法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系精品(七篇)

序論：寫(xiě)作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系范文，愿它們成為您寫(xiě)作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

關(guān)鍵詞：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)；企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)；防控體系

中圖分類(lèi)號(hào)：F270 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1000-8772（2013）03-0170-02

一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的概念與表現(xiàn)

2004年《國(guó)有企業(yè)法律顧問(wèn)管理辦法》中首次提到法律風(fēng)險(xiǎn)概念?，F(xiàn)今，法律風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多的成為企業(yè)界關(guān)注的焦點(diǎn)。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)預(yù)期與未來(lái)實(shí)際結(jié)果發(fā)生差異而導(dǎo)致企業(yè)必須承擔(dān)法律責(zé)任，并因此給企業(yè)造成損失的可能性。風(fēng)險(xiǎn)和利益，是企業(yè)家關(guān)注的兩個(gè)基礎(chǔ)性問(wèn)題，企業(yè)家時(shí)刻不能忘記風(fēng)險(xiǎn)和利益的并存關(guān)系，才能夠保證企業(yè)價(jià)值獲得持續(xù)保持和增長(zhǎng)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法治經(jīng)濟(jì)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)離不開(kāi)法律制度的調(diào)整。企業(yè)從設(shè)立到運(yùn)行、從決策到管理都是在法律框架下進(jìn)行的。如果企業(yè)對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足或處理不當(dāng)，不僅會(huì)給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)上的損失，甚至?xí)斐蓢?yán)重的法律后果。隨著企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的日益復(fù)雜化和全球經(jīng)濟(jì)一體化，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，企業(yè)面臨的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了巨大變化，法律風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為企業(yè)最為常見(jiàn)、爆發(fā)率最高的風(fēng)險(xiǎn)之一，它給企業(yè)所帶來(lái)的損害，往往是企業(yè)難以承受的，法律風(fēng)險(xiǎn)因而成為中國(guó)企業(yè)走向失敗的重要原因之一。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)在給企業(yè)帶來(lái)發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)，也帶來(lái)了日益增多的風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。因此，建立健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系是企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的最基本要求，也是企業(yè)發(fā)展壯大、可持續(xù)發(fā)展的重要保障，對(duì)推動(dòng)企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營(yíng)和依法維護(hù)自身合法權(quán)益，構(gòu)建和諧社會(huì)具有重要意義。

企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在：（1）在設(shè)立企業(yè)的過(guò)程中，企業(yè)的發(fā)起人是否對(duì)擬設(shè)立的企業(yè)進(jìn)行充分的法律設(shè)計(jì)，是否對(duì)企業(yè)設(shè)立過(guò)程有了充分的認(rèn)識(shí)和計(jì)劃，這些直接關(guān)系到擬設(shè)企業(yè)能否具有合法、規(guī)范、良好的設(shè)立過(guò)程。（2）合同法律風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)。因?yàn)槭袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)也是契約經(jīng)濟(jì)，合作雙方中任意一方無(wú)論主觀或客觀因素最終導(dǎo)致合同發(fā)生變化，且這種變化使一方當(dāng)事人利益受到威脅時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)已然降臨。合同作為一種實(shí)現(xiàn)合同當(dāng)事人利益的手段或者工具，具有動(dòng)態(tài)性。在實(shí)現(xiàn)最終的靜態(tài)歸屬過(guò)程中，可能有各種因素影響最終歸屬關(guān)系。當(dāng)合同利益的取得或者實(shí)現(xiàn)出現(xiàn)障礙，一種根源于合同利益的損失風(fēng)險(xiǎn)就展現(xiàn)出來(lái)。（3）企業(yè)并購(gòu)法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)兼并涉及企業(yè)法、競(jìng)爭(zhēng)法、稅收法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法等法律法規(guī)，且操作復(fù)雜，對(duì)社會(huì)影響較大，隱蔽性的法律風(fēng)險(xiǎn)較高。4、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)。多數(shù)企業(yè)沒(méi)有意識(shí)到或沒(méi)有關(guān)注知識(shí)產(chǎn)權(quán)的深入保護(hù)，從法律風(fēng)險(xiǎn)的解決成本看，避免他人制造侵權(quán)產(chǎn)品比事后索賠更為經(jīng)濟(jì)、有效。

二、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

主要來(lái)自兩個(gè)方面：一是外部的法律環(huán)境因素，包括立法不完備，執(zhí)法不公正，合同相對(duì)人失信、違約、欺詐等等；二是企業(yè)自身法律意識(shí)淡薄，對(duì)法律環(huán)境認(rèn)知不夠，經(jīng)營(yíng)決策不考慮法律因素，未能建立有效的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系并有效執(zhí)行等。相比之下，企業(yè)自身原因引起的風(fēng)險(xiǎn)比例較高，主要原因是企業(yè)法律意識(shí)和依法治企的能力與法律環(huán)境變化之間存在的差距。企業(yè)自身原因，主要是部分企業(yè)防控法律風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不強(qiáng)，法律制度建設(shè)的基礎(chǔ)工作還比較薄弱，沒(méi)有充分意識(shí)到加強(qiáng)企業(yè)法制建設(shè)對(duì)防控企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重要性，企業(yè)法制建設(shè)不自覺(jué)、不主動(dòng)，或者是僅僅停留在制度建設(shè)而未能有效執(zhí)行。一些重大投資決策、重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或企業(yè)改制工作等前期工作缺少法律工作人員的參與。有的單位雖設(shè)立了法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，但在對(duì)其使用上仍局限于事后補(bǔ)救，以處理企業(yè)法律糾紛為主，企業(yè)法律工作機(jī)構(gòu)沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的作用。一些企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)的意識(shí)不夠，或因法律意識(shí)淡漠不自覺(jué)地違法經(jīng)營(yíng)，或認(rèn)為只要是為了公司的利益就可以不顧法律約束，或存在鉆法律空子的僥幸心理，有意打“球”，最終走向違法犯罪的道路。

三、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的的防控措施

在歐洲，大公司、大集團(tuán)普遍重視企業(yè)總法律顧問(wèn)制度。西方國(guó)家大公司、大集團(tuán)建立企業(yè)總法律顧問(wèn)制度，是在日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中的自覺(jué)選擇。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的加劇，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步激烈，企業(yè)法律顧問(wèn)的作用得到越來(lái)越多企業(yè)的認(rèn)可。這是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的有效途徑。有效防控企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的客觀需要。在當(dāng)今世界，國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)空前激烈，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多。企業(yè)要在參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得優(yōu)勢(shì)，必須有效防控企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，以最大限度地減少和控制損失的發(fā)生。有效防控企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)發(fā)展壯大的重要保障。

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的防控方法可歸納為以下幾點(diǎn)：

1 強(qiáng)化企業(yè)家法律風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。一位世界級(jí)管理大師曾說(shuō)過(guò)，法律風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)21世紀(jì)最大的風(fēng)險(xiǎn)。沒(méi)有危機(jī)意識(shí)，實(shí)際上是一種最危險(xiǎn)的危機(jī)。沒(méi)有防控危機(jī)的準(zhǔn)備，往往被危機(jī)所湮滅。具備基本的法律意識(shí)，懂得識(shí)別法律風(fēng)險(xiǎn)、控制法律風(fēng)險(xiǎn)、防控法律風(fēng)險(xiǎn)的重要性，是一個(gè)管理者應(yīng)有的基本素質(zhì)和策略。法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不應(yīng)當(dāng)成為企業(yè)家的最后一堂課。企業(yè)家應(yīng)充分認(rèn)識(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的重要性和緊迫性，正確認(rèn)識(shí)和了解企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的形成原因和發(fā)展特點(diǎn)，研究工作措施，在思想上真正高度重視企業(yè)法制建設(shè)，建立高效的企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

2 如何建立健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系

（1）企業(yè)構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制對(duì)公司的生存和發(fā)展具有戰(zhàn)略l生的重要意義。每個(gè)企業(yè)都存在多少不一的潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，如果沒(méi)有預(yù)先的防范意識(shí)，往往給企業(yè)帶來(lái)致命的打擊。企業(yè)管理決策者法治意識(shí)的強(qiáng)弱，很大程度上決定了這些潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)是否演變成現(xiàn)實(shí)災(zāi)難。所以，企業(yè)必須具備風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，制定完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，做到防患于未然。法律風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制是一項(xiàng)重要管理制度，它對(duì)于企業(yè)對(duì)內(nèi)對(duì)外的法律行為進(jìn)行規(guī)范，明確了企業(yè)參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的程序和環(huán)節(jié)，從制度上保證了合法經(jīng)營(yíng)、依法決策?，F(xiàn)代企業(yè)管理要求把法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制提高到企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的高度。它要求企業(yè)系統(tǒng)地評(píng)估其法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境，并對(duì)每一類(lèi)法律風(fēng)險(xiǎn)和該公司業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的主要風(fēng)險(xiǎn)都制定一套法律風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管理并有效執(zhí)行。把構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制作為一項(xiàng)基本的管理方式，持之以恒，從而形成戰(zhàn)略性、常規(guī)性的法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。

（2）建立健全相關(guān)制度體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性防控。盡快建立和完善企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系是防控企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的基本保證。要把建立和完善企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制與加快現(xiàn)代企業(yè)制度、完善法人治理結(jié)構(gòu)緊密結(jié)合起來(lái)，明確企業(yè)各部門(mén)的職責(zé)分工，提高企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)效率，使法律風(fēng)險(xiǎn)防控成為企業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分。在法律風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)領(lǐng)域要形成嚴(yán)格規(guī)范的制度，如要特別注重加強(qiáng)對(duì)合同審批、簽訂、履行等流程的管理，對(duì)合同實(shí)施情況開(kāi)展效能監(jiān)察，完善合同管理制度。法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制是個(gè)系統(tǒng)工程，它是一張嚴(yán)密的法律風(fēng)險(xiǎn)防控網(wǎng)。不僅公司高層要對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防控有足夠的重視和起到示范作用，還需要對(duì)全體員工進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)，做到人人防控；并且，在構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的過(guò)程中，必然對(duì)整個(gè)公司的治理結(jié)構(gòu)、人力資源管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理等相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行持續(xù)完善和優(yōu)化，也就是說(shuō)，構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，本身就是對(duì)企業(yè)的整個(gè)運(yùn)行進(jìn)行了一次次“規(guī)范整頓”，必然提高企業(yè)的管理水平和減少企業(yè)隱患。當(dāng)然，企業(yè)可以選擇防控的廣度和深度。

（3）重視和加強(qiáng)企業(yè)法律工作者隊(duì)伍建設(shè)，定期進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。加強(qiáng)企業(yè)法律工作者隊(duì)伍建設(shè)是防控法律風(fēng)險(xiǎn)的組織保障。要積極推行法律風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)和企業(yè)法律顧問(wèn)制度建設(shè)，健全法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化工作職責(zé)，選拔、培養(yǎng)和充實(shí)一批高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)法律工作者。企業(yè)法律顧問(wèn)入駐企業(yè)，通過(guò)審查企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、公司章程、公司各項(xiàng)許可證照、內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)管理制度和流程、對(duì)外重大合同簽署的決策和流程、勞動(dòng)合同管理、固定資產(chǎn)管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理等方面，對(duì)企業(yè)各項(xiàng)目標(biāo)依照相關(guān)法律法規(guī)分別進(jìn)行調(diào)查，并依據(jù)調(diào)查結(jié)果出具《法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》。定期法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目的在于發(fā)現(xiàn)其中可能存在的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)，并事先提出預(yù)警；企業(yè)可以在律師的幫助下，迅速采取適當(dāng)補(bǔ)救措施，未雨綢繆，防患于未然。

（4）加大力度完善企業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督機(jī)制，完全按照公司法等現(xiàn)代企業(yè)管理制度規(guī)定，規(guī)范董事會(huì)、股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)的權(quán)利與義務(wù)；對(duì)企業(yè)內(nèi)部紀(jì)檢、監(jiān)察及審計(jì)部門(mén)實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，使這些部門(mén)具有相對(duì)獨(dú)立性、權(quán)威性。

篇(2)

摘要：本文從行政法律關(guān)系所導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)，以及由此所引發(fā)的公共危機(jī)出發(fā)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別確定了6大類(lèi)（即專(zhuān)業(yè)管理類(lèi)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)監(jiān)管類(lèi)、安全生產(chǎn)服務(wù)類(lèi)、安全環(huán)境保護(hù)類(lèi)、安全勞動(dòng)管理類(lèi)和廉潔廉政管理類(lèi)）主要風(fēng)險(xiǎn)，321項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)行為，涉及法律法規(guī)80多部，涉及法律條文500多條；并對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)可能性和風(fēng)險(xiǎn)影響程度進(jìn)行評(píng)估診斷，進(jìn)而進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，形成了具體風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，初步建成了電網(wǎng)企業(yè)應(yīng)對(duì)行政法律風(fēng)險(xiǎn)和公共危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，并有效防范了各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞法律 風(fēng)險(xiǎn) 防控 建設(shè)

一、實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)防控的背景

在電網(wǎng)企業(yè)的民事、刑事、行政法律風(fēng)險(xiǎn)中，行政風(fēng)險(xiǎn)具有可預(yù)見(jiàn)性和可控性，對(duì)制約和影響電網(wǎng)企業(yè)公共安全會(huì)產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。一方面，電網(wǎng)企業(yè)因其行業(yè)的自然壟斷性，面臨著眾多行政機(jī)關(guān)的監(jiān)管，同時(shí)又面臨著發(fā)展與改革的歷史使命，稍有不慎就會(huì)受到各種行政處罰和社會(huì)各類(lèi)非議；另一方面，承擔(dān)了類(lèi)似行政主體的部分職能，不容電網(wǎng)企業(yè)出現(xiàn)任何差錯(cuò)。這些行政法律風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)的存在，嚴(yán)重威脅著企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，一旦爆發(fā)，將會(huì)損害企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益；同時(shí)，由于信息傳播方式特別是網(wǎng)絡(luò)的飛速發(fā)展，這類(lèi)負(fù)面信息極容易被廣泛傳播，直接引發(fā)公共危機(jī)，給企業(yè)造成不良社會(huì)影響。

二、主要做法

（一）法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)前期調(diào)研

由于電網(wǎng)企業(yè)的行政法律風(fēng)險(xiǎn)要高于一般企業(yè)，相應(yīng)的因行政風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)公共危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)也高于其他企業(yè)。究其原因，是與電網(wǎng)企業(yè)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)有關(guān)，在法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)前期，必然要將法律風(fēng)險(xiǎn)形成原因和形成癥結(jié)進(jìn)行追蹤調(diào)研，從而能夠準(zhǔn)確判斷出各種風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)加以防控。在調(diào)研工作中，主要通過(guò)相關(guān)法律法規(guī)的梳理，識(shí)別出供電企業(yè)各項(xiàng)管理工作中所被動(dòng)制約的有關(guān)法律法規(guī)條文、面對(duì)的行政執(zhí)法主體所涉及有關(guān)法律法規(guī)所制約的條文和企業(yè)主體義務(wù)行為條文，建立三級(jí)“法律法規(guī)條文庫(kù)”，為法律風(fēng)險(xiǎn)的具體識(shí)別提供詳實(shí)依據(jù)，并為制定應(yīng)對(duì)措施提供法律依據(jù)。

（二）法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制的建立

電網(wǎng)企業(yè)的公共危機(jī)，從某種角度來(lái)講是企業(yè)行政法律風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的后果之一，與行政法律風(fēng)險(xiǎn)管理密不可分。公司通過(guò)建立法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，將公共危機(jī)的應(yīng)急處理機(jī)制中哪些行為、事件可能引發(fā)公共危機(jī)，公共危機(jī)中企業(yè)責(zé)任的根源是什么，具體是怎樣規(guī)定的，公共危機(jī)大致有哪些等等這一系列更加深入和根本性的問(wèn)題，進(jìn)行了梳理和識(shí)別，從而形成了一套法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系。

通過(guò)對(duì)電網(wǎng)企業(yè)面臨的行政法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，共清理出6大類(lèi)（即專(zhuān)業(yè)管理類(lèi)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)監(jiān)管類(lèi)、安全生產(chǎn)服務(wù)類(lèi)、安全環(huán)境保護(hù)類(lèi)、安全勞動(dòng)管理類(lèi)和廉潔廉政管理類(lèi)）主要風(fēng)險(xiǎn)，321項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)行為，涉及法律法規(guī)80多部，涉及法律條文500多條，其中“專(zhuān)業(yè)管理類(lèi)”與電網(wǎng)企業(yè)關(guān)系最為密切，該部分共包括11種法律風(fēng)險(xiǎn)、32項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)行為，將其最為重點(diǎn)進(jìn)行研究分析；其余5大類(lèi)289項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)行為作為一般性研究對(duì)象。

（三）法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制的建立

法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是體系建設(shè)的基礎(chǔ)，公司在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，緊緊圍繞電網(wǎng)企業(yè)的特點(diǎn)，對(duì)與電網(wǎng)企業(yè)密切相關(guān)的“專(zhuān)業(yè)管理類(lèi)”的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了重點(diǎn)評(píng)估。評(píng)估時(shí)，采取了定性、定量相結(jié)合的方式，從風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響程度兩個(gè)角度進(jìn)行了評(píng)估。一是風(fēng)險(xiǎn)可能性評(píng)估，即風(fēng)險(xiǎn)行為的發(fā)生可能性是指在企業(yè)目前的管理水平下，風(fēng)險(xiǎn)行為發(fā)生概率的大小或者發(fā)生的頻繁程度。二是風(fēng)險(xiǎn)影響程度評(píng)估，即風(fēng)險(xiǎn)行為的影響程度是指該風(fēng)險(xiǎn)行為對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展所產(chǎn)生影響的大小。風(fēng)險(xiǎn)影響程度分為5個(gè)等級(jí)，分別為1分至5分，表示影響程度依次加強(qiáng)，得分越高意味風(fēng)險(xiǎn)影響程度越大。

（四）法律風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的建立

法律風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)過(guò)識(shí)別是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確定過(guò)程，法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定過(guò)程，而法律風(fēng)險(xiǎn)控制則是法律風(fēng)險(xiǎn)的集中管控過(guò)程，也是供電企業(yè)實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)防控的最根本目的。在風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制建設(shè)中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)按照“一般性”和“重點(diǎn)性”進(jìn)行了分類(lèi)控制，以便更好的將風(fēng)險(xiǎn)控制做到合理化配置。針對(duì)“重點(diǎn)性”控制機(jī)制一是深化供電企業(yè)的執(zhí)法權(quán)，探索聯(lián)合執(zhí)法、外部協(xié)作，達(dá)到行政執(zhí)法效果。二是利用技術(shù)手段、借助技術(shù)措施，達(dá)到行政執(zhí)法的目的。三是利用民事手段，達(dá)到彌補(bǔ)行政手段的不足。

三、產(chǎn)生的效果

（一）提升了風(fēng)險(xiǎn)防范能力

通過(guò)各類(lèi)培訓(xùn)，加強(qiáng)了全體員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，實(shí)現(xiàn)了人員安全、電網(wǎng)穩(wěn)定、設(shè)備健康和隊(duì)伍和諧，2014年公司未發(fā)生電力生產(chǎn)人身傷亡及電網(wǎng)事故；未發(fā)生交通和火災(zāi)事故；未發(fā)生企業(yè)負(fù)有同等以上責(zé)任的農(nóng)村人身觸電傷亡事故。

（二）提升了企業(yè)外部形象

通過(guò)與政府各部門(mén)的有效溝通，出臺(tái)了小區(qū)配套費(fèi)政策，避免了可能產(chǎn)生的各種糾紛產(chǎn)生，促進(jìn)了工作有效開(kāi)展。在各類(lèi)行風(fēng)熱線、彩虹服務(wù)、市政重點(diǎn)項(xiàng)目中，遵循了“四一”“八不”的基本原則，避免了各類(lèi)輿情風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，進(jìn)一步塑造了良好的企業(yè)形象。

篇(3)

通過(guò)對(duì)物業(yè)服務(wù)企業(yè)經(jīng)常發(fā)生的各類(lèi)法律案件的綜合分析,法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾個(gè)方面:

勞務(wù)用工風(fēng)險(xiǎn)。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在用工過(guò)程中對(duì)有關(guān)勞動(dòng)報(bào)酬、工作時(shí)間、休息休假、勞動(dòng)保護(hù)、保險(xiǎn)福利等直接涉及勞動(dòng)者切身利益而引發(fā)的法律糾紛。企業(yè)用工不規(guī)范、員工違規(guī)操作導(dǎo)致傷亡都是這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因。

收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)是指物業(yè)服務(wù)企業(yè)在收費(fèi)過(guò)程中因業(yè)主拒交物業(yè)費(fèi)、采暖費(fèi)而引發(fā)的法律糾紛。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì),物業(yè)服務(wù)收費(fèi)爭(zhēng)議在全國(guó)都是一個(gè)普遍現(xiàn)象,各地住宅小區(qū)大約有15%的物業(yè)費(fèi)收不上來(lái)。

治安風(fēng)險(xiǎn)治安風(fēng)險(xiǎn)是指由于外界第三人的過(guò)錯(cuò)和違法行為,給物業(yè)服務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)主或非業(yè)主使用人造成人身?yè)p害、喪失生命和財(cái)產(chǎn)損失等產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。如小區(qū)發(fā)生入室盜竊等各類(lèi)治安事件時(shí),就會(huì)給物業(yè)管理服務(wù)工作帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)。

公共環(huán)境管理風(fēng)險(xiǎn)。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)是指物業(yè)服務(wù)企業(yè)依據(jù)合同,在對(duì)小區(qū)內(nèi)公共區(qū)域的管理和養(yǎng)護(hù)過(guò)程中未履行應(yīng)盡的義務(wù)或管理、養(yǎng)護(hù)不善帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。如檢查井因沼氣過(guò)多,因明火引發(fā)爆炸、春秋兩季兒童焚燒未及時(shí)清理的柳絮或落葉引發(fā)燒傷、保潔員違反規(guī)定在小區(qū)內(nèi)焚燒落葉而引發(fā)火災(zāi)等。

其它風(fēng)險(xiǎn)。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)是指由各類(lèi)突發(fā)或不可預(yù)見(jiàn)的事件給企業(yè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。如業(yè)主家因裝修、改造不當(dāng)發(fā)生管線斷裂而導(dǎo)致樓下浸水,小區(qū)道路因動(dòng)物糞便、下雪結(jié)冰致使行人跌傷等等,而一旦出現(xiàn)此類(lèi)事件,法院會(huì)從保護(hù)弱勢(shì)群體的角度出發(fā),往往將相關(guān)責(zé)任推向物業(yè)服務(wù)企業(yè)。

二、物業(yè)服務(wù)企業(yè)如何有效進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)防范

以建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制為核心,通過(guò)推行法律顧問(wèn)制度,加強(qiáng)重要環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域的法律風(fēng)險(xiǎn)防控,培育良好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和合規(guī)文化,形成有效防控法律風(fēng)險(xiǎn)的組織體系、責(zé)任體系、制度體系和工作流程,為推動(dòng)企業(yè)實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展提供保障。

(一)建立企業(yè)法律顧問(wèn)制度

法律顧問(wèn)作為企業(yè)的高級(jí)管理人員,參與企業(yè)的各項(xiàng)重大決策,使企業(yè)決策層直接獲得法律風(fēng)險(xiǎn)防范建議,有效規(guī)避企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策及經(jīng)營(yíng)行為中的法律風(fēng)險(xiǎn)。形成由決策層主導(dǎo)、法律顧問(wèn)及法律事務(wù)機(jī)構(gòu)牽頭、業(yè)務(wù)部門(mén)和全體員工共同參與的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

(二)建立健全企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制

一是結(jié)合企業(yè)實(shí)際需要,建立健全法律事務(wù)工作各項(xiàng)管[！]理辦法。具體包括:法律事務(wù)工作管理辦法、訴訟和非訴訟案件管理辦法、合同管理辦法等系列管理辦法。二是建立科學(xué)的法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作流程。在信息收集、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)處理、溝通與協(xié)調(diào)、監(jiān)督與改進(jìn)等基本內(nèi)容上建立一套有效、迅捷的工作流程,確保能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、迅速預(yù)警、有效應(yīng)對(duì)。三是實(shí)現(xiàn)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的動(dòng)態(tài)管理。針對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)暴露出來(lái)的問(wèn)題,企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況采取相應(yīng)整改措施,及時(shí)堵塞管理漏洞。對(duì)企業(yè)內(nèi)發(fā)生的各類(lèi)案件尤其是具有代表性的案件要及時(shí)進(jìn)行通報(bào),防止同類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)再次發(fā)生。

(三)加強(qiáng)重要環(huán)節(jié)和重點(diǎn)領(lǐng)域的法律風(fēng)險(xiǎn)防控

一是經(jīng)營(yíng)決策中的法律風(fēng)險(xiǎn)防控。將風(fēng)險(xiǎn)防控引入決策機(jī)制,做到?jīng)Q策先問(wèn)法,違法不決策,杜絕因違法決策導(dǎo)致的法律糾紛案件。二是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)防控。對(duì)企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各業(yè)務(wù)流程及各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)源要進(jìn)行集中清理,定期排查,并建立風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)。對(duì)發(fā)現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)要及時(shí)進(jìn)行分析、確認(rèn),形成預(yù)警并逐級(jí)上報(bào)。三是合同管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)防控。嚴(yán)格履行合同管理的各項(xiàng)程序,要明確合同雙方的權(quán)利與義務(wù),并對(duì)可能涉及到的索賠問(wèn)題進(jìn)行明示,適時(shí)掌握合同的履行狀況,對(duì)履行周期長(zhǎng)、標(biāo)的金額大的合同,實(shí)行定期跟蹤報(bào)告制度。四是涉及行政管理的法律風(fēng)險(xiǎn)防控。企業(yè)相關(guān)部門(mén)要深入研究環(huán)保、土地、勞動(dòng)、稅務(wù)、工商管理、安全生產(chǎn)等方面的法律法規(guī),堅(jiān)持依法辦事、按程序辦事,防范行政法律風(fēng)險(xiǎn)。

(四)積極運(yùn)用訴訟、仲裁等手段建立多元化法律救濟(jì)途徑

物業(yè)服務(wù)作為一項(xiàng)特殊的產(chǎn)品,由于生產(chǎn)服務(wù)環(huán)節(jié)龐雜,加之外界環(huán)境條件多變、不可預(yù)見(jiàn)因素多等原因, 在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生法律訴訟及糾紛是不可避免的。因此要建立多元化法律救濟(jì)途徑,運(yùn)用法律武器保障企業(yè)合法權(quán)益。當(dāng)發(fā)生法律訴訟時(shí),涉及到的各級(jí)人員必須要有保護(hù)企業(yè)利益的意識(shí)和維權(quán)意識(shí),要有嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真、細(xì)致的工作態(tài)度,注重對(duì)相關(guān)證據(jù)的收集與資料保管,綜合運(yùn)用協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟、訴訟保全、申請(qǐng)執(zhí)行等法律手段,力求以最合理的成本,通過(guò)最適當(dāng)?shù)姆赏緩胶头椒?采取規(guī)避、減輕、轉(zhuǎn)移、化解、退出等處理手段維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益及現(xiàn)實(shí)利益。絕不能消極等待或聽(tīng)之任之,將風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。

(五)建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任體系

一是在管理層面按照“誰(shuí)決策、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則制定企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定制度。對(duì)事關(guān)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)等重大事項(xiàng)的決定,每一環(huán)節(jié)要建立相應(yīng)的論證責(zé)任制、評(píng)估責(zé)任制、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。二是建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作的監(jiān)督、考評(píng)和獎(jiǎng)懲制度。要完善責(zé)任追究的程序、健全處罰體系,形成黨紀(jì)、政紀(jì)、法律處罰的不同責(zé)任等級(jí),根據(jù)決策或工作失誤而產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)的大小、造成經(jīng)濟(jì)損失的程度、主體責(zé)任的大小,追究當(dāng)事人相應(yīng)的責(zé)任。

篇(4)

關(guān)鍵詞 油氣企業(yè) 法制工作 建設(shè)

中圖分類(lèi)號(hào)：F271 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

一、深入開(kāi)展法制宣傳教育工作

對(duì)于油氣企業(yè)的法制工作建設(shè)來(lái)講，起著關(guān)鍵作用的就是領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)于各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部來(lái)講，他們作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理當(dāng)中的決策者、組織者以及實(shí)施者，毫無(wú)疑問(wèn)就成為了依法治企的領(lǐng)導(dǎo)者。那么，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的依法治企意識(shí)和依法治企的能力就決定著企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防空體制建設(shè)的成果，直接關(guān)系著企業(yè)的改革和發(fā)展。所以，企業(yè)首先要做的就是要讓領(lǐng)導(dǎo)對(duì)這項(xiàng)工作的開(kāi)展予以高度的重視，并把企業(yè)的法制工作納入到企業(yè)管理建設(shè)的工作當(dāng)中，那么，在這之后，就需要對(duì)依法治企的重要作用加以明確，并不斷把依法治企的方略貫徹到企業(yè)的最基層的建設(shè)當(dāng)中，之后，要對(duì)法制建設(shè)的好壞、依法治國(guó)方略是否成功等等都予以充分的認(rèn)識(shí)。

另外，對(duì)于相關(guān)的法律部門(mén)來(lái)講，必須要站在油氣發(fā)展的實(shí)際情況之上，來(lái)建立起依法治企的評(píng)價(jià)體系，并分級(jí)進(jìn)行法律宣傳的教育工作，把廣大干部和廣大職工的學(xué)法、守法以及用法的意識(shí)予以提升。具體來(lái)講，對(duì)于領(lǐng)導(dǎo)干部來(lái)講，他們應(yīng)該要把重點(diǎn)放在法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、依法經(jīng)營(yíng)管理以及依法決策能力等等上，并重視對(duì)行政許可法律法規(guī)相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)，牢牢樹(shù)立起法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，切實(shí)做好依法治企，從而對(duì)企業(yè)又快又好的發(fā)展起到切實(shí)的引領(lǐng)作用。對(duì)于廣大的基層員工來(lái)講，他們應(yīng)該要把重點(diǎn)放在對(duì)護(hù)礦保油相關(guān)法律法規(guī)知識(shí)的學(xué)習(xí)之上，并學(xué)會(huì)按照法律來(lái)對(duì)礦權(quán)進(jìn)行維護(hù)，按照法律的相關(guān)規(guī)定來(lái)履行好自己的正當(dāng)防衛(wèi)權(quán)，按照法律的相關(guān)規(guī)定來(lái)對(duì)自身的合法權(quán)益進(jìn)行維護(hù)等等，從而防止人身傷害案件的發(fā)生。對(duì)于一般的管理人員來(lái)講，對(duì)他們所需要做的就是要按照崗位的實(shí)際需要把合同法、財(cái)稅法以及金融法等等的經(jīng)營(yíng)法律知識(shí)的培訓(xùn)力度予以強(qiáng)化，從而提升其法律業(yè)務(wù)水平，提升其依法經(jīng)營(yíng)意識(shí)以及合同意識(shí)等等。

二、深入開(kāi)展法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作，減少經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系來(lái)講，它實(shí)際上就是把法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作融入到企業(yè)的管理工作當(dāng)中以及企業(yè)有效管控得以實(shí)現(xiàn)的一個(gè)重要的載體，風(fēng)險(xiǎn)防范工作的有效開(kāi)展，能夠使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)得到減少，尤其是管理人員的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的提升，更是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)得以防范的關(guān)鍵所在，對(duì)于不同的工作崗位上的職工來(lái)講，必須要有目的且有針對(duì)性地對(duì)其進(jìn)行不同法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培養(yǎng)。另外，要不斷對(duì)企業(yè)現(xiàn)有的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系進(jìn)行改進(jìn)和完善，并努力建立起法律部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)以及內(nèi)控部門(mén)這三者之間的分工負(fù)責(zé)以及相互配合這樣的法律風(fēng)險(xiǎn)控制體系，通過(guò)這樣的風(fēng)險(xiǎn)控制體系來(lái)共同促進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系手冊(cè)的有效實(shí)施。

不僅如此，還要把各個(gè)經(jīng)營(yíng)管理領(lǐng)域當(dāng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)防控流程的建設(shè)進(jìn)行進(jìn)一步的強(qiáng)化，并把實(shí)施的重點(diǎn)放在資源權(quán)屬、安全環(huán)保、對(duì)外交易、勞動(dòng)關(guān)系、財(cái)稅管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、內(nèi)部的基礎(chǔ)管理以及企業(yè)設(shè)立和運(yùn)作這八個(gè)主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域之上，來(lái)對(duì)相關(guān)的可控法律風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)予以明確，從而制定出行之有效的防控措施，來(lái)編制出簡(jiǎn)單且明了的防控流程，科學(xué)且合理地把各個(gè)部門(mén)在防控法律風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中的主要職責(zé)進(jìn)行界定好，在此基礎(chǔ)上，在每一個(gè)崗位以及每一個(gè)員工中予以落實(shí)，形成全員防控的法律風(fēng)險(xiǎn)有效機(jī)制。

三、強(qiáng)化合同管理，提升合同的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化

對(duì)于油氣企業(yè)的合同管理工作來(lái)講，其主要目的就是要為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行服務(wù)，在具體的實(shí)施過(guò)程中，就必須要把防控法律風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)管理水平的提升有機(jī)結(jié)合起來(lái)，來(lái)推動(dòng)管理機(jī)制以及管理方式的不斷創(chuàng)新。那么，首先，就是要嚴(yán)格合同簽約主體資格的法律審查，對(duì)于這一措施來(lái)講，先是要對(duì)簽約對(duì)方的主體地位的合法與否，并且是否具備了相關(guān)的民事主體資格等等進(jìn)行審查，之后，就是資信審查，也就是說(shuō)主要是要對(duì)簽約對(duì)方的各種資質(zhì)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及是否具有良好的信譽(yù)等等進(jìn)行審查。

其次，就是要把合同的履約監(jiān)督工作予以強(qiáng)化，把盲目的重視簽訂而忽視了具體的履行這樣的現(xiàn)象予以改善。那么，在訂立合同之后，承辦單位就應(yīng)該要把合同的履約監(jiān)督工作做好，保證合同的全面履行。

最后，就是要全面實(shí)行合同管理的信息化，對(duì)于油氣企業(yè)來(lái)講，應(yīng)該要積極使用現(xiàn)代化的信息手段來(lái)進(jìn)行合同的管理，使用標(biāo)準(zhǔn)的合同文本，并把合同的網(wǎng)上申報(bào)、合同的網(wǎng)上審查、合同的變更、合同的終結(jié)、網(wǎng)上監(jiān)控以及網(wǎng)上數(shù)據(jù)查詢等等予以實(shí)現(xiàn)，通過(guò)這一系列的手段，使合同審查和審批的透明度得到提升，進(jìn)一步提升工作效率。

四、結(jié)語(yǔ)

總之，加強(qiáng)油氣企業(yè)法制工作建設(shè)是一件迫在眉睫的事情，它不僅僅關(guān)系著油氣企業(yè)的持續(xù)且有效的發(fā)展，而且也還是依法治企得以實(shí)現(xiàn)的必備內(nèi)容。所以，對(duì)于油氣企業(yè)來(lái)講，需要站在科學(xué)治理的高度上，廣大員工以及領(lǐng)導(dǎo)者的法律意識(shí)以及法律素質(zhì)，在認(rèn)真開(kāi)展企業(yè)普法教育工作的同時(shí)，要進(jìn)一步把企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制予以建立和完善，使得企業(yè)的重大法律失誤得到根本的杜絕，進(jìn)而促進(jìn)依法治企工作的有效開(kāi)展，為油氣企業(yè)的更好、更健康的發(fā)展提供有效的法律保障。

（作者單位：中海石油（中國(guó)）有限公司深圳分公司 ）

參考文獻(xiàn)：

篇(5)

關(guān)鍵詞：建設(shè)工程合同；發(fā)包人；法律風(fēng)險(xiǎn)防控；具體措施

中圖分類(lèi)號(hào)：D923文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A

建設(shè)工程施工合同的客戶的方法,是法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)防范建設(shè)工程施工合同的防治方法,其實(shí)質(zhì)是客戶的合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的方法。發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)管理屬于一種發(fā)展中的全新理念。它所強(qiáng)調(diào)的是法律風(fēng)險(xiǎn)控制與企業(yè)管理的有機(jī)結(jié)合。在合同風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)域,這種以法律專(zhuān)業(yè)人才為主的防控活動(dòng),強(qiáng)調(diào)主動(dòng)收集企業(yè)及法律環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)信息,分析企業(yè)的交易行為中潛在的風(fēng)險(xiǎn),從企業(yè)切身利益角度尋找最為合適的折中方案,并在平衡控制成本、企業(yè)效率與風(fēng)險(xiǎn)防范之后,通過(guò)科學(xué)的方式,控制合同文本之內(nèi)及簽訂與履行中的各類(lèi)法律風(fēng)險(xiǎn),并將某些控制方案有機(jī)地融入企業(yè)的管理活動(dòng)之中。因此,控制企業(yè)從事法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的補(bǔ)救轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑邦A(yù)防,企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)最低的成本最小化和安全利益最大化。實(shí)踐中,一個(gè)完備的建設(shè)工程合同法律防控體系應(yīng)當(dāng)包括一個(gè)完整的建設(shè)工程合同管理體系以及建設(shè)工程合同法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)。

1.完善發(fā)包人建設(shè)工程合同督理體系

首先一個(gè)完整的建設(shè)工程合同管理體系可以通過(guò)前期工作減少法律風(fēng)險(xiǎn)、降低訴訟成本、保證企業(yè)利益。具體的流程應(yīng)當(dāng)保證以下幾點(diǎn):

(1)合同主體選擇管理

避免因不當(dāng)?shù)倪x擇形成締約過(guò)失責(zé)任,以及因?yàn)檎袠?biāo)等程序問(wèn)題影響整個(gè)工程的進(jìn)展。

(2)合同簽訂及生效的管理

從內(nèi)部完善審批制度和合同簽訂及履行的標(biāo)準(zhǔn)程序,杜絕因合同簽訂及履行的隨意性而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

(3)建立完整的合同文本管理、檔案管理制度

發(fā)包人應(yīng)建立完整的合同文本管理、檔案管理制度,并保證合同任何階段的檔案集中管理,可防止因缺少證據(jù)而喪失權(quán)益。

(4)危機(jī)事務(wù)處理管理

在合同履行中如果出現(xiàn)違約、突發(fā)公共事件等,可以有條不紊地及時(shí)采取有力措施,防止損失發(fā)生或防止損失擴(kuò)大。

2.建立發(fā)包人建設(shè)工程合同法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)

建設(shè)工程施工合同管理系統(tǒng),法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別,需要法律風(fēng)險(xiǎn)管理的分析,有效的手段的選擇,建立法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng),減少法律風(fēng)險(xiǎn),及時(shí)有效地控制法律風(fēng)險(xiǎn)的概率,取得最低的傷害。建設(shè)工程合同的法律風(fēng)險(xiǎn)的具體措施,確定可見(jiàn)的建設(shè)合同和人承包的法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防控制,包括對(duì)具體的防治措施分析三個(gè)實(shí)施步驟。

2.1建設(shè)工程合同法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

實(shí)踐中進(jìn)行針對(duì)發(fā)包人一方在建設(shè)工程合同法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別,需要大量的前期準(zhǔn)備工作的支持,如筆者在實(shí)習(xí)中參與了針對(duì)我國(guó)石油天然氣股份有限公司某分公司在建筑工程領(lǐng)域法律風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)防控研究工作,參與調(diào)閱建筑工程公文檔案、基建檔案1347件,建設(shè)工程財(cái)務(wù)檔案61件,并根據(jù)要求在對(duì)涉秘檔案實(shí)施了簽訂保密承諾書(shū)等保密措施后對(duì)其中664份文件進(jìn)行了復(fù)制、查閱。同時(shí)還收集含概各級(jí)法院對(duì)建筑糾紛等典型判例,并廣泛收集整理了包括我國(guó)在建設(shè)工程領(lǐng)域基本法律法規(guī)、招標(biāo)投標(biāo)、建筑規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)、國(guó)家民用建筑設(shè)計(jì)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)(房屋)建造設(shè)計(jì)規(guī)定、施工管理、質(zhì)量管理、工程監(jiān)理、竣工驗(yàn)收、結(jié)算決算、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保護(hù)及該分公司所在省份在建設(shè)工程領(lǐng)域的地方性法規(guī)、行業(yè)規(guī)范等十四個(gè)領(lǐng)域的法律法規(guī)共176部。在綜合篩查了該分公司過(guò)往簽署的合同和該地區(qū)建設(shè)工程合同常見(jiàn)糾紛之后,作出了符合該分公司自身運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告。

2.2建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)的分析

它實(shí)際上是對(duì)開(kāi)發(fā)商的建設(shè)合同法估計(jì)和衡量風(fēng)險(xiǎn),科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法的使用,通過(guò)統(tǒng)計(jì)、計(jì)算、分析各個(gè)已識(shí)別出的法律風(fēng)險(xiǎn),并計(jì)算出各個(gè)法律風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)的頻率,作出有針對(duì)性的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系提供科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臄?shù)據(jù)與理論依據(jù)。建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)的分析由法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的計(jì)算與造成損失的估算,以及綜合這兩者數(shù)據(jù)之后對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)構(gòu)成:

(1)建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)的概率分析

要進(jìn)行建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)的概率分析,需要通過(guò)公司歷史合同檔案的整理和統(tǒng)計(jì),并參照地區(qū)內(nèi)法院關(guān)于建筑工程合同糾紛的判例,對(duì)各個(gè)已識(shí)別的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的發(fā)生頻數(shù)。一個(gè)簡(jiǎn)單的例子:在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中,審查了發(fā)包人簽訂的1000份合同,在1000份合同中發(fā)現(xiàn)有5份合同的合同當(dāng)事人名稱(chēng)與其在合同上印章所記載的名稱(chēng)不符,那么該法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率就是5/1000。因此,通過(guò)計(jì)算在各合同風(fēng)險(xiǎn)概率,概率高風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)防治的法律風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐中進(jìn)行概率分析的時(shí)候會(huì)遇到某一法律風(fēng)險(xiǎn)從未發(fā)生的情形,這里就需要風(fēng)險(xiǎn)管理人根據(jù)已知情況參照過(guò)往經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行估計(jì),從而給出一個(gè)確定的概率,或者直接將該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)劃歸為極小概率事件,并不給出確定的值。

(2)建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)致?lián)p估算

所謂的法律風(fēng)險(xiǎn)造成的損失估計(jì),其估計(jì)法可能會(huì)導(dǎo)致?lián)p失的大小。建設(shè)工程合同發(fā)包人的法律風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失亦可分為直接損失和間接損失,無(wú)論是直接損失還是間接損失,基本上可以歸為兩類(lèi):商譽(yù)的損失和經(jīng)濟(jì)損失。通過(guò)對(duì)損失數(shù)額的定量分析,對(duì)于容易照成直接損失并且損失后果嚴(yán)重的法律風(fēng)險(xiǎn)則為需要高度防范的對(duì)象。

2.3建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)級(jí)

綜合建設(shè)工程合同中法律風(fēng)險(xiǎn)的概率分析結(jié)果與致?lián)p估算結(jié)果,將法律風(fēng)險(xiǎn)按風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)進(jìn)行級(jí)別劃分,便于發(fā)包人對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)進(jìn)行科學(xué)的掌握。具體劃分方法是:首先,將建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)的概率系數(shù)賦予固定的值,以上文中某法律風(fēng)險(xiǎn)的5/1000的概率為例,那么它的概率系數(shù)可以看成是5(每1/1000看作1);而該風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失假設(shè)為20萬(wàn),則該風(fēng)險(xiǎn)的損失系數(shù)可以看成是2 (每10萬(wàn)元看作1);將該法律風(fēng)險(xiǎn)的概率系數(shù)乘以它的損失系數(shù),得到的就是它的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)10。

3.建設(shè)工程合同法律風(fēng)險(xiǎn)的防控方法

常見(jiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)的具體防控方法包括消極規(guī)避法、積極預(yù)防法、成本控制法、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移法等方法,具體闡述如下:

(1)消極規(guī)避法。即為預(yù)防可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)而采取消極的方式避免其發(fā)生。比如,假設(shè)B為了避免發(fā)生與A簽約后,A違約而導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn),則B選擇不與A簽約,從而完全避免發(fā)生這個(gè)法律風(fēng)險(xiǎn)。消極規(guī)避法極易影響合同目的的實(shí)現(xiàn)。因此一般不太采用此法。

(2)積極預(yù)防法。即積極主動(dòng)的取系列措施,降低、消滅可能引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素。再以上文為例:假設(shè)B為了確保合同相對(duì)人不會(huì)違約而引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn),則在簽約前選擇數(shù)個(gè)合同主體進(jìn)行調(diào)研,分析對(duì)方的違約率,再?gòu)闹羞x擇違約率最低的一方簽約。積極預(yù)防法能有效的預(yù)防控制法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,

(3)成本控制法。成本控制法是合同主體將可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)成本計(jì)算到支出項(xiàng)目中。因?yàn)槭找媾c風(fēng)險(xiǎn)往往是并存的,當(dāng)可得收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于可能的風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí),風(fēng)險(xiǎn)管理者一般會(huì)根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力與預(yù)期目標(biāo)綜合抉擇。成本控制法一般包括兩類(lèi)情形:一類(lèi)是把可能的風(fēng)險(xiǎn)損失納入成本,損失發(fā)生時(shí)以利潤(rùn)沖抵;第二類(lèi)則是建立專(zhuān)項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)基金。

(4)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移法。即將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)或轉(zhuǎn)移給其他主體,比如轉(zhuǎn)讓、保險(xiǎn)等方法。并且經(jīng)濟(jì)成本小,因而被常被采用。

參考文獻(xiàn)：

[1]尤馨巖：《建設(shè)工程合同無(wú)效的認(rèn)定及其法律后果分析》,西南財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士學(xué)位論文,2012。

篇(6)

關(guān)鍵詞 電網(wǎng)施工企業(yè) 內(nèi)控體系 國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 防控水平

一、背景介紹

近年來(lái)，A公司全面貫徹落實(shí)國(guó)家和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管控要求，并將相關(guān)成果創(chuàng)新應(yīng)用到電網(wǎng)施工企業(yè)，重點(diǎn)關(guān)注國(guó)際業(yè)務(wù)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和控制薄弱環(huán)節(jié)，通過(guò)建立國(guó)際業(yè)務(wù)內(nèi)部控制規(guī)范，防范國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)管理突破與創(chuàng)新。

電網(wǎng)施工企業(yè)開(kāi)展國(guó)際工程承包業(yè)務(wù)的歷史較長(zhǎng)、規(guī)模較大，并針對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)中涉及稅收、法律等問(wèn)題，探索建立了自身業(yè)務(wù)管理模式，但尚未對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展全面識(shí)別與評(píng)估，對(duì)部分國(guó)際業(yè)務(wù)的特有風(fēng)險(xiǎn)仍缺乏有效控制方式，主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：

（一）勞務(wù)方面

主要風(fēng)險(xiǎn)為部分境外施工人員無(wú)法取得勞務(wù)簽證，只能通過(guò)旅游簽證赴項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)；外派人員的人身安全存在一定風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)境外雇傭人員管理不善或程序不完備可能導(dǎo)致違反當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)。

（二）工程管理方面

主要風(fēng)險(xiǎn)為項(xiàng)目所在國(guó)的法律法規(guī)對(duì)工程設(shè)計(jì)、施工安全、環(huán)境保護(hù)、施工質(zhì)量等管理要求有較大差異，易發(fā)生因違反法規(guī)而遭受處罰，甚至影響整個(gè)工程進(jìn)度。

（三）合同管理方面

主要風(fēng)險(xiǎn)為各國(guó)合同法律法規(guī)有所差異，易發(fā)生因不熟悉當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)而導(dǎo)致簽訂合同無(wú)法有效保護(hù)公司利益。

（四）信息溝通方面

主要風(fēng)險(xiǎn)為海外工程遇到緊急情況時(shí)，信息無(wú)法及時(shí)傳遞和響應(yīng)，緊急情況無(wú)法得到妥善處理，影響公司利益。

二、主要措施

組織開(kāi)展國(guó)際業(yè)務(wù)內(nèi)部控制梳理和完善工作，通過(guò)制度審閱、穿行測(cè)試、調(diào)研、訪談等方式深入查找國(guó)際業(yè)務(wù)流程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素、控制缺陷和管理薄弱環(huán)節(jié)，優(yōu)化完善控制措施，從而建立滿足國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要的內(nèi)部控制體系。

（一）收集國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息，建立常態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制

國(guó)際業(yè)務(wù)施工地點(diǎn)遍布世界各地，各地法律法規(guī)、市場(chǎng)環(huán)境、文化氛圍等存在較大差異，因此國(guó)際業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險(xiǎn)具有一定的特殊性。為準(zhǔn)確識(shí)別國(guó)際業(yè)務(wù)面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，建立完善應(yīng)對(duì)措施，通過(guò)對(duì)國(guó)際分公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部開(kāi)展訪談、召開(kāi)國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)題研討會(huì)，確認(rèn)國(guó)際業(yè)務(wù)面臨的環(huán)境、技術(shù)、商務(wù)、財(cái)務(wù)和信息溝通等5大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)關(guān)注稅收、勞務(wù)、工程設(shè)計(jì)、施工管理、合同管理、外匯管理、資金支付、資產(chǎn)管理等8項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)，并針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)制定有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)。

同時(shí)，為確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)的全面性和時(shí)效性，規(guī)定從項(xiàng)目前期調(diào)研開(kāi)始，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)新項(xiàng)目所在國(guó)家及地區(qū)的政治、宗教、文化、經(jīng)濟(jì)和工程管理要求等情況進(jìn)行調(diào)研，并通過(guò)中國(guó)使領(lǐng)館、華人商會(huì)等信息渠道調(diào)查了解當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，收集識(shí)別相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響和風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，編制上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，為有效管控國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)奠定了基礎(chǔ)。

（二）梳理完善內(nèi)部控制措施，有效管控國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

針對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)面臨的各項(xiàng)特殊風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建細(xì)化流程框架，并依據(jù)流程框架逐項(xiàng)建立控制措施。尤其對(duì)勞務(wù)管理、工程管理、合同管理、信息溝通管理等方面存在的重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題提出有效解決措施。

1.勞務(wù)管理方面。一是建立外派人員ID卡集中辦理程序和人身安全保障體系，根據(jù)當(dāng)?shù)刂伟箔h(huán)境情況，通過(guò)制定實(shí)施人員安全活動(dòng)規(guī)定、開(kāi)展安全知識(shí)培訓(xùn)、雇傭安保人員等方式提升人身安全保障能力；二是強(qiáng)化境外勞務(wù)用工法律監(jiān)控，嚴(yán)格按照當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)與勞務(wù)人員或與勞務(wù)派遣單位簽訂合同，必要時(shí)聘請(qǐng)當(dāng)?shù)氐闹薪闄C(jī)構(gòu)對(duì)勞務(wù)合同進(jìn)行起草或?qū)徍恕?/p>

2.工程管理方面。指定專(zhuān)業(yè)人員在項(xiàng)目前期開(kāi)展項(xiàng)目所在地工程管理方面法律法規(guī)研究，優(yōu)化完善國(guó)際業(yè)務(wù)工程管理控制流程，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)特殊規(guī)定，并加強(qiáng)監(jiān)督。

3.合同管理方面。聘請(qǐng)國(guó)際業(yè)務(wù)法律顧問(wèn)嚴(yán)格審核與國(guó)外業(yè)主單位或國(guó)外總包方簽訂的工程承包合同內(nèi)容，必要時(shí)聘請(qǐng)項(xiàng)目所在地專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)審閱合同，并在項(xiàng)目所在國(guó)家或地區(qū)履行必要的備案程序；施工過(guò)程中需要簽署的各類(lèi)合同，均聘請(qǐng)當(dāng)?shù)貙?zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)代為審閱，保障公司合法權(quán)益。

4.信息溝通方面。建立國(guó)際業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)信息傳遞機(jī)制和重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案體系，明確突發(fā)重大事件范圍以及處理通報(bào)程序；重大突發(fā)事件處理完畢后，項(xiàng)目部門(mén)要編寫(xiě)重大突發(fā)事件處理報(bào)告，并報(bào)公司總部備案。

（三）建立內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)體系，強(qiáng)化國(guó)際業(yè)務(wù)規(guī)范執(zhí)行

定期組織召開(kāi)內(nèi)控缺陷整改工作會(huì)議，研究整改方案，明確整改責(zé)任和整改期限，缺陷整改完成情況納入公司績(jī)效考核評(píng)價(jià)。同時(shí)，建立國(guó)際業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)內(nèi)控評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)國(guó)際業(yè)務(wù)重大風(fēng)險(xiǎn)和重要事項(xiàng)進(jìn)行定期專(zhuān)項(xiàng)檢查評(píng)價(jià)，全程監(jiān)控重大事項(xiàng)的事前決策、事中執(zhí)行、事后評(píng)價(jià)及缺陷整改，有效督導(dǎo)國(guó)際業(yè)務(wù)各項(xiàng)流程規(guī)范執(zhí)行，不斷提升企業(yè)依法治企和規(guī)范經(jīng)營(yíng)水平。

三、實(shí)施效果

（一）理順國(guó)際業(yè)務(wù)流程，有效規(guī)范國(guó)際業(yè)務(wù)管理

通過(guò)內(nèi)控體系建設(shè)，送變電等電網(wǎng)施工企業(yè)重新構(gòu)建了總部與國(guó)際分公司的管控關(guān)系和職責(zé)劃分，梳理出了一套兼顧施工企業(yè)管理特點(diǎn)和國(guó)外工程特殊要求的國(guó)際業(yè)務(wù)內(nèi)控操作規(guī)程，有效規(guī)范了國(guó)際業(yè)務(wù)管理。

（二）構(gòu)建國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系，提升國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控水平

根據(jù)國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)、流程框架、內(nèi)部控制矩陣、流程圖、權(quán)限指引表等一系列工作成果，編印了《內(nèi)控流程手冊(cè)-國(guó)際業(yè)務(wù)分冊(cè)》和《授權(quán)管理手冊(cè)-國(guó)際業(yè)務(wù)管理分冊(cè)》，全面指導(dǎo)國(guó)際分公司業(yè)務(wù)開(kāi)展，切實(shí)防范國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）強(qiáng)化內(nèi)控體系自評(píng)價(jià)管理，完善內(nèi)控閉環(huán)管理機(jī)制

建立健全電網(wǎng)施工企業(yè)內(nèi)控自評(píng)價(jià)機(jī)制，定期開(kāi)展國(guó)際業(yè)務(wù)的內(nèi)控評(píng)價(jià)工作，梳理實(shí)際執(zhí)行中可能存在的業(yè)務(wù)缺陷，并針對(duì)性提出整改建議，督促整改建議落實(shí)，完善內(nèi)控閉環(huán)管理機(jī)制，持續(xù)提升國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控能力和水平。

篇(7)

本文以重大法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與防控為研究對(duì)象，通過(guò)對(duì)重大法律風(fēng)險(xiǎn)的分析和關(guān)鍵的防控手段的闡述，希望并購(gòu)企業(yè)在并購(gòu)方式、法律識(shí)別、國(guó)家保護(hù)措施以及勞工和環(huán)保方面對(duì)海外并購(gòu)有一個(gè)系統(tǒng)而且全面的認(rèn)識(shí)，從而為中國(guó)企業(yè)，特別是“國(guó)字號(hào)”企業(yè)實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略貢獻(xiàn)綿薄之力。

[關(guān)鍵詞]海外并購(gòu)；法律風(fēng)險(xiǎn)；識(shí)別；防控

一、海外并購(gòu)重大法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防控的背景

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，以及國(guó)際化的不斷加深，越來(lái)越多的有實(shí)力的中國(guó)企業(yè)走上了海外并購(gòu)的道路。海外并購(gòu)不僅可以使國(guó)內(nèi)企業(yè)更有效地參與國(guó)際分工，也可以推進(jìn)技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。特別是近幾年，受到發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)濟(jì)不景氣和人民幣升值的影響，中國(guó)企業(yè)來(lái)似乎正處于低成本“走出去”的有利時(shí)間點(diǎn)。海外并購(gòu)，特別是向發(fā)達(dá)國(guó)家資本輸出已經(jīng)成為越來(lái)越多有實(shí)力的中國(guó)企業(yè)的選擇。

但海外并購(gòu)?fù)瑯右裁媾R著諸多的風(fēng)險(xiǎn)，特別是完全陌生的法律人文環(huán)境，給諸多的中方企業(yè)帶來(lái)了許多未知的風(fēng)險(xiǎn)及障礙。如何有效地識(shí)別對(duì)外并購(gòu)中的風(fēng)險(xiǎn)并加以控制，已經(jīng)成為眾多中方企業(yè)的重要課題。

二、海外并購(gòu)重大法律風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

海外并購(gòu)重大法律風(fēng)險(xiǎn)是指并購(gòu)企業(yè)在進(jìn)行海外并購(gòu)時(shí)，發(fā)生頻率較高而且極易導(dǎo)致并購(gòu)失敗的較為重大的風(fēng)險(xiǎn)，例如反壟斷風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、稅收風(fēng)險(xiǎn)等。其特點(diǎn)主要表現(xiàn)為：

1、風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)性。所謂的高發(fā)性是指任何一個(gè)并購(gòu)企業(yè)都必須面臨的，比如反壟斷風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)在世界上絕大多數(shù)國(guó)家，特別是法律體系比較健全的國(guó)家，都存在反壟斷法，任何一宗并購(gòu)，都必須經(jīng)過(guò)相關(guān)反壟斷部門(mén)的審查，所以能否通過(guò)相應(yīng)的反壟斷審查以及獲得相應(yīng)反壟斷許可這將是決定并購(gòu)能否成功的必須且非常關(guān)鍵的因素。

2、風(fēng)險(xiǎn)的高危性。高危性指的是這些重大風(fēng)險(xiǎn)中的任何一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)都有可能導(dǎo)致并購(gòu)的失敗或者導(dǎo)致在以后的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在重大風(fēng)險(xiǎn)。并購(gòu)過(guò)程中的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、勞工風(fēng)險(xiǎn)、稅收風(fēng)險(xiǎn)等任何一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)足以使并購(gòu)失敗，或者給未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)帶來(lái)重大困難。

3、風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性。持續(xù)性顧名思義這些風(fēng)險(xiǎn)所造成的影響持續(xù)不斷，不僅僅導(dǎo)致并購(gòu)失敗，也可能會(huì)給未來(lái)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。例如環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，在并購(gòu)過(guò)程中如果對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不夠充分的話，極有可能在未來(lái)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中給公司帶來(lái)諸多的處罰和訴訟。

三、海外并購(gòu)重大法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制

（一）并購(gòu)方式的選擇

并購(gòu)方式的選擇對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)的控制是至關(guān)重要的。一般來(lái)說(shuō)，并購(gòu)方式主要分為兩種，股權(quán)并購(gòu)和資產(chǎn)并購(gòu)。兩種并購(gòu)方式在內(nèi)涵和外延上有諸多的區(qū)別，也導(dǎo)致了兩種并購(gòu)方式在法律風(fēng)險(xiǎn)上有著較大的差異。

股權(quán)并購(gòu)是指單純購(gòu)買(mǎi)目標(biāo)企業(yè)的股權(quán)，并不對(duì)目標(biāo)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行過(guò)多干涉。股權(quán)并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)較小，且并購(gòu)的對(duì)象多為具備一定盈利能力的成熟企業(yè)，國(guó)此比較適合那些剛剛實(shí)行“走出去”的企業(yè)，因?yàn)檫@些企業(yè)對(duì)海外并購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不是很充分，自己也往往沒(méi)有清晰而又長(zhǎng)遠(yuǎn)的國(guó)際拓展規(guī)劃。

資產(chǎn)并購(gòu)是指通過(guò)購(gòu)買(mǎi)目標(biāo)公司資產(chǎn)，另行成立新公司。資產(chǎn)并購(gòu)一般并購(gòu)程序較為繁瑣，而且并購(gòu)后的全面整合難度也較大，一般比較適合那些想要引進(jìn)國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)的企業(yè)或者資源型企業(yè)。該類(lèi)型企業(yè)海外拓展的目標(biāo)明確，并且對(duì)購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)所存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)有著充分的認(rèn)識(shí)，故采用資產(chǎn)并購(gòu)的方式較為合適。

（二）對(duì)不同國(guó)家法律的識(shí)別

一般來(lái)說(shuō)，對(duì)外國(guó)法律的識(shí)別包括三個(gè)方面：法律體系、法律條文以及法律環(huán)境。在并購(gòu)開(kāi)始之前對(duì)各國(guó)的法律進(jìn)行充分的識(shí)別，不僅可以有效降低并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，而且可以做到有的放矢，提高并購(gòu)的效率。

對(duì)法律體系的識(shí)別是法律識(shí)別的前提與基礎(chǔ)，主要表現(xiàn)為對(duì)大陸法系與普通法系、固有法與繼受法等的識(shí)別。通常來(lái)講，同一類(lèi)型的法律體系都呈現(xiàn)相同或相似的特點(diǎn)，通過(guò)對(duì)法律體系的識(shí)別能夠讓并購(gòu)企業(yè)更加系統(tǒng)地識(shí)別目標(biāo)國(guó)法律，從而有效控制法律風(fēng)險(xiǎn)。例如，某公司在英國(guó)并購(gòu)期間發(fā)現(xiàn)目標(biāo)公司存在大約為2億英鎊的養(yǎng)老金風(fēng)險(xiǎn)，在其它國(guó)家這絕對(duì)是一個(gè)無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn)，但是在英國(guó)的法律體系下，養(yǎng)老金法律為適用性法律而非強(qiáng)制性法律，這就給了并購(gòu)企業(yè)相當(dāng)大的自主空間，最后，通過(guò)與勞工組織、養(yǎng)老基金等協(xié)商，該企業(yè)順利解決該風(fēng)險(xiǎn)，最終完成了并購(gòu)。

對(duì)法律內(nèi)容的識(shí)別是法律識(shí)別的核心，主要表現(xiàn)在對(duì)法律部門(mén)以及法律規(guī)則的識(shí)別，關(guān)注的重點(diǎn)通常是民法典、商法典、反壟斷法、稅法、勞動(dòng)法等法律部門(mén)。通過(guò)對(duì)法律內(nèi)容的識(shí)別，并購(gòu)企業(yè)不僅可以有效地控制法律風(fēng)險(xiǎn)，還可以為并購(gòu)活動(dòng)提供更加系統(tǒng)、更加可靠的法律視角，從而為并購(gòu)企業(yè)打下牢固的法律基礎(chǔ)。

對(duì)法律環(huán)境的識(shí)別是法律識(shí)別的重要內(nèi)容。法律環(huán)境通常是指法律意識(shí)形態(tài)及其與之相適應(yīng)的法律規(guī)范、法律制度、法律組織機(jī)構(gòu)、法律設(shè)施所形成的有機(jī)整體。法律環(huán)境在很大程度上決定了并購(gòu)的法律風(fēng)險(xiǎn)，也直接決定著并購(gòu)的成功與否。比如，在歐美國(guó)家，法律一般具有連續(xù)性且較公開(kāi)，通過(guò)對(duì)法律的識(shí)別基本可以預(yù)知在并購(gòu)過(guò)程中可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，而在法律體系不太健全的國(guó)家，這種識(shí)別的難度就非常大，而且結(jié)果也往往不可靠，給并購(gòu)帶來(lái)了非常大的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）對(duì)國(guó)家保護(hù)措施的識(shí)別與控制

國(guó)家保護(hù)措施一般包括國(guó)家安全措施和反壟斷措施兩類(lèi)。

國(guó)家安全措施指國(guó)家為了保護(hù)國(guó)家安全，對(duì)某些領(lǐng)域或者某些企業(yè)的并購(gòu)加以限制或者予以禁止的措施。例如，美國(guó)就存在海外并購(gòu)的安全審查制度，其是以FINSA及其實(shí)施條例為核心，以《埃克森-弗羅里奧修正案》的審核程序?yàn)榭蚣?，?shí)體法和程序法合二為一的法律制度，該制度意在通過(guò)對(duì)并購(gòu)交易的控制從而保障國(guó)家安全，2008年，華為在收購(gòu)美國(guó)3COM公司時(shí)，就因國(guó)家安全問(wèn)題而被迫中止。中國(guó)企業(yè)，尤其是“國(guó)字號(hào)”企業(yè)，其在權(quán)屬上、與政府的關(guān)系上都容易引起其它國(guó)家的特別關(guān)注，從而大大增加國(guó)家安全的審查風(fēng)險(xiǎn)。這就要求并購(gòu)企業(yè)在并購(gòu)之前充分識(shí)別相應(yīng)風(fēng)傳，從而避免在并購(gòu)過(guò)程中因國(guó)家安全因素致使并購(gòu)搶購(gòu)。

反壟斷措施是指國(guó)家為了保護(hù)自由競(jìng)爭(zhēng)，而采取限制企業(yè)集中的保護(hù)措施。一般來(lái)說(shuō)，反壟斷風(fēng)險(xiǎn)的控制先要做好反壟斷相關(guān)法律的識(shí)別，在充分識(shí)別的基礎(chǔ)上，再采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。比如，在澳大利亞，各國(guó)國(guó)有投資企業(yè)均被視做“外國(guó)政府投資者”，這些外國(guó)政府投資者在澳大利亞進(jìn)行投資并購(gòu)均應(yīng)該通過(guò)FIRB（澳大利亞投資審查委員會(huì)）的許可。若我國(guó)國(guó)有企業(yè)對(duì)該部分風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不充分，很可能導(dǎo)致在并購(gòu)開(kāi)始后難以獲得相應(yīng)許可，進(jìn)而導(dǎo)致并購(gòu)交易失敗。再如，反壟斷許可的獲得一般還包括被并購(gòu)企業(yè)子公司、分公司所在地和產(chǎn)品銷(xiāo)售地許可的獲得，若對(duì)該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不充分，極有可能導(dǎo)致在并購(gòu)結(jié)束后無(wú)法在子公司、分公司所在地以及商品銷(xiāo)售地開(kāi)展有效的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，從而給并購(gòu)企業(yè)帶來(lái)巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）高度重視環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)與勞工風(fēng)險(xiǎn)

中國(guó)企業(yè)進(jìn)行海外并購(gòu)，特別“國(guó)字號(hào)”企業(yè)進(jìn)行海外并購(gòu)，主要是為了獲取海外先進(jìn)的技術(shù)和先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)利用海內(nèi)外兩種資源、兩個(gè)市場(chǎng)。但是大部分并購(gòu)企業(yè)并沒(méi)有系統(tǒng)性、全局性的海外并購(gòu)規(guī)劃，其結(jié)果就是并購(gòu)企業(yè)在并購(gòu)中甚至并購(gòu)后片面追求利益最大化，而忽視了勞工及環(huán)境方面的要求，從而為遭遇勞工和環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)埋下了隱患。

勞工和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的成因主要有法律法規(guī)識(shí)別不充分、勞工合同及環(huán)保意識(shí)淡薄、低估工會(huì)等社會(huì)組織的力量等。要從根本上防范勞工及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，并購(gòu)企業(yè)需要從以下幾個(gè)方面入手：

1、并購(gòu)企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定清晰而且長(zhǎng)遠(yuǎn)的海外并購(gòu)規(guī)劃，增強(qiáng)勞工及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。其實(shí)在盡職調(diào)查階段勞工及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)都能夠得到識(shí)別，但是真正要控制此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)則需要并購(gòu)企業(yè)有更長(zhǎng)遠(yuǎn)的規(guī)劃和強(qiáng)烈的防范意識(shí)。并購(gòu)企業(yè)只有建立起了有效的勞工和環(huán)境保護(hù)的體系，才能真正將公司的發(fā)展與勞工、環(huán)保問(wèn)題相結(jié)合，才能真正控制相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。

2、嚴(yán)格遵守目標(biāo)公司所在國(guó)勞工及環(huán)保方面的法律法規(guī)。并購(gòu)企業(yè)在并購(gòu)開(kāi)始之前要充分做好相關(guān)法律法規(guī)的識(shí)別和分析工作，充分預(yù)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，特別是一些強(qiáng)制性法律規(guī)定。以德國(guó)為例，德國(guó)法律對(duì)員工裁員、減薪方面有著嚴(yán)格的規(guī)定，其違約的懲罰措施也較國(guó)內(nèi)嚴(yán)厲的多，此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)當(dāng)引起國(guó)內(nèi)企業(yè)的高度重視，以便提前做好可行性論證。

3、正確認(rèn)識(shí)特定的社會(huì)團(tuán)體，充分發(fā)揮其積極作用。以勞工風(fēng)險(xiǎn)為例，國(guó)外的工會(huì)組織，特別是發(fā)達(dá)國(guó)家的工作組織都有著悠久的歷史和強(qiáng)大的影響力，并購(gòu)企業(yè)要善于利用工會(huì)組織的影響力，使其成為勞資關(guān)系的劑，實(shí)現(xiàn)勞資雙方的利益最大化。