考察，意欲入股。

篇(4)

關(guān)鍵詞：農(nóng)村小額貸款公司；改制；村鎮(zhèn)銀行；外部監(jiān)管

中圖分類號(hào)：F321 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1002-2589（2013）19-0109-03

一、農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的外部監(jiān)管概述

（一）農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行外部監(jiān)管的含義

農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的外部監(jiān)管，是指銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管以及對(duì)參與改制主體的改制活動(dòng)的監(jiān)管，以防范金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在我國(guó)，農(nóng)村小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行都屬于新興發(fā)展起來(lái)的金融機(jī)構(gòu)，關(guān)于這兩者的監(jiān)管法律體系相對(duì)于其他金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)并不十分健全。2009年銀監(jiān)會(huì)的《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，明確指出符合規(guī)定的小額貸款公司可以改制為村鎮(zhèn)銀行，由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督，因此在改制過(guò)程中應(yīng)由銀監(jiān)會(huì)對(duì)其進(jìn)行外部監(jiān)管。

（二）農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行外部監(jiān)管的原則

農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行在我國(guó)并無(wú)先例，也沒(méi)有相似經(jīng)驗(yàn)可供借鑒，因此銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管時(shí)必須使用特殊的原則和方法。主要體現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》對(duì)農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的準(zhǔn)入條件、程序和要求以及監(jiān)督管理等做了相關(guān)規(guī)定。銀監(jiān)會(huì)對(duì)改制的外部監(jiān)管首先是對(duì)擬改制的農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的準(zhǔn)入監(jiān)管。實(shí)行市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管是為了防止不合格的小額貸款公司主體改制為村鎮(zhèn)銀行導(dǎo)致市場(chǎng)的紊亂。擬改制的小額貸款公司需首先符合《指導(dǎo)意見(jiàn)》的審慎性經(jīng)營(yíng)要求。其次須經(jīng)股東（大）會(huì)表決通過(guò)且其治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部機(jī)制、經(jīng)營(yíng)狀況以及信譽(yù)等都需符合相關(guān)要求，小額貸款公司符合條件后便可申請(qǐng)改制。銀監(jiān)會(huì)還應(yīng)對(duì)改制的過(guò)程進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)籌建工作小組的資質(zhì)進(jìn)行檢查，并全程監(jiān)督籌建工作，對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，審核通過(guò)后便可決定籌建和開(kāi)業(yè)等行政許可事項(xiàng)。最后，農(nóng)村小額貸款公司成功改制為村鎮(zhèn)銀行后，銀監(jiān)會(huì)還應(yīng)對(duì)改制后的村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行持續(xù)監(jiān)管，確保其穩(wěn)健發(fā)展。

（三）農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行外部監(jiān)管的法律價(jià)值

1.安全價(jià)值

農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的外部監(jiān)管的主要意義是，保護(hù)農(nóng)村主體的金融權(quán)益，保障農(nóng)村金融市場(chǎng)的安全，促進(jìn)農(nóng)村各金融主體的公平競(jìng)爭(zhēng)，保證改制的順利進(jìn)行，因此銀監(jiān)會(huì)的外部監(jiān)管對(duì)于改制后的村鎮(zhèn)銀行的安全運(yùn)行、農(nóng)村主體的金融安全具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

2.秩序價(jià)值

銀監(jiān)會(huì)的外部監(jiān)管有利于改制的有序進(jìn)行。銀監(jiān)會(huì)依據(jù)《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》等規(guī)范性文件對(duì)擬改制的農(nóng)村小額貸款公司的改制過(guò)程進(jìn)行全程監(jiān)管。小額貸款公司若要改制為村鎮(zhèn)銀行需符合法定的條件，改制過(guò)程也要嚴(yán)格遵從程序要求。若無(wú)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管，改制過(guò)程中必然帶入農(nóng)村小額貸款公司的主觀判斷及動(dòng)態(tài)，這必然使得改制處于無(wú)序的狀態(tài)，影響農(nóng)村金融市場(chǎng)的整體經(jīng)濟(jì)秩序。

3.發(fā)展價(jià)值

銀監(jiān)會(huì)對(duì)改制過(guò)程進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，確保只有適格的農(nóng)村小額貸款公司依照法定程序才能順利改制為村鎮(zhèn)銀行。這樣可以縮小改制后的村鎮(zhèn)銀行和其他村鎮(zhèn)銀行在資本、業(yè)務(wù)等方面的差距，保證改制后的村鎮(zhèn)銀行和其他村鎮(zhèn)銀行地位的平等，使其在公平的環(huán)境下開(kāi)展業(yè)務(wù)并進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)以不斷提高業(yè)務(wù)水平，提高農(nóng)村金融市場(chǎng)的整體效益，進(jìn)一步服務(wù)“三農(nóng)”。

二、農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的合規(guī)性監(jiān)管

（一）準(zhǔn)入監(jiān)管

為引導(dǎo)農(nóng)村小額貸款公司順利改制為村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)當(dāng)首先從市場(chǎng)準(zhǔn)入方面進(jìn)行有效的監(jiān)管。市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管主要包括經(jīng)營(yíng)狀況和主發(fā)起人。

1.經(jīng)營(yíng)狀況

對(duì)農(nóng)村小額貸款公司經(jīng)營(yíng)狀況的監(jiān)管是對(duì)其改制為村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的一道門檻，是防止改制的混亂，保證改制后的村鎮(zhèn)銀行能正常運(yùn)作?！缎☆~貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》中明確規(guī)定：“擬改制的小額貸款公司須按《指導(dǎo)意見(jiàn)》新設(shè)后持續(xù)營(yíng)業(yè)3年及以上；清產(chǎn)核資后，無(wú)虧損掛賬，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確，且不良貸款率低于2%；已足額計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，其中貸款損失準(zhǔn)備充足率130%以上；凈資產(chǎn)大于實(shí)收資本。資產(chǎn)應(yīng)以貸款為主，最近四個(gè)季度末貸款余額占總資產(chǎn)余額的比例原則上均不低于75%，且貸款全部投放所在縣域……”很明顯，《暫行規(guī)定》中對(duì)改制的農(nóng)村小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)狀況的要求十分高，而且在實(shí)踐中相當(dāng)一部分小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)狀況達(dá)不到這些標(biāo)準(zhǔn)，因此，銀監(jiān)會(huì)必須協(xié)同相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)擬改制的農(nóng)村小額貸款公司進(jìn)行審慎性監(jiān)管。

2.主發(fā)起人

《暫行規(guī)定》中明確要求小額貸款公司要改制為村鎮(zhèn)銀行必須有符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人。這其實(shí)為改制設(shè)置了更高的門檻。據(jù)調(diào)查，目前基本各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都沒(méi)有意愿去自愿成為改制的主發(fā)起人。無(wú)論是大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行還是農(nóng)村信用社，對(duì)小額貸款公司的貸款質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制、人員素質(zhì)等都存有疑慮，因而增加了成為主發(fā)起人的顧慮。另外，規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人是為了將小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行市場(chǎng)之外，隔離不同市場(chǎng)之間的風(fēng)險(xiǎn)。但是在《暫行規(guī)定》中對(duì)主發(fā)起人的具體持股比例并沒(méi)有做出明確規(guī)定，因此在實(shí)踐中很有可能原持一定股份的小額貸款公司的股東聯(lián)合起來(lái)對(duì)抗作為主發(fā)起人的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。因此，銀監(jiān)會(huì)在對(duì)主發(fā)起人的適格問(wèn)題進(jìn)行審查時(shí)，還應(yīng)對(duì)其作為主發(fā)起人所持有的股份進(jìn)行明確規(guī)定。

（二）市場(chǎng)退出監(jiān)管

有準(zhǔn)入就得有退出，否則當(dāng)面臨市場(chǎng)退出時(shí)，投資者和客戶的利益就很難得到保障。規(guī)范的市場(chǎng)退出機(jī)制有利于規(guī)范金融主體運(yùn)行機(jī)制，也有利于維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。關(guān)于農(nóng)村小額貸款公司的市場(chǎng)退出，《指導(dǎo)意見(jiàn)》中有明確的規(guī)定，分解散和破產(chǎn)兩種情況。具體原因有：（1）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（2）股東大會(huì)決議解散；（3）因公司合并或者分立需要解散；（4）依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；（5）人民法院依法宣布公司解散。但是，農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行后，其市場(chǎng)退出必然有所改變。有關(guān)改制后的村鎮(zhèn)銀行的市場(chǎng)退出，應(yīng)遵從《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第72條的規(guī)定：商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)在闡述“資本充足狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況”監(jiān)管措施的條文中對(duì)村鎮(zhèn)銀行的市場(chǎng)退出問(wèn)題也略微提了一下。但是，村鎮(zhèn)銀行作為新型金融機(jī)構(gòu)區(qū)別于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行，有其自身的特殊性，有關(guān)商業(yè)銀行的退出機(jī)制明顯無(wú)法滿足村鎮(zhèn)銀行的實(shí)踐需要。因此，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)明確村鎮(zhèn)銀行的退出流程，并對(duì)村鎮(zhèn)銀行撤銷條件，破產(chǎn)清算的方式、步驟及具體的操作辦法給予詳細(xì)的規(guī)定，最大限度保護(hù)存款者的利益，維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定[1]。

（三）支農(nóng)服務(wù)監(jiān)管

無(wú)論是農(nóng)村小額貸款公司還是村鎮(zhèn)銀行，從其設(shè)立之日起就是為了服務(wù)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)，推動(dòng)農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展。銀監(jiān)會(huì)必須對(duì)農(nóng)村小額貸款公司改制后的市場(chǎng)定位進(jìn)行明確。改制后的村鎮(zhèn)銀行必須立足于縣域，服務(wù)“三農(nóng)”，適應(yīng)并不斷探索建立靈活、便利的信貸管理與服務(wù)模式；以市場(chǎng)為導(dǎo)向，開(kāi)展金融創(chuàng)新，開(kāi)發(fā)適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和區(qū)域產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)的金融產(chǎn)品，增強(qiáng)金融服務(wù)功能，努力擴(kuò)大服務(wù)覆蓋面，提高服務(wù)滿意度，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。銀監(jiān)會(huì)在當(dāng)?shù)氐谋O(jiān)管分局應(yīng)在當(dāng)?shù)亟⒅мr(nóng)服務(wù)質(zhì)量評(píng)價(jià)考核體系，構(gòu)建正向激勵(lì)與約束機(jī)制，定期對(duì)改制后的村鎮(zhèn)銀行的客戶貸款覆蓋面、客戶貸款滿意度、涉農(nóng)貸款比例等指標(biāo)進(jìn)行考核，并建立與考核結(jié)果相掛鉤的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，使改制后的村鎮(zhèn)銀行更好地服務(wù)“三農(nóng)”。

三、農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管

除了對(duì)農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)管，還應(yīng)將對(duì)改制的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管納入監(jiān)管范疇。農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行，銀監(jiān)會(huì)必須首先確保不能把農(nóng)村小額貸款公司自身的風(fēng)險(xiǎn)傳遞到銀行體系當(dāng)中。銀監(jiān)會(huì)對(duì)改制的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管主要包括以下幾個(gè)方面：農(nóng)村小額貸款公司的資金來(lái)源十分有限，因此在其發(fā)展過(guò)程中蘊(yùn)含著非法集資的沖動(dòng)。非法集資作為一種破壞金融秩序的犯罪對(duì)地方的社會(huì)秩序以及市場(chǎng)金融秩序危害極大，在我國(guó)的《刑法》、《商法》以及地方出臺(tái)的對(duì)小額貸款公司的管理辦法都明確對(duì)非法集資進(jìn)行了明令禁止。因此銀監(jiān)會(huì)必須對(duì)擬改制的農(nóng)村小額貸款公司的資本合法性進(jìn)行審查。另外，對(duì)借款人的資信狀況也應(yīng)進(jìn)行審查，以防止壞賬、死賬的出現(xiàn)。

對(duì)于改制后的村鎮(zhèn)銀行，仍會(huì)面臨相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

無(wú)論是農(nóng)村小額貸款公司還是村鎮(zhèn)銀行，其所面對(duì)的貸款對(duì)象都是農(nóng)民和中小企業(yè)，而農(nóng)民和中小企業(yè)的信用狀況復(fù)雜，缺乏以往的信用記錄和相應(yīng)的抵押財(cái)產(chǎn)。而一些貸款者信用意識(shí)和法律意識(shí)淡薄，欠貸不還，往往利用各種方式逃賬、賴賬，極易形成信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，在改制前，銀監(jiān)會(huì)必須對(duì)小額貸款公司原先的貸款客戶進(jìn)行資信審查，減少改制后壞賬、死賬的出現(xiàn)。對(duì)于改制后的村鎮(zhèn)銀行，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)將其納入征信系統(tǒng)，保證其對(duì)貸款用戶資信狀況的了解。另外，可廣泛開(kāi)展一些信用評(píng)級(jí)活動(dòng)，評(píng)選出“信用鄉(xiāng)”、“信用戶”等，并建立相關(guān)的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，增強(qiáng)農(nóng)民的誠(chéng)信意識(shí)和信用意識(shí)，為建設(shè)農(nóng)村信用體系創(chuàng)造良好的社會(huì)氛圍。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受季節(jié)氣候的影響十分巨大，其面臨自身風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的雙重危機(jī)。因此，一旦發(fā)生自然災(zāi)害，導(dǎo)致農(nóng)民大面積拖欠貸款，那么無(wú)論是小額貸款公司還是村鎮(zhèn)銀行都會(huì)面臨巨大的危機(jī)。另外，無(wú)論是小額貸款公司還是村鎮(zhèn)銀行都受到了嚴(yán)格的地域限制，不能跨區(qū)域開(kāi)展業(yè)務(wù)，這促使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)更加突出。為防范農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)戶還貸能力，政府應(yīng)該推動(dòng)有關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的發(fā)展，盡快制定《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)，構(gòu)建多層次的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織體系[1]。同時(shí)，政府應(yīng)加大對(duì)村鎮(zhèn)銀行的財(cái)政支持并給予相關(guān)的稅收優(yōu)惠政策，以解決村鎮(zhèn)銀行資金短缺問(wèn)題。例如：村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該享有和農(nóng)村信用合作社相似的特定稅收優(yōu)惠，對(duì)城建稅、教育費(fèi)附加等進(jìn)行減免。

（三）操作性風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村小額貸款公司作為非銀行金融機(jī)構(gòu)，其部門設(shè)置以及工作人員的配備均有別于正式的商業(yè)銀行。一般說(shuō)來(lái)，農(nóng)村小額貸款公司的部門設(shè)置較為簡(jiǎn)單，對(duì)工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求并不高。但是村鎮(zhèn)銀行作為商業(yè)銀行，其有嚴(yán)格的部門設(shè)置，工作人員的素質(zhì)也要求達(dá)到一定的標(biāo)準(zhǔn)。若農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行后，部門設(shè)置沒(méi)有改進(jìn)，工作人員的素質(zhì)沒(méi)有提高，那么業(yè)務(wù)操作流程便會(huì)發(fā)生錯(cuò)誤，極易導(dǎo)致操作性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在改制過(guò)程中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該對(duì)擬改制的農(nóng)村小額貸款公司的部門設(shè)置進(jìn)行重新整頓以符合村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)的需要，對(duì)工作人員也要進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)并進(jìn)行考核以提高其業(yè)務(wù)水平，強(qiáng)調(diào)內(nèi)部合規(guī)建設(shè)，防范如賬外經(jīng)營(yíng)等案件的發(fā)生。

四、對(duì)參與改制主體的改制活動(dòng)的監(jiān)管

擬改制為村鎮(zhèn)銀行的農(nóng)村小額貸款公司除了要符合《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》中規(guī)定的準(zhǔn)入條件，其在改制過(guò)程中還應(yīng)遵從《暫行規(guī)定》中規(guī)定的程序和要求。

首先，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)籌建工作小組的成員組成的監(jiān)管?！稌盒幸?guī)定》中規(guī)定“小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)成立籌建工作小組，設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組為申請(qǐng)人?；I建工作小組由主發(fā)起人、小額貸款公司等有關(guān)單位組成，負(fù)責(zé)相關(guān)改制工作?！币虼?，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)籌建工作小組主體成員適格與否進(jìn)行審查，其中村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人的資質(zhì)、持股比例等必須符合《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》的要求。監(jiān)管機(jī)構(gòu)還需要對(duì)小組成員的組織能力和領(lǐng)導(dǎo)能力進(jìn)行檢測(cè)以確保改制工作的順利進(jìn)行。

其次，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還應(yīng)該對(duì)籌建工作小組的改制工作進(jìn)行全程監(jiān)管。對(duì)于擬改制的小額貸款公司，籌建工作小組應(yīng)聘請(qǐng)具備資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行清產(chǎn)核資，同時(shí)對(duì)其管理狀況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該協(xié)同籌建工作小組對(duì)中介機(jī)構(gòu)的資質(zhì)進(jìn)行審查。清產(chǎn)核資工作在改制準(zhǔn)備過(guò)程中是十分重要的，這涉及擬改制的小額貸款公司的資產(chǎn)與運(yùn)營(yíng)狀況是否具備改制為村鎮(zhèn)銀行的條件。因此，當(dāng)中介機(jī)構(gòu)清產(chǎn)核資完后，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其結(jié)果也應(yīng)該協(xié)同籌建工作小組進(jìn)行復(fù)查。

最后，銀監(jiān)會(huì)對(duì)于籌建工作小組提交的改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的籌建和開(kāi)業(yè)等行政許可申請(qǐng)材料應(yīng)該進(jìn)行仔細(xì)審查，確保每一份材料的真實(shí)性、完整性與準(zhǔn)確性。在審查過(guò)程中，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)該嚴(yán)格依據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》的規(guī)范性文件的具體規(guī)定。在審查完后，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)及時(shí)對(duì)擬改制的小額貸款公司的籌建和開(kāi)業(yè)等行政許可事項(xiàng)進(jìn)行決定。

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[3]龔毅銘.論我國(guó)小額貸款公司的監(jiān)管制度――以風(fēng)險(xiǎn)分析為視角[J].經(jīng)濟(jì)視角，2012，（1）.

[4]江眺，謝丹婕.淺談我國(guó)小額貸款公司法律監(jiān)管的完善[J].咸寧學(xué)院學(xué)報(bào)，2012，（4）.

[5]陳穎健.小額貸款公司監(jiān)管的法律思考[J].金融與法，2010，（3）.

篇(5)

第一條為貫徹落實(shí)《市人民政府關(guān)于實(shí)施全民創(chuàng)業(yè)工程的意見(jiàn)》，鼓勵(lì)、引導(dǎo)和扶持各類人員自主創(chuàng)業(yè)，加快全民創(chuàng)業(yè)工程實(shí)施步伐，根據(jù)上級(jí)有關(guān)文件精神，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條全民創(chuàng)業(yè)工程小額擔(dān)保貸款扶持管理工作由市政府組織人力資源和社會(huì)保障、財(cái)政、公證處、恒信擔(dān)保有限公司、人行市支行、銀行支行等部門單位成立領(lǐng)導(dǎo)小組。各成員單位職責(zé)：市人力資源和社會(huì)保障局負(fù)責(zé)對(duì)符合條件的創(chuàng)業(yè)人員申請(qǐng)扶持貸款進(jìn)行受理、審核、監(jiān)管和追償；市財(cái)政局負(fù)責(zé)管好用好小額貸款財(cái)政貼息資金，保證貼息資金按規(guī)定及時(shí)申報(bào)、撥付，確保資金的?？顚Ｓ?；市公證處負(fù)責(zé)對(duì)有關(guān)個(gè)人公證事項(xiàng)提供法律援助；市恒信擔(dān)保有限公司根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組意見(jiàn)對(duì)創(chuàng)業(yè)人員小額貸款進(jìn)行擔(dān)保；人行市支行負(fù)責(zé)指導(dǎo)、督促貸款經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定程序辦理小額擔(dān)保貸款審查、審核和發(fā)放；銀行支行負(fù)責(zé)對(duì)創(chuàng)業(yè)人員審核發(fā)放小額貸款。

第二章扶持對(duì)象及內(nèi)容

第三條貸款申請(qǐng)人范圍：在法定勞動(dòng)年齡內(nèi)，誠(chéng)實(shí)守信、有創(chuàng)業(yè)愿望和具備創(chuàng)業(yè)條件的登記失業(yè)人員、軍隊(duì)退役人員、被征地農(nóng)民、殘疾人、隨軍家屬、高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工及城鄉(xiāng)婦女等自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)及境外就業(yè)人員（以下簡(jiǎn)稱“貸款人”）；符合上述條件的人員合伙經(jīng)營(yíng)、組織起來(lái)就業(yè)創(chuàng)辦的經(jīng)濟(jì)實(shí)體；新招用符合小額擔(dān)保貸款申請(qǐng)條件的人員達(dá)到企業(yè)現(xiàn)有在職職工總數(shù)30%（超過(guò)100人的企業(yè)達(dá)到15%）以上，并按規(guī)定與招用人員簽訂勞動(dòng)合同并繳納社會(huì)保險(xiǎn)的勞動(dòng)密集型小企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“小企業(yè)”）。

第四條貸款人需有具體的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，并屬微利項(xiàng)目（是指除國(guó)家限制行業(yè)包括建筑業(yè)、娛樂(lè)業(yè)以及廣告業(yè)、桑拿、按摩、網(wǎng)吧、氧吧以外的所有項(xiàng)目），自籌資金不足方可提出財(cái)政貼息小額擔(dān)保貸款申請(qǐng)。

第五條貸款額度與期限。符合小額擔(dān)保貸款條件的個(gè)人貸款金額一般掌握在最高5萬(wàn)元，對(duì)符合條件的城鄉(xiāng)婦女及高校畢業(yè)生可適當(dāng)放寬限制，貸款額度最高不超過(guò)8萬(wàn)元和10萬(wàn)元；對(duì)創(chuàng)業(yè)人員合伙經(jīng)營(yíng)和組織起來(lái)就業(yè)的，可根據(jù)人數(shù)，適當(dāng)擴(kuò)大貸款規(guī)模，貸款額度最高不超過(guò)20萬(wàn)元；對(duì)符合條件的小企業(yè)小額擔(dān)保貸款金額一般掌握在100萬(wàn)元左右，最高額度不超過(guò)200萬(wàn)元。還款方式和計(jì)結(jié)息方式由借貸雙方商定。貸款不得展期，貸款期限最高2年，展期逾期不貼息。

第六條貸款人申請(qǐng)的從事微利項(xiàng)目的小額擔(dān)保貸款，中央財(cái)政據(jù)實(shí)全額貼息，包括按規(guī)定執(zhí)行的利率上浮部分產(chǎn)生的利息；經(jīng)辦銀行對(duì)小企業(yè)發(fā)放的小額擔(dān)保貸款，財(cái)政部門按中國(guó)人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的50%給予貼息，貼息資金由中央和同級(jí)財(cái)政各承擔(dān)一半。

第七條對(duì)個(gè)人新發(fā)放的小額擔(dān)保貸款，其貸款利率可在中國(guó)人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上上浮3個(gè)百分點(diǎn)。小額擔(dān)保貸款在貸款合同有效期內(nèi)如遇基準(zhǔn)利率調(diào)整，均按貸款合同簽訂日約定的貸款利率執(zhí)行。本辦法之日前已經(jīng)發(fā)放、尚未還清的貸款，繼續(xù)按原貸款合同約定的貸款利率執(zhí)行。

第三章貸款的申請(qǐng)與發(fā)放

第八條申請(qǐng)擔(dān)保貸款審批程序：

（一）申請(qǐng)。貸款人和小企業(yè)持相關(guān)材料，向市人力資源和社會(huì)保障部門提出申請(qǐng)。人力資源和社會(huì)保障部門對(duì)申請(qǐng)材料真實(shí)性進(jìn)行審核，符合申請(qǐng)條件的填寫(xiě)市小額擔(dān)保貸款申請(qǐng)表，并即時(shí)告知申請(qǐng)人項(xiàng)目審核日期。

（二）審核。自遞交申請(qǐng)材料5日內(nèi)，由人力資源和社會(huì)保障部門、財(cái)政部門、恒信擔(dān)保有限公司、銀行支行進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)地考察和對(duì)反擔(dān)保人的資格審查，銀行支行嚴(yán)格按照信貸標(biāo)準(zhǔn)及業(yè)務(wù)流程進(jìn)行審核。各部門于當(dāng)天簽署會(huì)審意見(jiàn)，會(huì)審?fù)ㄟ^(guò)后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批并加蓋“市小額擔(dān)保貸款審批專用章”。

（三）發(fā)放。審核通過(guò)的由人力資源和社會(huì)保障部門通知申請(qǐng)人辦理公證手續(xù)，公證機(jī)構(gòu)對(duì)有關(guān)個(gè)人公證事項(xiàng)提供法律援助，經(jīng)擔(dān)保公司、銀行與貸款人簽署貸款及擔(dān)保合同后，發(fā)放貼息貸款，在貸款合同中加蓋貼息貸款專用章，并在與擔(dān)保機(jī)構(gòu)簽訂的擔(dān)保合同中注明，發(fā)放貸款后建檔備案管理。

（四）撥付。貸款人和小企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)本息還款完畢后，由經(jīng)辦銀行將小額擔(dān)保貸款財(cái)政補(bǔ)貼資金申請(qǐng)表、小額擔(dān)保單款發(fā)放明細(xì)表、微利項(xiàng)目及小企業(yè)計(jì)收利息清單、價(jià)款有效憑證、貸款合同復(fù)印件、貸款發(fā)放憑單等有關(guān)資料報(bào)送人力資源和社會(huì)保障部門，人力資源和社會(huì)保障部門分類匯總后報(bào)送財(cái)政部門，財(cái)政部門審核撥付小額擔(dān)保貸款財(cái)政補(bǔ)貼資金。

第九條申請(qǐng)小額貸款材料：

（一）貸款人及配偶戶口簿、身份證、結(jié)婚證及經(jīng)營(yíng)基本情況；

（二）個(gè)人資產(chǎn)情況；

（三）工商部門登記注冊(cè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或其他部門頒發(fā)的許可證明原件及復(fù)印件；

（四）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所租賃協(xié)議或自有房產(chǎn)證明；

（五）反擔(dān)保證明；

（六）近期1寸免冠照片3張；

（七）境外就業(yè)的，應(yīng)提供與境外就業(yè)中介機(jī)構(gòu)和境外雇主簽訂的有關(guān)協(xié)議和合同；

（八）貸款銀行要求提供的其他材料。

其中：

1.登記失業(yè)人員需提供《再就業(yè)優(yōu)惠證》、《就業(yè)失業(yè)登記證》；

2.軍隊(duì)退役人員需提供軍人退出現(xiàn)役有效證件和《省城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)證》；

3.被征地農(nóng)民需提供鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）人力資源和社會(huì)保障所出具的失地農(nóng)民創(chuàng)業(yè)證明；

4.殘疾人需提供殘聯(lián)核發(fā)的傷殘證明；

5.隨軍家屬應(yīng)提供有關(guān)部門出具的隨軍證明；

6.高校畢業(yè)生需持畢業(yè)證書(shū)及人力資源和社會(huì)保障部門出具的本地生源高校畢業(yè)生證明；

7.返鄉(xiāng)農(nóng)民工需提供鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）人力資源和社會(huì)保障所出具的外出務(wù)工1年以上的返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)證明；

8.城鄉(xiāng)婦女需提供婦聯(lián)推薦表；

9.小企業(yè)申請(qǐng)認(rèn)定需報(bào)送下列材料：（1）經(jīng)年審合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡及法定代表人身份證原件及復(fù)印件；（2）公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表；（3）近3個(gè)月水費(fèi)、電費(fèi)發(fā)票原件及復(fù)印件；（4）企業(yè)及個(gè)人固定資產(chǎn)情況；（5）符合小額擔(dān)保貸款申請(qǐng)條件人員證明；（6）職工花名冊(cè)（企業(yè)蓋章）；（7）企業(yè)與新招用符合小額擔(dān)保貸款申請(qǐng)條件人員簽訂的勞動(dòng)合同（副本）；（8）企業(yè)為職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)的記錄；（9）企業(yè)工資支付憑證（工資表）；（10）銀行、人力資源和社會(huì)保障、財(cái)政部門要求的其他材料。

第十條扶持貸款還款方式及擔(dān)保費(fèi)用：

（一）扶持貸款期限最長(zhǎng)2年（含），一般采用按月付息、按月或按季等額還款方式；

（二）扶持貸款擔(dān)保費(fèi)用由市財(cái)政每年年底統(tǒng)一支付。

第四章貸款的監(jiān)管、擔(dān)保與追償

第十一條市全民創(chuàng)業(yè)工程小額擔(dān)保貸款領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)小額貸款扶持貸后進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，并負(fù)責(zé)督促貸款人按時(shí)償還貸款。對(duì)扶持后產(chǎn)生良好社會(huì)效益的要宣傳報(bào)道，對(duì)扶持后出現(xiàn)不良現(xiàn)象的要嚴(yán)格監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告，及時(shí)研究處理辦法。

第十二條貸款人在申請(qǐng)小額貸款時(shí)，需由機(jī)關(guān)事業(yè)人員或優(yōu)質(zhì)大中型企業(yè)中層以上的領(lǐng)導(dǎo)作保證人。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，如果到期后不還本金的，由擔(dān)保公司于貸款逾期7日內(nèi)償還本金及相應(yīng)利息，市財(cái)政按一事一議的方式專款彌補(bǔ)擔(dān)保公司代償損失，并對(duì)貸款人不予貼息，記入銀行不良信用記錄，由市人力資源和社會(huì)保障局聯(lián)合相關(guān)單位對(duì)貸款人或保證人進(jìn)行追償。

第十三條貸后檢查。市人力資源和社會(huì)保障局聯(lián)合相關(guān)單位每半年進(jìn)行一次貸后檢查，在貸后檢查表中記錄檢查評(píng)估結(jié)果，并簽署確認(rèn)意見(jiàn)。

第十四條各相關(guān)單位要盡職盡責(zé)，嚴(yán)格工作程序和紀(jì)律，對(duì)因造成損失的，追究相關(guān)人員責(zé)任。

第五章附則

篇(6)

【關(guān)鍵詞】金融風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)村金融；風(fēng)險(xiǎn)管理

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，而農(nóng)村金融是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村發(fā)展的“供血?jiǎng)用}”，是解決“三農(nóng)”問(wèn)題的關(guān)鍵性因素，和諧的金融生態(tài)可以為新農(nóng)村建設(shè)提供源源不斷的資金支持。近年來(lái)，隨著金融改革的不斷推進(jìn)和農(nóng)村金融組織的創(chuàng)新，農(nóng)村金融得到了長(zhǎng)足的發(fā)展，金融生態(tài)不斷優(yōu)化，農(nóng)村的金融服務(wù)水平也有所提高。與此同時(shí)，農(nóng)村金融發(fā)展也暴露出一些問(wèn)題，尤其是農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，不僅成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要障礙也是影響社會(huì)和平穩(wěn)定的主要因素。

金融生態(tài)是社會(huì)學(xué)的“金融”和自然科學(xué)的“生態(tài)”有機(jī)形成的一個(gè)概念，是指在一定的時(shí)間和空間范圍內(nèi)，各種金融要素（金融機(jī)構(gòu)、金融市場(chǎng)、金融工具、金融服務(wù)、金融法規(guī)等）為了更好的生存和長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展，與其生存環(huán)境之間，以及金融要素之間密切關(guān)聯(lián)、互相制約、相互作用，彼此通過(guò)貨幣資金的融通、利率和匯率的調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)的度量和化解、金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)與受益的轉(zhuǎn)換等行為，形成的一個(gè)不可分割的統(tǒng)一整體。

農(nóng)村金融生態(tài)和農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)有些密不可分的關(guān)系，金融生態(tài)的惡化通常伴隨著大量出現(xiàn)的農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，比如，農(nóng)業(yè)金融總量的不足、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不良貸款比率的上升等。同時(shí)，金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生往往滯后于金融生態(tài)的惡化，農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)是農(nóng)村金融生態(tài)惡化到一定程度后表現(xiàn)出來(lái)的。因此，對(duì)于農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的控制研究離不開(kāi)對(duì)農(nóng)村金融生態(tài)的跟蹤與監(jiān)測(cè)。

一、我國(guó)農(nóng)村金融的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）正規(guī)金融機(jī)構(gòu)難以滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要

由于農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)規(guī)模較小，利潤(rùn)率較低，和以工商業(yè)為主的城市相比，以農(nóng)業(yè)銀行為首的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)往往將業(yè)務(wù)中心放在城市，從而導(dǎo)致農(nóng)村金融的規(guī)模和服務(wù)質(zhì)量無(wú)法滿足農(nóng)村金融發(fā)展的需要。從中國(guó)人民銀行2008年的《中國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)報(bào)告》獲悉十年來(lái)陸續(xù)撤并縣域網(wǎng)點(diǎn)，到2007年末全國(guó)共有2868個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)覆蓋，占到全國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)總數(shù)的7%之多。到2007年末，而且，剩下的大部分在農(nóng)村的銀行及信用社網(wǎng)點(diǎn)只辦理存款儲(chǔ)蓄類金融業(yè)務(wù)，放棄農(nóng)村“不起眼”的小額信貸，將中心轉(zhuǎn)向城市，造成農(nóng)村資金嚴(yán)重外流。為了追求利益最大化，商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社、郵政儲(chǔ)蓄等農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)成了農(nóng)村金融的“抽血機(jī)”。2007年各類金融機(jī)構(gòu)在縣級(jí)以下（包括縣級(jí)）農(nóng)村地區(qū)的各項(xiàng)存款余額為10.16萬(wàn)億元，而該區(qū)域的貸款余額僅為5.72億元，存款數(shù)額幾乎是貸款的兩倍。

（二）新型金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，是指按照商業(yè)可持續(xù)原則，由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司和農(nóng)村資金互助社。近年來(lái)，在中央政策的扶持下，我國(guó)新型農(nóng)村金融組織得到了快速的發(fā)展。從中國(guó)人民銀行的2010年中國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)報(bào)告中獲悉，截至2010年底，全國(guó)共組建新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)509家，開(kāi)業(yè)的有395家，其中村鎮(zhèn)銀行349家，貸款公司9家，農(nóng)村資金互助社37家，籌建114家，全國(guó)新設(shè)立“只貸不存”的小額貸款公司2451家。目前，已開(kāi)業(yè)的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)總體運(yùn)營(yíng)健康平穩(wěn)，存款余額751億元，貸款余額601億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)13.6億元。在地域分布上，中西部地區(qū)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)占六成以上。在信貸投向上，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)扎根縣域經(jīng)濟(jì)，83.9%的資金投向了“三農(nóng)”和中小企業(yè)，其中，小企業(yè)貸款余額303億元，占比50%；農(nóng)戶貸款余額203億元，占比34%。

（三）金融監(jiān)管的缺乏和民間借貸引起的農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)日趨嚴(yán)重

上述提到的新型金融機(jī)構(gòu)目前尚處于規(guī)模擴(kuò)張的初期，缺乏合理的監(jiān)管制度和監(jiān)管程序，存在較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。以瑞安匯民農(nóng)村資金互助社為例目前還沒(méi)有設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)專員或者管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。資金互助社采用的關(guān)系型信貸模式，通過(guò)信貸員、調(diào)研員和理事會(huì)成員對(duì)貸款社員的了解來(lái)杜絕信貸市場(chǎng)出現(xiàn)的信息不對(duì)稱現(xiàn)象。但是對(duì)于一個(gè)金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，尤其是有涉及廣大農(nóng)民的存貸款業(yè)務(wù)更加需要做好風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。

另外，由于農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社等正規(guī)金融無(wú)法為溫州農(nóng)村服務(wù)，民間借貸就成為了溫州農(nóng)村資金供求均衡的主要方式。據(jù)筆者的調(diào)查，雖然溫州在八九十年代出現(xiàn)過(guò)倒會(huì)的風(fēng)波，但是現(xiàn)在也將近60%的農(nóng)民存在民間借貸行為。農(nóng)村民間借貸的單筆金額從幾千元到幾十萬(wàn)不等，但是超過(guò)50萬(wàn)元的極少。民間借貸具有便捷、自主性強(qiáng)等特點(diǎn)，當(dāng)農(nóng)民遇到購(gòu)買農(nóng)業(yè)設(shè)施、蓋房、看病等重要事情時(shí)，首先想到的就是民間借貸。但是由于民間借貸無(wú)法納入政府監(jiān)管，政府對(duì)民間借貸的額度及利率情況難以把握，也使農(nóng)村存在金融風(fēng)險(xiǎn)的隱患。另外，由于農(nóng)民知識(shí)水平較差，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)弱，極可能受高利率的誘惑而將辛苦勞動(dòng)換來(lái)的財(cái)富借給從事高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的借款人，面臨本利皆失的風(fēng)險(xiǎn)。

二、目前農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)

目前，我國(guó)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)具有一定的突發(fā)性和社會(huì)性的特征。由于監(jiān)管機(jī)制的缺乏，使得目前農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生缺乏預(yù)警信號(hào)；另外，由于農(nóng)村金融的形成很多是依附于血緣、地緣等關(guān)系，金融主體的群體很廣，一旦發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)損害公眾的利益，帶來(lái)不利的社會(huì)影響?，F(xiàn)階段，我國(guó)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)涉及面廣，影響因素復(fù)雜

現(xiàn)階段，我國(guó)農(nóng)村金融組織不僅包括中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社以及農(nóng)村的小額貸款管理公司，加上普遍存在的民間借貸使得農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的涉及面很廣。另外，影響農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的因素也十分復(fù)雜，包括自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)方面。第一，在自然風(fēng)險(xiǎn)上，由于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)對(duì)自然環(huán)境的依賴性很強(qiáng)，自然環(huán)境變壞引起的自然災(zāi)害會(huì)給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的企業(yè)及個(gè)人帶來(lái)一定的損害。我國(guó)每年有多數(shù)省份的農(nóng)村因遭受洪澇、干旱、冰雹等自然災(zāi)害而導(dǎo)致大量農(nóng)作物受損。嚴(yán)重的自然災(zāi)害使得農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)民預(yù)期收益減少，收不抵支，無(wú)法償還本息，從而給自然風(fēng)險(xiǎn)傳遞給了金融機(jī)構(gòu)。第二，農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)給農(nóng)村金融造成了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。由于農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期較長(zhǎng)，在產(chǎn)品種植到收成期間，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的劇烈波動(dòng)會(huì)造成農(nóng)業(yè)收成極大的不確定性。經(jīng)常使農(nóng)民遭遇種植時(shí)供不應(yīng)求，收成時(shí)供過(guò)于求的價(jià)格貶值困境。所以農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格遭遇的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)最終也會(huì)轉(zhuǎn)嫁給金融機(jī)構(gòu)。第三，相對(duì)于以工商業(yè)為主的城市信用，農(nóng)村地區(qū)的信用觀念比較薄弱，個(gè)人信用體系的建立尚不健全，部分農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)民會(huì)因?yàn)槿狈φ\(chéng)信意識(shí)而造成逃避貸款債務(wù)的現(xiàn)象。

（二）以民間借貸為主的非正規(guī)金融帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)

所謂非正規(guī)金融指處于央行和金融監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管之外的那些金融活動(dòng)。也就是說(shuō)正規(guī)金融指的是那些經(jīng)央行批準(zhǔn)的，受金融監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)或金融活動(dòng)，而除此之外的金融機(jī)構(gòu)或金融活動(dòng)為非正規(guī)金融。目前非正規(guī)金融的主要表現(xiàn)形式就是民間借貸，民間借貸在很多地區(qū)已經(jīng)成為正規(guī)金融的重要補(bǔ)充。據(jù)2011年中國(guó)人民銀行溫州市中心支行《溫州民間借貸市場(chǎng)報(bào)告》，報(bào)告顯示我市民間借貸市場(chǎng)目前處于階段性活躍時(shí)期，估計(jì)市場(chǎng)規(guī)模約1100億元，民間借貸利率也處于階段性高位，年綜合利率水平為24.4%，我市大約89％的家庭個(gè)人和59％的企業(yè)都參與了民間借貸。同時(shí)在很多農(nóng)村地區(qū)，由于金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的缺乏、金融產(chǎn)品不靈活、手續(xù)繁瑣等原因很多農(nóng)村及涉農(nóng)企業(yè)往往通過(guò)民間借貸籌措因固定資產(chǎn)投資、資金周轉(zhuǎn)或者造房、子女婚嫁而引起的融資需求。此類金融形式個(gè)體規(guī)模小，范圍廣，監(jiān)管部門很難掌握詳細(xì)數(shù)據(jù)，是農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的主要隱患。

（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系的缺乏

現(xiàn)階段我國(guó)的農(nóng)村各類金融組織，產(chǎn)權(quán)主體十分復(fù)雜，有些機(jī)構(gòu)尚未按公司章程成立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者設(shè)立之后也是形同虛設(shè)，使得金融組織無(wú)法履行內(nèi)部監(jiān)管和控制的職能。第一，對(duì)農(nóng)信社改革的探討持續(xù)了近十年，農(nóng)信社股權(quán)的改革方向和新型農(nóng)信社監(jiān)督管理體制一直是限制它發(fā)展的主要障礙。第二，對(duì)于村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社等創(chuàng)新性金融機(jī)構(gòu)，目前尚處于開(kāi)張運(yùn)營(yíng)的營(yíng)銷擴(kuò)張期，很少將著力點(diǎn)定在金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管上，所以基本還沒(méi)有建立健全的監(jiān)管體系。以瑞安匯民農(nóng)村資金互助社為例，該社目前還沒(méi)有設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)專員或者管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。資金互助社采用的關(guān)系型信貸模式，通過(guò)信貸員、調(diào)研員和理事會(huì)成員對(duì)貸款社員的了解來(lái)杜絕信貸市場(chǎng)出現(xiàn)的信息不對(duì)稱現(xiàn)象。但是對(duì)于一個(gè)金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，尤其是有涉及廣大農(nóng)民的存貸款業(yè)務(wù)更加需要做好風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。

三、農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施

（一）完善農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的分散和補(bǔ)償機(jī)制

通過(guò)金融風(fēng)險(xiǎn)分散和補(bǔ)償機(jī)制的建立可以有效提高農(nóng)業(yè)投入產(chǎn)出的穩(wěn)定性，加大農(nóng)業(yè)在自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的可控性。第一，加大財(cái)政資金的支持，加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，最好是可以建立全國(guó)性的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，用于化解農(nóng)業(yè)的自然風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)涉農(nóng)企業(yè)和農(nóng)民的補(bǔ)償以及對(duì)農(nóng)業(yè)金融組織的保障。第二，通過(guò)政府主導(dǎo)，設(shè)立農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖基金，用于對(duì)沖農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。在農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格上漲時(shí)，該基金拋售儲(chǔ)備的農(nóng)產(chǎn)品，在價(jià)格下跌時(shí)收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品以穩(wěn)定價(jià)格。第三，充分發(fā)揮農(nóng)產(chǎn)品期貨的套期保值功能，引導(dǎo)和培育有能力的農(nóng)業(yè)企業(yè)通過(guò)期貨市場(chǎng)的套期保值對(duì)沖農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

對(duì)于農(nóng)信社、農(nóng)村資金互助社等金融組織應(yīng)該盡快建立符合各自特點(diǎn)的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，樹(shù)立全國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，構(gòu)建涉及到農(nóng)村金融組織各部門、各崗位以及各個(gè)員工的科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)考核及激勵(lì)機(jī)制，使得金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管規(guī)范化、制度化。另外，政府應(yīng)該在農(nóng)村設(shè)立農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的監(jiān)測(cè)點(diǎn)，根據(jù)監(jiān)測(cè)到的數(shù)據(jù)信息建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)涵蓋信息的收集、整理、分析，使得監(jiān)管當(dāng)局可以隨時(shí)通過(guò)信息系統(tǒng)對(duì)農(nóng)村金融的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估，對(duì)于潛在的風(fēng)險(xiǎn)可以提早做好有效地應(yīng)對(duì)。

（三）培養(yǎng)信用意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理文化，打造和諧金融生態(tài)

政府應(yīng)該通過(guò)培訓(xùn)或者各類宣傳平臺(tái)，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民金融知識(shí)的普及和信用理念的引導(dǎo)，使得農(nóng)民樹(shù)立良好的信用理念。在倡導(dǎo)和諧社會(huì)的當(dāng)下，提倡農(nóng)民誠(chéng)實(shí)守信，將和諧金融生態(tài)的建設(shè)作為和諧社會(huì)建設(shè)的主要部分。另外，對(duì)于農(nóng)村金融組織的工作人員要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的宣傳，培育每個(gè)員工具備風(fēng)險(xiǎn)管理的理念。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可以將風(fēng)險(xiǎn)管理文化作為企業(yè)文化的重要成分，將金融風(fēng)險(xiǎn)管理的理念轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺(jué)行動(dòng)，力求每個(gè)員工成為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)估環(huán)節(jié)的重要保障。

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篇(7)

一．林權(quán)抵押的基本規(guī)定

(一)林權(quán)的概念

林權(quán)這—概念經(jīng)常出現(xiàn)在一些政策性規(guī)定和規(guī)范性文件中，但林權(quán)不是一個(gè)正式的法律術(shù)語(yǔ)。擔(dān)保法及其司法解釋的規(guī)定：林木可用于抵押，森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法可用于抵押的森林資源資產(chǎn)為商品林中的森林、林木和林地使用權(quán)。因此林權(quán)抵押實(shí)際上是林木及林地使用權(quán)的抵押。

(二)可抵．押林權(quán)的范圍

依法可以轉(zhuǎn)讓的林權(quán)方可以進(jìn)行抵押，根據(jù)森林法及森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法》可抵押的森林資產(chǎn)：1．用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林；2．用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林的林地使用權(quán)；3．用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林的采伐跡地、火燒跡地的林地使用權(quán)；4．國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他森林、林木和林地使用權(quán)。森林或林木資產(chǎn)抵押時(shí)，其林地使用權(quán)須同時(shí)抵押，但不得改變林地的屙f生和用途。操作中，福建省可以抵押的林業(yè)資源非常豐富，除了常見(jiàn)的經(jīng)濟(jì)林以外，還有目前大力推廣的茶林、毛竹、桉樹(shù)(漳州)、油茶林、一些速豐林大徑材林等等。

(三)不得抵押的林權(quán)根據(jù)森林資源資產(chǎn)

《抵押登記辦法》規(guī)定，下列森林、林木和林地使用權(quán)不得抵押：1．生態(tài)公益林；2．權(quán)屬不清或存在爭(zhēng)議的森林、林木和林地使用權(quán)；3．未經(jīng)依法辦理林權(quán)登記而取得林權(quán)證的森林、林木和林地使用權(quán)(農(nóng)村居民在其宅基地、自留山種植的林木除外)；4．屬于國(guó)防林、名勝古跡、革命紀(jì)念地和自然保護(hù)區(qū)的森林、林木和林地使用權(quán)；5．特種用途林中的母樹(shù)林、實(shí)驗(yàn)林、環(huán)境保護(hù)林、風(fēng)景林；6．以家庭承包形式取得的集體林地使用權(quán)；7．國(guó)家規(guī)定不得抵押的其他森林、林木和林地使用權(quán)。

(四)林權(quán)抵押登記

林權(quán)抵押屬于不動(dòng)產(chǎn)抵押，必須依照法律法規(guī)的規(guī)定到法定的登記機(jī)關(guān)辦理抵押登記手續(xù)，抵押方可成立。根據(jù)(森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法》及福建省林權(quán)登記條例有關(guān)規(guī)定，依法將林權(quán)進(jìn)行抵押的，應(yīng)當(dāng)向原辦理林權(quán)登記的縣級(jí)以上地方人民政府林業(yè)主管部門申請(qǐng)辦理抵押登記。抵押權(quán)變更或者消滅的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)向原辦理抵押登記的林業(yè)主管部門申請(qǐng)辦理抵押變更、注銷登記。

(五)林權(quán)抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式

抵押權(quán)設(shè)立的目的是對(duì)債務(wù)實(shí)行擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人到期不能償還債務(wù)時(shí)，抵押權(quán)人可以抵押物的價(jià)值優(yōu)先受償。擔(dān)保法)的第五十三條規(guī)定，貸款人處置已抵押的林權(quán)，可以采取折價(jià)、拍賣、變賣及訴訟的途徑。但無(wú)論采取何種方式，最終將通過(guò)林權(quán)的流轉(zhuǎn)或是砍伐林木出售獲得資金用于歸還銀行貸款。=，積極運(yùn)用林權(quán)抵押拓展業(yè)務(wù)由于存在種種風(fēng)險(xiǎn)，且林權(quán)抵押不是一種大多數(shù)企業(yè)能提供的擔(dān)保方式，因此，目前我行中運(yùn)用林權(quán)抵押擔(dān)保的業(yè)務(wù)筆數(shù)甚少。事實(shí)上，福建省在林權(quán)抵押貸款仍有很大的發(fā)展空間，主要理由如下：

1．福建省由于林改工作—直走在全國(guó)前列，其中90％已經(jīng)完成了林改，大部分林地及林木產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰，這就使得銀行發(fā)展林權(quán)抵押業(yè)務(wù)有較大的空間。

2．福建省是林業(yè)大省，林業(yè)企業(yè)特別是林業(yè)中小企業(yè)眾多，融資需求旺盛。涵蓋林產(chǎn)品加工、育林、園林樹(shù)木、他們所擁有的林木大多有明晰的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，2009年全省林業(yè)企業(yè)類貸款新增15億。

3．福建省成立了全國(guó)首家林業(yè)要素市場(chǎng)，林權(quán)交易活躍，林權(quán)登記、交易部門體系建設(shè)較為完善，為抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)創(chuàng)造了較好的外部環(huán)境；

4．從政策上看，監(jiān)管部門也鼓勵(lì)銀行開(kāi)辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)。2009年中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、林業(yè)局聯(lián)合《關(guān)于做好集體林權(quán)制度改革與林業(yè)發(fā)展金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》(下稱指導(dǎo)意見(jiàn))明確提出：在已實(shí)行集體林權(quán)制度改革的地區(qū)，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要積極開(kāi)辦林權(quán)抵押貸款等業(yè)務(wù)。

5．目前已有有成功模式可借鑒。2004年福建省永安市發(fā)放了第一筆林權(quán)質(zhì)押貸款。根據(jù)2009年福建省林業(yè)工作會(huì)議通報(bào)的數(shù)據(jù)顯示：福建省以林權(quán)擔(dān)保的各類林業(yè)貸款累計(jì)發(fā)放63．86億元，涉林面積966．09萬(wàn)畝，其中林權(quán)證直接抵押貸款30．97''''(L元，涉林面積298．52萬(wàn)畝。Ⅲ目前開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)較為成功的有國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行和農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社，有多種貸款模式可借鑒從銀行的角度看''''目前開(kāi)辦該項(xiàng)貸款收益可觀，利率大多可以上浮，部分貸款還可享受財(cái)政貼息，還款來(lái)源較有保障。所以銀行對(duì)于介入此項(xiàng)業(yè)務(wù)有較高的積極性，個(gè)別銀行還與林業(yè)主管部門有專項(xiàng)合作協(xié)議。

在操作中，林權(quán)抵押擔(dān)保方式的在業(yè)務(wù)中的適用范圍也相當(dāng)廣泛，操作靈活。林權(quán)抵押可以運(yùn)用于銀行所有資產(chǎn)業(yè)務(wù)，如貸款、保函、承兌匯票、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)。林權(quán)抵押既可用于長(zhǎng)期業(yè)務(wù)，又可用于中、短期業(yè)務(wù)；林權(quán)抵押既適用于公司業(yè)務(wù)，也適用于個(gè)人業(yè)務(wù)；既可以使債務(wù)的林權(quán)提供抵押，也可以是第三方的林權(quán)提供抵押；既,-JN于中小企業(yè)業(yè)務(wù)，也可用于大型企業(yè)業(yè)務(wù)；既可以單獨(dú)適用，也可以與其他擔(dān)保方式如保證、抵押和其他動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押及權(quán)利質(zhì)權(quán)同時(shí)使用；既可單筆設(shè)定，也可就一定時(shí)間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)設(shè)定最高額林權(quán)抵押。

三．林權(quán)抵押面臨的風(fēng)險(xiǎn)

(一)林權(quán)作為抵押物自身的風(fēng)險(xiǎn)

由于林業(yè)投資周期較長(zhǎng)以及森林資源自身的特殊性，受自然條件和影響大，不確定因素較多，林權(quán)作抵押物存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)如下：第一森林資源一般位于遠(yuǎn)離城市的鄉(xiāng)鎮(zhèn)山區(qū)，并且面積大、分布管理起來(lái)十分困難，存在盜砍濫伐隱患。第二森林資產(chǎn)是“活”的自然資源，在其生長(zhǎng)過(guò)程中也會(huì)發(fā)生生病、蟲(chóng)害等風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致抵押物價(jià)值減少。第三森林火災(zāi)、重大的自然災(zāi)害時(shí)有發(fā)生，而一旦抵押的森林資產(chǎn)發(fā)生火災(zāi)或遭遇重大自然災(zāi)害如地震、洪水等，可能造成抵押物部分或全部滅失。

(二)林權(quán)抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)

林權(quán)抵押的抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)可能涉及林木采伐和出售，而林木的特殊性在于它不僅有商品價(jià)值還有重要的生態(tài)價(jià)值，因此國(guó)家對(duì)林木采伐、銷售有著嚴(yán)格的規(guī)定。除了采伐房前屋后和田間地頭零星林木之外，其他的采伐行為均需向林業(yè)行政主管部門申請(qǐng)采伐許可證，并按照額定的數(shù)量實(shí)施采伐、銷售。在實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的過(guò)程中，采伐許可證的獲得與否、獲得的期限存在不確定性因素，可能影響抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)的效率。

(三)政策風(fēng)險(xiǎn)

森林資源資產(chǎn)抵押債權(quán)銀行后，將出現(xiàn)兩種情形：一是擔(dān)保期間，林地被國(guó)家建設(shè)征用、征收。二是擔(dān)保期間，有權(quán)部門依據(jù)國(guó)家政策的調(diào)整將該森林列為禁止流轉(zhuǎn)或限制流轉(zhuǎn)的林地，或列為公益生態(tài)林，屆時(shí)債權(quán)銀行抵押權(quán)將被懸空。四，貸款銀行在林權(quán)抵押操作中應(yīng)采取的風(fēng)險(xiǎn)防范措施根據(jù)上述規(guī)定，銀行在辦理林權(quán)抵押貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注以下幾方面問(wèn)題：

(一)關(guān)于抵押物審查

銀行在接受林權(quán)抵押時(shí)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查抵押物，選擇符合法律法規(guī)要求的抵押物，確保抵押物的合法有效性。認(rèn)真審查押森林資源資產(chǎn)的相關(guān)資料，包括：林地類型、坐落位置、四至界址、面積、林種、樹(shù)種、林齡、蓄積量等，并將上述各要數(shù)與林權(quán)證進(jìn)行核對(duì)，確保一致。

(二)關(guān)于抵押人主體資格的審查

1．抵押人應(yīng)當(dāng)為林木的所有權(quán)人和林地的使用權(quán)人，因此首先要對(duì)林權(quán)證進(jìn)行審查確認(rèn)抵押人是否為林權(quán)證上登記的的權(quán)利人。在審查林權(quán)證時(shí)要注意：第一，林權(quán)證的樣式是全國(guó)統(tǒng)一的；第二，林權(quán)證由縣級(jí)以上人民政府核發(fā)，在林權(quán)證上應(yīng)加蓋縣級(jí)以上人民政府的印章或?qū)Ｓ谜?，加蓋其它印章的林權(quán)證是無(wú)效的：第三，在基本農(nóng)田造林的不能核發(fā)林權(quán)證；第四，林權(quán)管理和林權(quán)證的發(fā)放實(shí)行屬地管理原則。林權(quán)證應(yīng)當(dāng)?shù)桨l(fā)證的林業(yè)主管部門核實(shí)，由林業(yè)主管部門會(huì)對(duì)抵押林木的基本情況進(jìn)行核實(shí)，并根據(jù)抵押權(quán)人的要求對(duì)價(jià)值進(jìn)行簡(jiǎn)單的確認(rèn)，一般以林木以投入的價(jià)值進(jìn)行確認(rèn)，風(fēng)險(xiǎn)較小。目前有些銀行對(duì)林農(nóng)的小額貸款沒(méi)有評(píng)估，簡(jiǎn)化手續(xù)。

2．若林權(quán)證的所有人為單位，要求抵押人出具相關(guān)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或證書(shū)。若單位為公司，則要求提供公司章程，并依據(jù)公司章程的規(guī)定，要求股東會(huì)或董事會(huì)出具同意抵押的決議。若林權(quán)屬于村委會(huì)，不得受理抵押。

3．若林權(quán)證屬于個(gè)人，則要提供個(gè)人身份證明和婚姻情況證明，對(duì)于已婚的抵押人，其配偶應(yīng)出具同意抵押的聲明。

(三)關(guān)于j氐押合同、借款合同的簽訂

1．為確保抵押合同的合法有效，銀行在簽訂抵押合同時(shí)應(yīng)注意如下事項(xiàng)：

(1)根據(jù)森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法》中“森林或林木資產(chǎn)抵押時(shí)，其林地使用權(quán)須同時(shí)抵押。”的規(guī)定，在填寫(xiě)抵押物清單中抵押物名稱時(shí)應(yīng)寫(xiě)明“XX森林或林木及林地使用權(quán)”。

(2)森林資產(chǎn)抵押要體現(xiàn)抵押森林資源資產(chǎn)的林地類型、坐落位置、四至界址、面積、林種、樹(shù)種、林齡、蓄積等內(nèi)容。

(3)為更有效控制抵押人砍伐抵押物，銀行應(yīng)當(dāng)在抵押合同中約定對(duì)抵押物砍伐的限制。。2．為防范抵押物自身的風(fēng)險(xiǎn)，為更有效控制抵押砍伐風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)與借款人在借款合同中補(bǔ)充約定如果抵押發(fā)生盜伐、病蟲(chóng)害、火災(zāi)及其他自然災(zāi)害導(dǎo)致抵押物價(jià)值減少的，或抵押人未經(jīng)抵押權(quán)人書(shū)面同意或未將林木采伐許可證交給抵押權(quán)人代為保管等情形的，視同借款人違約，貸款人有權(quán)采取違約救濟(jì)措施。

(四)關(guān)于抵押物的保險(xiǎn)

由于林木受自然條件限制較大，不確定因素較多，減值風(fēng)險(xiǎn)大，如病蟲(chóng)害、火災(zāi)、人為盜伐等，大大增加了貸后管理難度。因此銀行有必要要求抵押物進(jìn)行保險(xiǎn)，并要求險(xiǎn)種應(yīng)當(dāng)覆蓋自然災(zāi)害和火災(zāi)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)當(dāng)作為保險(xiǎn)的第一順序受益人，有保險(xiǎn)賠償金的優(yōu)先收益權(quán)。

(五)關(guān)于抵押物的貸后管理