銀行監(jiān)管論文精品(七篇)

序論：寫(xiě)作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇銀行監(jiān)管論文范文，愿它們成為您寫(xiě)作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

銀行監(jiān)管，是經(jīng)濟(jì)金融監(jiān)管的一個(gè)分支，是由中央銀行、銀行監(jiān)督委員會(huì)或其他金融監(jiān)管當(dāng)局、有關(guān)機(jī)構(gòu)，代表社會(huì)公眾對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面實(shí)施監(jiān)督管理的行為。

銀行作為一國(guó)金融體系中最重要的組成部分之一，擔(dān)負(fù)著重大的社會(huì)責(zé)任。其能否穩(wěn)健運(yùn)行關(guān)系該國(guó)的經(jīng)濟(jì)、政治的穩(wěn)定，具有極其重要的社會(huì)意義。因此，銀行監(jiān)管受到了各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局的普遍重視。各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局紛紛根據(jù)本國(guó)銀行業(yè)運(yùn)行的實(shí)際情況對(duì)本國(guó)范圍內(nèi)的銀行實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)管。這里當(dāng)然也包括該國(guó)境內(nèi)的外資銀行。隨著經(jīng)濟(jì)的全球化，金融市場(chǎng)的界限越見(jiàn)模糊，外資銀行大量存在于各國(guó)金融領(lǐng)域，它的高速發(fā)展給該國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和金融安全帶來(lái)了多方面的影響。各國(guó)不得不加強(qiáng)對(duì)它的監(jiān)管置于重要位置。但截至目前，理論界尚未形成完備的外資銀行監(jiān)管理論體系。各國(guó)的外資銀行監(jiān)管實(shí)踐仍依靠原有監(jiān)管理論體系的指導(dǎo)。對(duì)此，作者認(rèn)為，外資銀行本是銀行，對(duì)其監(jiān)管的區(qū)別主要來(lái)自各國(guó)實(shí)際情況的不同，而監(jiān)管理論對(duì)它是完全適用的，也是十分必要的。中國(guó)尚屬發(fā)展中國(guó)家，對(duì)發(fā)展迅速、影響日益擴(kuò)大的外資銀行實(shí)行審慎的監(jiān)管，能維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，保證國(guó)家金融安全，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

二、外資銀行在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀和特點(diǎn)

（一）外資銀行在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀

截至2007年10月，我國(guó)已有外資獨(dú)資銀行20家；中外合資銀行3家；另有72家外國(guó)銀行設(shè)立了130家分行，191家外國(guó)銀行設(shè)立了241家代表處。截至2007年底，我國(guó)共批準(zhǔn)匯豐、渣打、花旗等21家外資銀行將在華分行改制為法人銀行。（注：法人銀行在業(yè)務(wù)范圍、稅收等方面享有優(yōu)惠。外資銀行隨時(shí)可轉(zhuǎn)為法人銀行。）外資銀行在我國(guó)發(fā)展十分迅速，現(xiàn)已具有相當(dāng)規(guī)模。

（二）外資銀行的發(fā)展特點(diǎn)

1．外資銀行經(jīng)營(yíng)范圍、業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大。2006年12月11日，我國(guó)對(duì)外資銀行實(shí)行全面的國(guó)民待遇，外資銀行不再受到行業(yè)和地域限制。外資銀行發(fā)展進(jìn)入加速階段。依托成熟的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略，外資銀行經(jīng)營(yíng)范圍和業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響力逐步加強(qiáng)。

2．外資銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力逐年提高。隨著外資銀行逐步熟悉我國(guó)市場(chǎng)規(guī)則，其經(jīng)營(yíng)狀況日趨穩(wěn)定，市場(chǎng)份額逐步恢復(fù)，盈利能力穩(wěn)步提高，資產(chǎn)總額持續(xù)增加，僅2002年至2004年就從3330.5億元增至5159.95億元，占我國(guó)銀行業(yè)資產(chǎn)的1.8%。

3．參股中資銀行速度加快。在《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》的指引下，外資參股中資銀行的速度不斷加快。外資銀行參股中資銀行，一是出于對(duì)長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的思考；二是希望借中資銀行不受政策限制和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置完善之利，繞開(kāi)各類(lèi)限制，快速進(jìn)入零售市場(chǎng)。如花旗銀行和浦發(fā)行聯(lián)手推出的花旗參與管理和技術(shù)合作的雙幣種信用卡就是這方面的典型。

三、我國(guó)外資銀行監(jiān)管中的問(wèn)題

（一）監(jiān)管法規(guī)不健全

監(jiān)管的有效性依賴(lài)于監(jiān)管的法制化，而我國(guó)的金融立法嚴(yán)重滯后。引進(jìn)外資銀行已近20年，卻無(wú)一部約束外資銀行的專(zhuān)門(mén)法律。這使外資銀行有機(jī)會(huì)利用法律漏洞規(guī)避監(jiān)管，嚴(yán)重影響了對(duì)外資銀行的監(jiān)管效力。2006年頒布的《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》和《外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》彌補(bǔ)了這些漏洞，但相關(guān)法規(guī)的健全工作遠(yuǎn)未完成。

（二）監(jiān)管方式單一

目前，我國(guó)外資銀行監(jiān)管還停留在傳統(tǒng)“經(jīng)驗(yàn)式”管理階段。主要實(shí)行報(bào)送稽核。監(jiān)管部門(mén)對(duì)各外資銀行報(bào)送的報(bào)表、材料進(jìn)行全面分析，以確認(rèn)其經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性。而對(duì)于外資銀行運(yùn)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管上處于空白狀態(tài)。

（三）監(jiān)管資源嚴(yán)重不足

由于外資銀行的開(kāi)放性比較強(qiáng)，對(duì)其的監(jiān)管需要高質(zhì)量的資源。目前，我國(guó)外資銀行的監(jiān)管在資源方面相對(duì)缺乏。包括監(jiān)管人員、信息系統(tǒng)等方面的不足。在監(jiān)管人員方面，表現(xiàn)為量不足、質(zhì)不高。尚未建立完善的認(rèn)證制度和后續(xù)教育系統(tǒng)。在信息系統(tǒng)建設(shè)方面，缺乏靈敏、準(zhǔn)確、高效的監(jiān)管信息系統(tǒng)。在監(jiān)管信息流程上，表現(xiàn)為低效率性。金融監(jiān)管當(dāng)局與相關(guān)機(jī)構(gòu)缺乏信息交流。

（四）缺乏與外資銀行母國(guó)監(jiān)管者的合作

當(dāng)今世界金融體系間的跨國(guó)聯(lián)系不斷加大，僅在某一國(guó)范圍內(nèi)考察金融監(jiān)管問(wèn)題已不能滿(mǎn)足金融監(jiān)管的需要。政府和金融監(jiān)管當(dāng)局要加強(qiáng)與各外資銀行母國(guó)監(jiān)管者的合作，以協(xié)調(diào)監(jiān)管措施，降低共同面臨風(fēng)險(xiǎn)。而我國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局再這一方面尚處于十分被動(dòng)的境地。

四、對(duì)改進(jìn)我國(guó)外資銀行監(jiān)管的建議

（一）健全監(jiān)管法制

要加強(qiáng)外資銀行監(jiān)管，我國(guó)就必須結(jié)合本國(guó)實(shí)際，參照國(guó)際公認(rèn)的準(zhǔn)則（如巴塞爾協(xié)議），借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家監(jiān)管法律，制定適合我國(guó)國(guó)情的外資銀行法。從法制角度，規(guī)范外資銀行的行為，授予監(jiān)管機(jī)構(gòu)足夠的權(quán)利，為監(jiān)管工作提供基礎(chǔ)條件。

（二）多元化監(jiān)管方法和手段

當(dāng)前我國(guó)對(duì)外資銀行監(jiān)管的手段單一，落后，主要是現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，而且兩者缺乏銜接。因此，必須使監(jiān)管手段多元化，由行政監(jiān)管手段向經(jīng)濟(jì)性、法律性監(jiān)管手段轉(zhuǎn)變，充分實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、外部審計(jì)、審慎監(jiān)管會(huì)議、三方會(huì)議等多樣化監(jiān)管手段。

（三）健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系

目前我國(guó)對(duì)外資銀行的監(jiān)管多停留在合規(guī)性監(jiān)管層面，而忽視了風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管。我國(guó)應(yīng)根據(jù)巴塞爾協(xié)議的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，制定嚴(yán)格、周密的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，將外資銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)納入監(jiān)管，保證全面、客觀、合理的實(shí)施監(jiān)管。

（四）建立監(jiān)管人才培養(yǎng)和認(rèn)證機(jī)制

加強(qiáng)我國(guó)外資銀行監(jiān)管要依賴(lài)大量專(zhuān)門(mén)人才，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)主導(dǎo)建立完善的人才培養(yǎng)和認(rèn)證體系?？裳?qǐng)高校等研究機(jī)構(gòu)參與其中，確保培養(yǎng)認(rèn)證機(jī)制的專(zhuān)業(yè)性。

（五）加強(qiáng)信息交流，與各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)堅(jiān)強(qiáng)合作

為了應(yīng)對(duì)各國(guó)金融體系相互聯(lián)系不斷加強(qiáng)的現(xiàn)狀，我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)主動(dòng)同各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立長(zhǎng)期、高效的信息交流和合作機(jī)制。以協(xié)調(diào)各國(guó)監(jiān)管手段，降低共同面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]程芳,李仲明.銀行業(yè)全面開(kāi)放下外資銀行的監(jiān)管問(wèn)題[J].甘肅金融，2007,(6).

[2]耿明英.對(duì)在華外資銀行不同商業(yè)存在形式下的監(jiān)管探討[J].武漢金融，2008,(4).

[3]鄧靜.如何加強(qiáng)對(duì)外資銀行的監(jiān)管[J].決策與信息(財(cái)經(jīng)觀察),2006,(10).

[4]杰姆斯·巴茨，丹尼爾·諾勒，張坤.外資銀行的準(zhǔn)入與監(jiān)管：承諾與實(shí)踐[J].銀行家，2008，(5).

[5]鄭澤華.加強(qiáng)和完善在華外資銀行監(jiān)管[J].金融理論與實(shí)踐，2005,(3).

篇(2)

監(jiān)管與審慎經(jīng)營(yíng)是相輔相成的｡從監(jiān)管者角度來(lái)看,對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管是全方位的､外在的監(jiān)管,其目的是維護(hù)銀行業(yè)正常運(yùn)行秩序,防止出現(xiàn)系統(tǒng)性或區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn),而這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)必須通過(guò)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施審慎經(jīng)營(yíng)來(lái)實(shí)現(xiàn)｡從被監(jiān)管者來(lái)看,通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理､自我約束,謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng),保護(hù)自身的整體利益,其目的是實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),有效規(guī)避各種風(fēng)險(xiǎn),這也是金融監(jiān)管的目標(biāo)和監(jiān)管重點(diǎn)所在｡為此,我們認(rèn)為要處理好二者的關(guān)系,首先要樹(shù)立審慎監(jiān)管理念,將其作為持續(xù)性監(jiān)管的一項(xiàng)內(nèi)容加以高度重視;其次,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則方面的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管力度,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正,并要依據(jù)有關(guān)規(guī)定做出采取責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)､停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)､限制分配紅利､限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓､責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利､責(zé)令調(diào)整董事､高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利､停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)等措施,以確保這些審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則得到認(rèn)真落實(shí);三是對(duì)現(xiàn)有銀監(jiān)會(huì)制訂“審慎經(jīng)營(yíng)”規(guī)則執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤､評(píng)價(jià)和改進(jìn)機(jī)制,定期對(duì)監(jiān)管法規(guī)的實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤評(píng)價(jià),并根據(jù)銀行業(yè)的發(fā)展需求對(duì)需要完善的及時(shí)提出改進(jìn)建議和意見(jiàn);四是要對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員履行“審慎經(jīng)營(yíng)”規(guī)則情況進(jìn)行考核,對(duì)未嚴(yán)格履行職責(zé)的做出嚴(yán)肅處理｡

二､監(jiān)管與支持改革的關(guān)系

當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)主要面臨三大風(fēng)險(xiǎn),即信用風(fēng)險(xiǎn)､操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)｡對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)的化解,最關(guān)鍵的是要改善銀行的公司治理,提高銀行的內(nèi)部控制能力,而做到這些,要靠進(jìn)一步深化改革才能解決｡支持銀行業(yè)改革､促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展是銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管職責(zé)所在｡但是,支持改革,必須在國(guó)家經(jīng)濟(jì)､金融政策允許范圍之內(nèi),金融機(jī)構(gòu)不能打著改革的旗號(hào)搞違規(guī)違法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)｡監(jiān)管不是阻撓改革,而是推動(dòng)改革｡監(jiān)管部門(mén)要在銀行業(yè)改革過(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融政策,認(rèn)真履行監(jiān)管職責(zé),不能無(wú)原則的支持改革｡一是監(jiān)管不能缺位,要密切關(guān)注銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)改革中可能出現(xiàn)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn),及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示,保持金融穩(wěn)定;二是監(jiān)管不能越位,要根據(jù)其改革進(jìn)程和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況適時(shí)調(diào)整監(jiān)管思路和政策;三是監(jiān)管要強(qiáng)化指導(dǎo),重點(diǎn)督促其建立功能良好的公司治理結(jié)構(gòu)､科學(xué)務(wù)實(shí)的內(nèi)部控制機(jī)制和靈敏有效的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制,從而提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力和綜合競(jìng)爭(zhēng)力;四是監(jiān)管要適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和對(duì)外開(kāi)放的需要,為改革順利進(jìn)行創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和發(fā)展環(huán)境｡

三､監(jiān)管與鼓勵(lì)創(chuàng)新的關(guān)系

監(jiān)管與創(chuàng)新是現(xiàn)代銀行業(yè)發(fā)展的兩大永恒主題,相互獨(dú)立又相互依存｡銀行監(jiān)管刺激創(chuàng)新,銀行創(chuàng)新在提高效率時(shí)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)又不得不要求有效的監(jiān)管｡如果單純地強(qiáng)調(diào)創(chuàng)新而放棄監(jiān)管,就會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)甚至導(dǎo)致危機(jī);如果單純地強(qiáng)調(diào)監(jiān)管而放棄創(chuàng)新,就會(huì)抹殺金融的活力甚至遏制金融發(fā)展｡只有正確處理金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管的關(guān)系,掌握好金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管的平衡點(diǎn),在監(jiān)管中創(chuàng)新,在創(chuàng)新中監(jiān)管,才能實(shí)現(xiàn)“監(jiān)管—?jiǎng)?chuàng)新—再監(jiān)管—再創(chuàng)新”的良性循環(huán)發(fā)展的路子｡

四､監(jiān)管與提高效益的關(guān)系

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)效益通常是從資產(chǎn)的盈利性､流動(dòng)性和安全性三方面來(lái)加以檢驗(yàn)｡直接的經(jīng)濟(jì)利益是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)最關(guān)心的問(wèn)題,也是監(jiān)管效果的體現(xiàn)方式之一｡銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)追求經(jīng)濟(jì)效益的前提是必須符合監(jiān)管部門(mén)的要求,依法經(jīng)營(yíng),規(guī)范管理,不能單純?yōu)榱擞`反規(guī)定,甚至觸犯法紀(jì)｡監(jiān)管部門(mén)通過(guò)持續(xù)､有效的監(jiān)管,使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)管方式,各種統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)更加真實(shí),貸款分類(lèi)更加準(zhǔn)確,經(jīng)營(yíng)管理更加扎實(shí),從而使經(jīng)濟(jì)效益得以提高｡在監(jiān)管原則上,監(jiān)管部門(mén)必須按照“準(zhǔn)確分類(lèi)——提足撥備——做實(shí)利潤(rùn)——資本充足”的監(jiān)管思路,運(yùn)用銀監(jiān)法賦予的行政審批､非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管､現(xiàn)場(chǎng)檢查､強(qiáng)制糾正和處罰追責(zé)等權(quán)力的職責(zé),促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立科學(xué)有效的管理程序和控制方法､合理嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和靈活多樣的績(jī)效考核制度,確保銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在審慎經(jīng)管的基礎(chǔ)上,尋求績(jī)效經(jīng)管的最佳利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)和創(chuàng)新發(fā)展點(diǎn)｡在具體監(jiān)管操作上,一要督促各級(jí)國(guó)有商業(yè)銀行加大信貸投放,真正建立起以效益為中心的運(yùn)營(yíng)機(jī)制;二要督促商業(yè)銀行積極配合貨幣信貸政策､產(chǎn)業(yè)政策的貫徹實(shí)施,實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)效益和貨幣政策､產(chǎn)業(yè)政策貫徹實(shí)施的雙贏目標(biāo);三要督促加強(qiáng)增量貸款管理,切實(shí)提高貸款效益;四要督促商業(yè)銀行建立健全各種內(nèi)部控制制度,對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查評(píng)價(jià),監(jiān)督其落實(shí)制度,提高工作效率;五要督促商業(yè)銀行加強(qiáng)負(fù)債成本核算,優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu),改變總量比例和期限對(duì)稱(chēng)比例不合理的狀況,積極發(fā)展多元化負(fù)債,提高穩(wěn)定性負(fù)債和低成本負(fù)債的比例,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展由粗放型､松散型管理向內(nèi)涵型､集約型管理的轉(zhuǎn)化;六要督促商業(yè)銀行下大力氣壓縮費(fèi)用開(kāi)支,強(qiáng)化壓縮措施,努力降低非生息資產(chǎn)占用數(shù)量或使之轉(zhuǎn)化為盈利性資產(chǎn),提高整體經(jīng)營(yíng)效益｡

五､監(jiān)管與服務(wù)的關(guān)系

監(jiān)管與服務(wù),實(shí)質(zhì)上是統(tǒng)一的｡所謂監(jiān)管服務(wù),就是要通過(guò)依法行政､對(duì)銀行業(yè)的規(guī)范管理､營(yíng)造健康有序的金融環(huán)境,來(lái)實(shí)現(xiàn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者目標(biāo)統(tǒng)一的有效方法｡離開(kāi)服務(wù)單純地搞監(jiān)管,監(jiān)管就失去了目的和方向,成了無(wú)源之水､無(wú)本之木;離開(kāi)監(jiān)管去談服務(wù),服務(wù)也就成了一句空話(huà)｡應(yīng)正確理解二者的辯證關(guān)系,牢記監(jiān)管的宗旨與目的,寓服務(wù)于監(jiān)管之中｡

首先,要從監(jiān)管入手｡要樹(shù)立“嚴(yán)格監(jiān)管就是最好服務(wù)”的觀點(diǎn),依法履行監(jiān)管職責(zé),使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)清楚的認(rèn)識(shí)到,監(jiān)管約束不是鞭子,而是韁繩｡要按照“管､幫､促”的原則,對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,幫助被監(jiān)管單位查找原因,說(shuō)明危害,提出完善管理的意見(jiàn)和建議,促進(jìn)其提高管理水平｡

其次,要將落腳點(diǎn)放在服務(wù)上｡一是努力營(yíng)造和諧的金融環(huán)境,促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)之間公平競(jìng)爭(zhēng)｡二是確保市場(chǎng)信息公開(kāi)化,按照金融監(jiān)管制度設(shè)定了金融機(jī)構(gòu)信息路的各項(xiàng)規(guī)定和要求,進(jìn)行合法､有效的信息披露,使廣大存款人全面了解金融機(jī)構(gòu)的資本狀況､資產(chǎn)運(yùn)用､內(nèi)部控制及管理能力｡三是從政策和機(jī)制上引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)面向世界､面向社會(huì),找準(zhǔn)自身市場(chǎng)定位,調(diào)整發(fā)展思路,轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,促進(jìn)自身發(fā)展壯大｡

第三,要做到監(jiān)管和服務(wù)“雙到位”｡要正確處理嚴(yán)格把關(guān)和熱情服務(wù)的關(guān)系;要努力解決提高監(jiān)管人員的整體素質(zhì)問(wèn)題;要大力加強(qiáng)隊(duì)伍的廉政建設(shè),深入開(kāi)展反腐敗斗爭(zhēng);要建立和完善監(jiān)督制約機(jī)制,多方位､多層次地開(kāi)展監(jiān)督檢查工作,積極推行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)､監(jiān)管程序､監(jiān)管結(jié)果公開(kāi)透明,自覺(jué)接受群眾的監(jiān)督｡

篇(3)

不管是新興市場(chǎng)還是成熟市場(chǎng)，在其向金融穩(wěn)定目標(biāo)邁進(jìn)的過(guò)程中，金融體系的固有缺陷都將使其本身包含許多不穩(wěn)定因素。比如說(shuō)，如果金融機(jī)構(gòu)所運(yùn)行的市場(chǎng)或溝通金融機(jī)構(gòu)與市場(chǎng)的金融基礎(chǔ)設(shè)施不健全，金融機(jī)構(gòu)就不可能真正穩(wěn)健，所以，制度設(shè)計(jì)者需要處理金融基礎(chǔ)設(shè)施、信息不對(duì)稱(chēng)等一系列深刻的市場(chǎng)失靈問(wèn)題。這些金融基礎(chǔ)設(shè)施除包括審慎的銀行監(jiān)管、運(yùn)行良好的支付清算系統(tǒng)外，還包括司法制度、會(huì)計(jì)與審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、法人治理結(jié)構(gòu)、信息披露制度以及“公事公辦”的信貸文化等等。并且，這些因素間相互聯(lián)系，共同發(fā)揮著作用。例如，如果評(píng)估銀行資產(chǎn)價(jià)值的會(huì)計(jì)制度存在缺陷，那么對(duì)銀行規(guī)定的最低資本要求就形同虛設(shè)，若債權(quán)回收存在法律上的不確定性，那么銀行賬面上的資產(chǎn)價(jià)值就不可靠.因此，金融基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，對(duì)于實(shí)現(xiàn)金融穩(wěn)定的目標(biāo)意義重大。

銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的盡職工作是央行履行金融穩(wěn)定職責(zé)的一個(gè)基礎(chǔ)

毫無(wú)疑問(wèn)，央行履行職責(zé)需倚重銀行監(jiān)管。央行通過(guò)實(shí)行可靠的貨幣政策，增強(qiáng)公眾對(duì)貨幣的信心，實(shí)現(xiàn)貨幣與價(jià)格穩(wěn)定的宏觀目標(biāo)，但不管央行怎樣專(zhuān)注于貨幣與物價(jià)穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，其實(shí)現(xiàn)必須基于微觀層次的金融穩(wěn)定，需要銀行體系以及其他金融部門(mén)的順利運(yùn)行。

在金融體系中，資產(chǎn)比重最大的銀行體系既是重要的金融中介又是支付工具的提供者，單個(gè)銀行機(jī)構(gòu)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)很容易傳播而引發(fā)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。即使是小銀行的倒閉，也可能會(huì)由于同業(yè)往來(lái)、支付系統(tǒng)的直接聯(lián)系以及對(duì)市場(chǎng)信心的間接影響而損害大型銀行。大型銀行出問(wèn)題反過(guò)來(lái)又將導(dǎo)致銀行體系的信用遭受更大損害，對(duì)廣大存款人造成更大的損失。因此，獨(dú)立于央行的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的盡職工作，無(wú)疑也是央行賴(lài)以履行金融穩(wěn)定職責(zé)的＿個(gè)重要基礎(chǔ)。

銀行監(jiān)管需要注重央行的宏觀政策分析

提到銀行監(jiān)管，我們一般會(huì)將監(jiān)管者與審慎監(jiān)管的微觀層面相聯(lián)系。審慎監(jiān)管的微觀層面是為了減少單個(gè)銀行機(jī)構(gòu)的倒閉，目標(biāo)在于控制銀行機(jī)構(gòu)的具體風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)存款人提供保護(hù)。但是，審慎銀行監(jiān)管不可避免地也會(huì)涉及宏觀層面。審慎監(jiān)管宏觀層面的目標(biāo)是控制系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，即避免銀行體系崩潰以及由此帶來(lái)的相應(yīng)成本，為降低金融動(dòng)蕩給經(jīng)濟(jì)運(yùn)行帶來(lái)的成本，也包括減低政府決策形成的道德風(fēng)險(xiǎn)成本，近年來(lái)各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管理念中已經(jīng)融入了更多的宏觀因素。

從宏觀層面來(lái)看，金融不穩(wěn)定與個(gè)別銀行機(jī)構(gòu)偶爾倒閉的現(xiàn)象可能是﹁致的，因?yàn)閭€(gè)別銀行機(jī)構(gòu)的倒閉在妨礙金融體系的基本中介功能時(shí)就影響了金融穩(wěn)定。所以，從審慎監(jiān)管的宏觀層面考慮，對(duì)單個(gè)銀行機(jī)構(gòu)倒閉風(fēng)險(xiǎn)的判斷將視該機(jī)構(gòu)的倒閉對(duì)整個(gè)體系的意義而定。如果一個(gè)機(jī)構(gòu)規(guī)模不大，其倒閉不會(huì)導(dǎo)致其他機(jī)構(gòu)的連鎖反應(yīng)，即該機(jī)構(gòu)的倒閉并不會(huì)影響系統(tǒng)穩(wěn)定，監(jiān)管者將任由該機(jī)構(gòu)自生自滅。但是，審慎監(jiān)管的宏觀層面強(qiáng)調(diào)，從單個(gè)銀行機(jī)構(gòu)角度來(lái)看似為合理的行為，可能會(huì)對(duì)整個(gè)銀行體系造成負(fù)面影響。例如，單個(gè)銀行在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期緊縮信貸是理性的選擇，但如果所有銀行都這樣做，那么將導(dǎo)致整個(gè)社會(huì)的信貸數(shù)量進(jìn)一步下降，從而惡化經(jīng)濟(jì)環(huán)境。而在經(jīng)濟(jì)上升時(shí)期，所有銀行均放松信貸政策，很可能產(chǎn)生非持續(xù)性的信貸繁榮局面，甚至積累泡沫，而留下金融動(dòng)蕩的隱患。

不管是在發(fā)展中國(guó)家還是發(fā)達(dá)國(guó)家，過(guò)去銀行監(jiān)管者往往傾向子更多地從微觀層面考慮銀行監(jiān)管問(wèn)題，在具體設(shè)計(jì)和運(yùn)用監(jiān)管制度方面的宏觀考慮不夠。例如，就一定類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，監(jiān)管者并沒(méi)有根據(jù)各銀行在經(jīng)濟(jì)中的重要性而區(qū)別確定最低資本標(biāo)準(zhǔn)，也很少有監(jiān)管者建議一家銀行不要緊縮信貸以避免整個(gè)銀行體系的信貸質(zhì)量進(jìn)一步惡化。從宏觀層面來(lái)看，片面注重微觀層面的監(jiān)管既可能導(dǎo)致對(duì)單個(gè)銀行機(jī)構(gòu)的過(guò)度保護(hù)，削弱市場(chǎng)自律和市場(chǎng)資源配置機(jī)制，也可能導(dǎo)致忽視集體行為對(duì)整個(gè)銀行體系的影響，無(wú)法準(zhǔn)確監(jiān)測(cè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)并采取適當(dāng)救濟(jì)措施。一旦發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，單個(gè)銀行機(jī)構(gòu)最終也很難幸免。所以，銀行監(jiān)管的微觀層面和宏觀層面其實(shí)是無(wú)法分割的，在審慎監(jiān)管的微觀層面負(fù)有主要責(zé)任的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)注重負(fù)責(zé)控制系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的央行的宏觀分析，將宏觀預(yù)期因素融入日常監(jiān)管之中。

銀行監(jiān)管與央行如何獲職履行金融穩(wěn)定職責(zé)所必需的信息

對(duì)于銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)與央行之間建立信息交流機(jī)制的必要性，幾乎不存在疑議。在世界各國(guó)央行與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)分設(shè)的體制中，都對(duì)信息共享機(jī)制作出了妥善安排。一般認(rèn)為，分設(shè)體制下央行履行維護(hù)金融體系穩(wěn)定的職責(zé)，擔(dān)當(dāng)最后貸款人，不必再直接介入各銀行機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。但問(wèn)題在于，央行將因此不再能通過(guò)監(jiān)管主動(dòng)獲得關(guān)于各銀行穩(wěn)健狀況以及整個(gè)銀行體系狀況的一手信息，卻還必須決定是否提供必要的救助。這樣，在緊急情況下，央行為維護(hù)金融體系穩(wěn)定如何能作出正確決定?對(duì)此問(wèn)題的直接回答是，監(jiān)管者必須與央行進(jìn)行直接而全面的信息交流，

接下來(lái)的問(wèn)題是央行是否仍有必要直接介入監(jiān)管?對(duì)此問(wèn)題可以用兩個(gè)實(shí)例來(lái)回答。在德國(guó)，央行雖沒(méi)有明確的監(jiān)管權(quán)，但往往深入地參與制定監(jiān)管政策，所有監(jiān)管信息在到達(dá)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之前要先通過(guò)央行過(guò)濾。在日本，央行可根據(jù)約定對(duì)與其進(jìn)行交易的銀行的業(yè)務(wù)及財(cái)產(chǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，且央行與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)經(jīng)常聯(lián)合進(jìn)行銀行檢查，實(shí)際上成了第二監(jiān)管者。兩國(guó)央行都不同程度地成為了銀行監(jiān)管者的“影子”，享有與監(jiān)管機(jī)構(gòu)相似的權(quán)力。

從本質(zhì)上說(shuō)，央行需要的不是監(jiān)管權(quán)本身，而是行使監(jiān)管權(quán)能獲得的信息。既然如此，為何合適的信息共享機(jī)制不夠呢?首先，行政權(quán)分享與協(xié)調(diào)過(guò)程中的摩擦可能會(huì)成為信息充分交流的障礙。其次，問(wèn)題可能不在于銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)是否愿意向央行充分提供信息，而是獨(dú)立監(jiān)管機(jī)構(gòu)自身的重要法定職責(zé)——客戶(hù)保護(hù)以及其側(cè)重于執(zhí)法的專(zhuān)業(yè)特征，決定了其需要獲取的信息偏重于銀行是否合規(guī)方面。而央行關(guān)注的重點(diǎn)是金融體系的穩(wěn)定，需要側(cè)重于宏觀問(wèn)題的信息，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)獲取的信息可能無(wú)法真正滿(mǎn)足央行的需要。

銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)與央行應(yīng)致力于建立合理有效的協(xié)調(diào)機(jī)制

銀行監(jiān)管不可能像非銀行金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管那樣真正獨(dú)立于央行。因?yàn)檠胄惺腔A(chǔ)貨幣和最后貸款的惟一提供者，必須對(duì)支付清算系統(tǒng)、貨幣市場(chǎng)和貨幣總量給予直接的控制和監(jiān)督，而銀行體系發(fā)生任何重大問(wèn)題都不可避免地會(huì)對(duì)這些方面產(chǎn)生影響，所以銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)和央行的工作必然會(huì)密切相關(guān)。不同的是，機(jī)構(gòu)分設(shè)后，銀行監(jiān)管職能和央行職能之間的協(xié)調(diào)合作更加公開(kāi)化，以前央行內(nèi)部的利益沖突轉(zhuǎn)化為公共層面的政策沖突。因此，不管央行是否負(fù)責(zé)銀行監(jiān)管，都需要協(xié)調(diào)兩種職能之間的沖突，關(guān)鍵問(wèn)題是要使在兩個(gè)不同機(jī)構(gòu)之間協(xié)調(diào)這種沖突的成本小于在央行內(nèi)部解決沖突的成本。

在負(fù)責(zé)銀行監(jiān)管的央行中，監(jiān)管部門(mén)與貨幣政策部門(mén)往往是隔離的，部門(mén)之間的協(xié)調(diào)由央行的最高層負(fù)責(zé)，高層官員之間的不同意見(jiàn)在央行內(nèi)部能悄然得到解決。機(jī)構(gòu)分設(shè)后，協(xié)調(diào)兩種職能之間沖突的普遍做法是在央行和銀行監(jiān)管者之間建立協(xié)調(diào)機(jī)制。在此情況下，協(xié)調(diào)機(jī)制的運(yùn)行成本和效率就決定著分設(shè)體制能否有效地協(xié)調(diào)央行職能和銀行監(jiān)管職能之間的沖突，也決定著分設(shè)體制是否能優(yōu)于集中體制。

銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)和央行應(yīng)進(jìn)行深度合作并密切關(guān)注金融體系的穩(wěn)定

篇(4)

一、挪威銀行監(jiān)管概況

挪威金融監(jiān)管局是挪威的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)銀行、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)和證券交易進(jìn)行一體化的監(jiān)管。作為歐洲第一個(gè)采用一體化監(jiān)管模式的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，挪威金融監(jiān)管局的監(jiān)管模式現(xiàn)已成為組織金融市場(chǎng)監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)模式。

挪威金融監(jiān)管局可以說(shuō)是歐洲國(guó)家一體化金融監(jiān)管的先驅(qū)。早在1983年，對(duì)證券市場(chǎng)的監(jiān)管就已歸并到銀行檢查署。1986年，挪威銀行檢查署與挪威保監(jiān)會(huì)合并以后，挪威金融監(jiān)管局一直負(fù)責(zé)監(jiān)管挪威的金融服務(wù)和證券市場(chǎng)。近期，一些新的監(jiān)管任務(wù)，如對(duì)上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)告、招投說(shuō)明書(shū)以及保險(xiǎn)中介的監(jiān)管，也歸并到挪威金融監(jiān)管局進(jìn)行監(jiān)管。隨著金融服務(wù)業(yè)的擴(kuò)展，挪威金融監(jiān)管局的監(jiān)管任務(wù)在穩(wěn)步增加，同時(shí)監(jiān)管能力也逐步增強(qiáng)。目前這一機(jī)構(gòu)已成為一家權(quán)威、高效的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，執(zhí)行廣泛的監(jiān)管任務(wù)。

挪威金融監(jiān)管局是一個(gè)獨(dú)立自主的機(jī)構(gòu)，根據(jù)挪威議會(huì)、政府和財(cái)政部的決定依法運(yùn)作。挪威金融監(jiān)管局監(jiān)管對(duì)象廣泛，包括銀行、財(cái)務(wù)公司、按揭貸款公司、提供電子貨幣服務(wù)的機(jī)構(gòu)、證券公司、養(yǎng)老基金、保險(xiǎn)中介、投資公司、證券基金管理公司、證券交易所及其它經(jīng)批準(zhǔn)的市場(chǎng)、清算所及證券托管所、房地產(chǎn)機(jī)構(gòu)、外部會(huì)計(jì)師、審計(jì)師，此外還監(jiān)管上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)告及證券市場(chǎng)合規(guī)情況。

挪威金融監(jiān)管局的任務(wù)是確保金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)安全、有效地運(yùn)行，保障社會(huì)和金融消費(fèi)者的福祉，保證金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)處于一個(gè)適宜的監(jiān)管環(huán)境之中。通過(guò)對(duì)企業(yè)和市場(chǎng)的監(jiān)管，挪威金融監(jiān)管局努力促進(jìn)金融業(yè)的穩(wěn)定和市場(chǎng)的良好運(yùn)行，增進(jìn)市場(chǎng)信心，預(yù)防金融業(yè)危機(jī)的發(fā)生，并及時(shí)處理可能發(fā)生的緊急情況和事件。

挪威金融監(jiān)管局監(jiān)管范圍廣泛，這就需要其有前瞻性地單獨(dú)或合并使用一系列監(jiān)管方式，包括：

——監(jiān)管和監(jiān)測(cè)。這是挪威金融監(jiān)管局的核心任務(wù)，它包括監(jiān)督被監(jiān)管對(duì)象遵守相關(guān)法律、法規(guī)和指引，通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查來(lái)實(shí)施業(yè)務(wù)監(jiān)管等，通過(guò)國(guó)際合作來(lái)監(jiān)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和影響金融部門(mén)的重大變化情況等。

——監(jiān)管規(guī)則設(shè)定。監(jiān)管規(guī)則設(shè)定旨在為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和金融市場(chǎng)提供一個(gè)適宜的監(jiān)管環(huán)境，使監(jiān)管對(duì)象之間既具有競(jìng)爭(zhēng)性，又能保持盈利。它既包括制定監(jiān)管制度，也包括起草法律法規(guī)、參與立法委員會(huì)的立法活動(dòng)等。此外，挪威金融監(jiān)管局還參與到國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的制定。

——行政許可。包括依法對(duì)監(jiān)管范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)開(kāi)辦進(jìn)行許可、審批。同時(shí)，對(duì)許可申請(qǐng)人提供建議，并對(duì)有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行解釋。

——信息和交流。挪威金融監(jiān)管局十分重視與監(jiān)管對(duì)象、工會(huì)組織、政府部門(mén)以及媒體的良好溝通，信息和交流目的是使挪威金融監(jiān)管局的服務(wù)更加公開(kāi)和透明，使享受服務(wù)的人了解相關(guān)法律以及挪威金融監(jiān)管局作為一個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)所扮演的角色。

挪威金融監(jiān)管局由五名正式成員和兩名候補(bǔ)成員組成的董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)。董事會(huì)的正式成員和候補(bǔ)成員都由財(cái)政部任命，任期四年。日常管理工作由局長(zhǎng)負(fù)責(zé)，局長(zhǎng)由財(cái)政部任命。挪威金融監(jiān)管局由三個(gè)監(jiān)管部、一個(gè)行政部和各級(jí)輔助單位組成。各部根據(jù)功能和技術(shù)的不同下設(shè)處和科?？绮块T(mén)的團(tuán)隊(duì)合作也日益普遍，以應(yīng)對(duì)不同監(jiān)管領(lǐng)域日益緊密的聯(lián)系。

二、挪威銀行監(jiān)管中的幾個(gè)特色

挪威在歐洲大陸國(guó)家中比較早的建立起了混業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)監(jiān)管的金融體制。在這樣的金融體制下，銀行業(yè)所面臨的經(jīng)營(yíng)環(huán)境遠(yuǎn)比分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下更為復(fù)雜，這也對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管提出了更高的要求。挪威金融監(jiān)管局作為歐洲最早出現(xiàn)的一體化金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，自成立以來(lái)就一直把銀行業(yè)監(jiān)管作為混業(yè)監(jiān)管的重中之重。經(jīng)過(guò)20年的監(jiān)管實(shí)踐，金融監(jiān)管局已經(jīng)總結(jié)出一套既符合本國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)、又充分利用自身監(jiān)管資源的監(jiān)管模式，其中的一些頗有特色的制度安排對(duì)于提高銀行業(yè)監(jiān)管的效率起到了重要的作用。

在挪威特殊的金融經(jīng)濟(jì)體制下，金融監(jiān)管局的監(jiān)管范圍實(shí)際上已經(jīng)超越了傳統(tǒng)意義上的金融領(lǐng)域，而成為了一個(gè)廣泛涉及財(cái)政金融事務(wù)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。特別值得一提的是，金融監(jiān)管局將外部審計(jì)和外部會(huì)計(jì)也納入了其監(jiān)管的范疇，這就為金融監(jiān)管局進(jìn)行監(jiān)管創(chuàng)新提供了得天獨(dú)厚的條件。金融監(jiān)管局負(fù)責(zé)審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)師的登記、認(rèn)證以及管理，以確保審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)師保持充分的獨(dú)立性，并按照法律、法規(guī)及公認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行審計(jì)。監(jiān)管局還聯(lián)合挪威執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)對(duì)審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)師的行為，及審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量進(jìn)行檢查。其中，執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)其會(huì)員進(jìn)行檢查。金融監(jiān)管局除了審閱執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)每年遞交的監(jiān)管報(bào)告以外，還負(fù)責(zé)對(duì)其他審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)師進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的檢查，其主要的監(jiān)管對(duì)象是那些涉及金融領(lǐng)域，特別是涉及銀行業(yè)的審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)師。對(duì)于不能達(dá)到監(jiān)管要求的審計(jì)機(jī)構(gòu)或?qū)徲?jì)師，監(jiān)管局有權(quán)吊銷(xiāo)其營(yíng)業(yè)執(zhí)照。與之相似，機(jī)構(gòu)或個(gè)人開(kāi)展外部會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)同樣需要通過(guò)金融監(jiān)管局的認(rèn)證，并接受其監(jiān)督。金融監(jiān)管局同樣要通過(guò)其監(jiān)管行為來(lái)確保會(huì)計(jì)行業(yè)在公認(rèn)準(zhǔn)則下健康有序地發(fā)展。

金融監(jiān)管局要求商業(yè)銀行及其他信貸機(jī)構(gòu)必須將待實(shí)施的信貸規(guī)則事先上報(bào)金融監(jiān)管局，而金融監(jiān)管局將判斷該信貸規(guī)則是否符合各種相關(guān)制度的要求，并決定該規(guī)則能否實(shí)施。這種制度安排實(shí)現(xiàn)了信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管關(guān)口的前移，使監(jiān)管者可以提前了解商業(yè)銀行的信貸制度安排，并控制信貸規(guī)則的準(zhǔn)入，統(tǒng)一規(guī)范信貸市場(chǎng)秩序，同時(shí)，避免了對(duì)不符合監(jiān)管要求的信貸規(guī)則進(jìn)行事后的消極、被動(dòng)修改的情況，有效降低了商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)成本和監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管成本。

近年來(lái)，由于金融監(jiān)管局成功地實(shí)施了信貸規(guī)則準(zhǔn)入制度，挪威的信貸市場(chǎng)取得了穩(wěn)健的成長(zhǎng)，信貸規(guī)模明顯增長(zhǎng)，而信貸損失則呈穩(wěn)步下降趨勢(shì)，銀行利潤(rùn)也實(shí)現(xiàn)了平穩(wěn)的增長(zhǎng)。

作為與監(jiān)管對(duì)象之間信息交換機(jī)制的另外一個(gè)重要組成部分，金融監(jiān)管局一直保持著在現(xiàn)場(chǎng)檢查后與被檢查銀行董事會(huì)見(jiàn)面的慣例。這實(shí)際上是建立了將監(jiān)管信息向銀行管理層進(jìn)行“正反饋”的渠道，并為外部銀行監(jiān)管和銀行內(nèi)部控制的有機(jī)協(xié)調(diào)創(chuàng)造了條件?，F(xiàn)代銀行監(jiān)管理論強(qiáng)調(diào)銀行內(nèi)部控制的作用。1997年巴塞爾委員會(huì)的《有效銀行監(jiān)管核心原則》就提出了具有普遍指導(dǎo)意義的內(nèi)部控制原則。從中不難看出，在現(xiàn)代銀行監(jiān)管理念中，實(shí)現(xiàn)外部監(jiān)管與內(nèi)部控制密切配合是提高監(jiān)管效率的必要途徑?；谶@種考慮，金融監(jiān)管局強(qiáng)調(diào)在現(xiàn)場(chǎng)檢查后與銀行董事會(huì)及時(shí)見(jiàn)面，將發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及相應(yīng)的處理結(jié)果予以通報(bào)。這保證了銀行董事會(huì)和管理層可以更好地了解基層的真實(shí)情況，并迅速制定整改措施，在第一時(shí)間解決銀行內(nèi)部由于信息不對(duì)稱(chēng)所產(chǎn)生的“委托——”沖突問(wèn)題，保證類(lèi)似問(wèn)題在該銀行范圍內(nèi)不再發(fā)生，從而有效規(guī)避銀行風(fēng)險(xiǎn)。

金融監(jiān)管局規(guī)定商業(yè)銀行在披露重要信息以前必須先將信息呈送金融監(jiān)管局，

經(jīng)批準(zhǔn)后方可對(duì)外公布。這就是信息披露前置制度，它是針對(duì)商業(yè)銀行在信息披露過(guò)程中可能引發(fā)的負(fù)外部性而制定的一種預(yù)警機(jī)制。金融監(jiān)管局認(rèn)為在商業(yè)銀行披露重要信息以前應(yīng)首先與金融監(jiān)管局進(jìn)行溝通，使金融監(jiān)管局有充分的反應(yīng)時(shí)間針對(duì)可能產(chǎn)生的某些重大消極影響來(lái)制定處理方案。這樣可以避免金融市場(chǎng)上的債權(quán)人和投資者在短時(shí)間內(nèi)對(duì)一些銀行個(gè)體性或暫時(shí)性的問(wèn)題產(chǎn)生過(guò)度反應(yīng)，引發(fā)銀行體系的系統(tǒng)性危機(jī)。多年來(lái)，金融監(jiān)管局通過(guò)信息披露前置制度，及時(shí)、準(zhǔn)確的掌握了銀行業(yè)運(yùn)行中的各種風(fēng)險(xiǎn)狀況，為進(jìn)行科學(xué)決策奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在金融監(jiān)管局的監(jiān)管和指導(dǎo)下，挪威銀行業(yè)在混業(yè)經(jīng)營(yíng)的復(fù)雜環(huán)境下，依然成功克服了自身的脆弱性，抑制了金融市場(chǎng)的過(guò)度波動(dòng)，實(shí)現(xiàn)了銀行業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展。

金融監(jiān)管局建立了一套風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度，該制度主要適用于銀行的高管層，主要目標(biāo)是督促管理層采取措施對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避。在執(zhí)行中，該制度以列席商業(yè)銀行董事會(huì)、約見(jiàn)銀行董事會(huì)成員為主要執(zhí)行手段。當(dāng)銀行管理人員在執(zhí)行、交易、交割等重要經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，因?yàn)楣芾砘驔Q策失誤而給銀行造成損失，或當(dāng)金融監(jiān)管局發(fā)現(xiàn)高管人員沒(méi)有盡到規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)時(shí)，金融監(jiān)管局有權(quán)約見(jiàn)銀行董事會(huì)成員，要求董事會(huì)對(duì)高管人員的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任進(jìn)行追究、處罰，嚴(yán)重的可以要求高管人員引咎辭職。金融監(jiān)管局建立的針對(duì)銀行高管層的問(wèn)責(zé)機(jī)制，在問(wèn)責(zé)中重視發(fā)揮董事會(huì)的作用，并通過(guò)引咎辭職等制度來(lái)強(qiáng)化問(wèn)責(zé)機(jī)制的作用。通過(guò)這一機(jī)制，金融監(jiān)管局可以督促董事會(huì)和高管層在強(qiáng)化銀行內(nèi)部控制的過(guò)程中發(fā)揮更加積極的作用。

三、對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的幾點(diǎn)啟示

（一）建立銀行信貸規(guī)則統(tǒng)一審查制度

挪威金融監(jiān)管局針對(duì)信貸規(guī)則準(zhǔn)入所進(jìn)行的監(jiān)管，在維護(hù)信貸市場(chǎng)良性發(fā)展方面起到了非常積極的作用。這種制度的優(yōu)點(diǎn)在于：一是保證了各商業(yè)銀行所制定的信貸規(guī)則都能夠符合監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管思想，從而統(tǒng)一信貸市場(chǎng)規(guī)則，避免各信貸機(jī)構(gòu)各自為政，造成信貸市場(chǎng)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)。二是避免了由于商業(yè)銀行對(duì)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不清而造成信貸規(guī)則具有盲目性。三是避免了對(duì)不符合監(jiān)管要求的信貸規(guī)則進(jìn)行事后的消極、被動(dòng)修改，有效降低了商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)成本和監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管成本。

與之相比，我國(guó)信貸市場(chǎng)上各銀行機(jī)構(gòu)在制定信貸規(guī)則時(shí)擁有比較多的自，各銀行各自為政，信貸規(guī)則五花八門(mén)，信貸市場(chǎng)缺乏一個(gè)明確、統(tǒng)一的運(yùn)行規(guī)則，難以有效貫徹國(guó)家宏觀調(diào)控和監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管政策。同時(shí)，商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)信貸規(guī)則過(guò)程中難以克服盲目性，監(jiān)管部門(mén)也難以有效遏制商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)信貸規(guī)則時(shí)打政策球的行為，一定程度上可能助長(zhǎng)商業(yè)銀行的機(jī)會(huì)主義傾向，造成信貸市場(chǎng)上的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)。我們可以借鑒挪威金融監(jiān)管局采取的信貸規(guī)則準(zhǔn)入制度，要求商業(yè)銀行在制定信貸規(guī)則以前，先將草案報(bào)送銀監(jiān)會(huì)，銀監(jiān)會(huì)按照《信貸管理?xiàng)l例》以及相關(guān)的監(jiān)管制度的指導(dǎo)精神，對(duì)信貸規(guī)則進(jìn)行審查和核準(zhǔn)，保持信貸政策的統(tǒng)一。如當(dāng)前在貫徹科學(xué)發(fā)展觀和國(guó)家宏觀調(diào)控政策中，就可以統(tǒng)一要求銀行制定控制高污染、高能耗行業(yè)以及過(guò)剩行業(yè)的信貸政策，貫徹國(guó)家實(shí)施的節(jié)能減排等經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略。

（二）建立中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)禁入制度

挪威金融監(jiān)管局將銀行業(yè)監(jiān)管和審計(jì)、會(huì)計(jì)活動(dòng)監(jiān)管有機(jī)地結(jié)合在一起，獲得監(jiān)管活動(dòng)中的范圍經(jīng)濟(jì)。這樣的監(jiān)管體制不但保證這些社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在對(duì)銀行財(cái)務(wù)信息進(jìn)行審核時(shí)更好地保持客觀、獨(dú)立和公正，而且也使監(jiān)管局可以更方便地獲得銀行的各種信息，并可以提高這些信息的真實(shí)性，降低信息的收集成本，從而實(shí)現(xiàn)監(jiān)管內(nèi)部成本的“外部化”。這一成功經(jīng)驗(yàn)值得學(xué)習(xí)和借鑒。在我國(guó)目前尚不具有金融財(cái)政一體化監(jiān)管平臺(tái)的條件下，可以通過(guò)嘗試建立“中介機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)禁入制度”來(lái)對(duì)一體化監(jiān)管框架進(jìn)行局部的模擬。即：銀監(jiān)會(huì)要求商業(yè)銀行在聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)時(shí)必須得到銀監(jiān)會(huì)的認(rèn)可，如果一家中介機(jī)構(gòu)與銀行合謀弄虛作假，造成信息失真，銀行監(jiān)管部門(mén)可以禁止該中介機(jī)構(gòu)今后再次進(jìn)入與銀行業(yè)務(wù)審計(jì)有關(guān)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。通過(guò)這種制度安排來(lái)解決中介機(jī)構(gòu)存在的潛在的“委托——”問(wèn)題，拓展銀行監(jiān)管邊界，使銀監(jiān)會(huì)可以把中介機(jī)構(gòu)監(jiān)管與銀行監(jiān)管有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，提高銀行監(jiān)管效率。

（三）建立銀行信息披露事前報(bào)告制度

新巴塞爾協(xié)議將市場(chǎng)紀(jì)律作為銀行監(jiān)管的三大支柱之一，而市場(chǎng)紀(jì)律的核心問(wèn)題就在于信息披露。新協(xié)議認(rèn)為市場(chǎng)是一股強(qiáng)大的推動(dòng)銀行合理、有效配置資源并全面控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的外在力量，因此，強(qiáng)調(diào)通過(guò)信息披露來(lái)確保市場(chǎng)約束。然而不可否認(rèn)的是，作為高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特殊金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行對(duì)于某些信息的公布確實(shí)可能帶來(lái)巨大的負(fù)外部性。特別是那些涉及經(jīng)營(yíng)虧損、惡性突發(fā)事件或個(gè)體性危機(jī)的信息，一旦公開(kāi)就可能產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應(yīng)，甚至可能危及整個(gè)金融系統(tǒng)的平穩(wěn)運(yùn)行和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，因此，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局不得不予以高度重視。挪威的部分銀行已經(jīng)從2006年開(kāi)始執(zhí)行新巴塞爾協(xié)議，但金融監(jiān)管局卻仍然堅(jiān)持信息披露前置制度。從他們的經(jīng)驗(yàn)中我們不難發(fā)現(xiàn)，對(duì)于銀行業(yè)的信息披露進(jìn)行特殊的控制是必要的和有益的。借鑒挪威金融監(jiān)管局的經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)應(yīng)該引入銀行信息披露的事前報(bào)告制度，對(duì)銀行業(yè)信息披露進(jìn)行適當(dāng)?shù)目刂?。首先，要從制度上要求商業(yè)銀行在披露重要信息前，應(yīng)事先呈報(bào)銀監(jiān)會(huì)審閱。其次，要求商業(yè)銀行在收到其他外部監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管意見(jiàn)（如審計(jì)署的審計(jì)報(bào)告）后應(yīng)在24小時(shí)內(nèi)呈報(bào)銀監(jiān)會(huì)。最后，應(yīng)該給予銀監(jiān)會(huì)一定的權(quán)限，由其決定信息披露的適當(dāng)時(shí)機(jī)和方式，力爭(zhēng)在信息披露以前將問(wèn)題化解，即使不能化解，也要為解決善后留出處置余地。當(dāng)然，這并不是摒棄市場(chǎng)紀(jì)律和信息披露的原則，而是希望通過(guò)一定的彈性監(jiān)管來(lái)找到更理想的方式化解各種危機(jī)。

（四）建立監(jiān)管信息的傳導(dǎo)機(jī)制

挪威金融監(jiān)管局與被監(jiān)管銀行之間長(zhǎng)期保持著信息交流和信息共享，保證了外部監(jiān)管與內(nèi)部控制相協(xié)調(diào)。而我國(guó)在這方面起步比較晚，一個(gè)突出的表現(xiàn)就是當(dāng)前監(jiān)管者對(duì)被監(jiān)管者的信息反饋還不充分。如我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)鏈條較長(zhǎng)，當(dāng)基層銀監(jiān)部門(mén)發(fā)現(xiàn)了商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)某些問(wèn)題后，缺乏一個(gè)有效的途徑將這些信息反饋給國(guó)有商業(yè)銀行的董事會(huì)和管理層，造成銀行董事會(huì)與管理層、管理層與分支機(jī)構(gòu)之間多重的信息不對(duì)稱(chēng)，委托——沖突不能得到有效改善。由此引發(fā)的直接后果就是銀行監(jiān)管很多時(shí)候只能“頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳”，哪里的銀行分支機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問(wèn)題，就對(duì)哪里進(jìn)行局部的處理，而不能真正對(duì)銀行整體的經(jīng)營(yíng)思路和內(nèi)控機(jī)制產(chǎn)生影響，因而無(wú)法徹底解決問(wèn)題。我們應(yīng)該借鑒挪威金融監(jiān)管局的成功經(jīng)驗(yàn)，在銀監(jiān)會(huì)和商業(yè)銀行董事會(huì)之間建立行之有效的信息傳導(dǎo)機(jī)制，使銀監(jiān)部門(mén)現(xiàn)場(chǎng)檢查等監(jiān)管信息及時(shí)傳導(dǎo)到銀行的董事會(huì)，并通過(guò)董事會(huì)對(duì)銀行內(nèi)部控制、公司治理、經(jīng)濟(jì)資本管理等機(jī)制進(jìn)行修補(bǔ)和完善。借助外部監(jiān)管和內(nèi)部治理的合力，來(lái)促進(jìn)銀行機(jī)構(gòu)整體管理水平的提高。

篇(5)

關(guān)鍵詞：貨幣政策；銀行監(jiān)管；協(xié)調(diào)

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的成立以及相應(yīng)地將銀行監(jiān)管職能從中國(guó)人民銀行分立出來(lái)，客觀上提出了貨幣政策與銀行監(jiān)管進(jìn)行有效協(xié)調(diào)的問(wèn)題。目前看來(lái)，在貨幣政策職能與銀行監(jiān)管職能分離后，二者之間的協(xié)調(diào)是否有效，需要我們深入地探討二者的互動(dòng)關(guān)系，進(jìn)而在此基礎(chǔ)上分析二者協(xié)調(diào)的主要途徑。

1從宏觀角度進(jìn)行規(guī)范分析

1.1貨幣政策與銀行監(jiān)管于經(jīng)濟(jì)周期而言具有不同作用

無(wú)論是貨幣政策，還是銀行監(jiān)管，都是在同一宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境下進(jìn)行的。從宏觀層面考察二者之間的互動(dòng)關(guān)系，最為突出的就是貨幣政策與銀行監(jiān)管對(duì)于經(jīng)濟(jì)周期的不同作用機(jī)理。貨幣政策對(duì)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控通常是逆經(jīng)濟(jì)周期的，而銀行監(jiān)管通常是順經(jīng)濟(jì)周期的，這兩種矛盾的特性在銀行體系自然會(huì)產(chǎn)生不同的影響，例如，下調(diào)利率能夠降低銀行的籌資成本，增強(qiáng)流動(dòng)性，但是會(huì)加大通貨膨脹的壓力。在經(jīng)濟(jì)高漲時(shí)期，銀行經(jīng)營(yíng)效益好，風(fēng)險(xiǎn)低，銀行監(jiān)管對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)約束相對(duì)來(lái)說(shuō)較松，銀行本身經(jīng)營(yíng)的難度也低，此時(shí)貨幣政策則需要注重預(yù)警性地進(jìn)行適度反向操作，如提高利率水平、控制貨幣供應(yīng)量、對(duì)特定部門(mén)進(jìn)行信貸控制等，這顯然會(huì)加大銀行經(jīng)營(yíng)的成本；在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期，銀行業(yè)務(wù)拓展困難，銀行監(jiān)管對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)約束較緊，對(duì)于銀行新增的不良貸款也更為關(guān)注，銀行的貸款投放當(dāng)然也就更為謹(jǐn)慎，此時(shí)貨幣政策可能采取的擴(kuò)張性政策難以在銀行系統(tǒng)得以傳導(dǎo)。因此，貨幣政策與銀行監(jiān)管的合作，首先應(yīng)當(dāng)是在宏觀層面的合作，在于對(duì)經(jīng)濟(jì)周期的判斷取得共識(shí)之后，分別在各自的領(lǐng)域采取相應(yīng)的、并且不直接沖突和抵銷(xiāo)的政策措施。

1.2銀行體系風(fēng)險(xiǎn)特征決定了銀行監(jiān)管與貨幣政策必須進(jìn)行良性互動(dòng)

銀行體系與證券、保險(xiǎn)體系存在很大的差別，銀行的資產(chǎn)和負(fù)債在流動(dòng)性方面具有不對(duì)稱(chēng)性，通常具有錯(cuò)配的缺口，銀行部門(mén)十分容易遭受擠兌的沖擊而傳染到整個(gè)金融體系乃至經(jīng)濟(jì)體系，在一定程度上可以說(shuō)，銀行因?yàn)槠鋸?qiáng)烈的公共性和外部性而具有公眾公司的許多特征。因此，銀行體系風(fēng)險(xiǎn)具有宏觀性、系統(tǒng)性的特征，其風(fēng)險(xiǎn)主要集中于宏觀層面，且一旦發(fā)生對(duì)經(jīng)濟(jì)的沖擊面非常大，而證券和保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)主要是微觀性的、是與投資者相關(guān)程度較高的風(fēng)險(xiǎn)。正因?yàn)殂y行監(jiān)管和銀行體系的穩(wěn)健程度與宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)密切相關(guān)，因此，僅僅從銀行體系風(fēng)險(xiǎn)的宏觀性和系統(tǒng)性來(lái)說(shuō)，央行與銀行監(jiān)管部門(mén)的協(xié)調(diào)的重要性，將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)央行與證券和保險(xiǎn)領(lǐng)域的監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)調(diào)的重要性。

1.3市場(chǎng)環(huán)境的發(fā)育程度也決定了宏觀層面的貨幣政策和銀行監(jiān)管的有效協(xié)調(diào)

對(duì)于貨幣政策和銀行監(jiān)管的分工而言，一般的認(rèn)識(shí)是，貨幣政策著眼于宏觀層面，銀行監(jiān)管著眼于微觀層面。這實(shí)際上是一個(gè)似是而非的劃分。從貨幣政策運(yùn)作的環(huán)境看，沒(méi)有商業(yè)銀行微觀行為的市場(chǎng)化改進(jìn)，貨幣政策的實(shí)施在目前的環(huán)境下往往也是難以著手的。在較為成熟的金融市場(chǎng)環(huán)境下，商業(yè)銀行作為理性的市場(chǎng)主體，能夠基本有效地對(duì)貨幣政策的宏觀信號(hào)作出反應(yīng)，此時(shí)貨幣政策當(dāng)然無(wú)需強(qiáng)調(diào)對(duì)商業(yè)銀行的直接信貸控制，而更多地依托市場(chǎng)化的間接調(diào)控手段，銀行的監(jiān)管實(shí)際上也是采取激勵(lì)相容的市場(chǎng)化手段。但是，在商業(yè)銀行體系市場(chǎng)化程度有限、商業(yè)銀行主體的自我約束能力不足的階段，貨幣政策如果不能介入商業(yè)銀行的信貸運(yùn)作行為，就難以有效地傳導(dǎo)到經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)節(jié)，此時(shí)必然需要商業(yè)銀行和監(jiān)管部門(mén)的積極合作。

2對(duì)運(yùn)作層面的實(shí)際考察

2.1貨幣政策和銀行監(jiān)管分立后應(yīng)防范可能出現(xiàn)的決策效率降低

如果說(shuō)將銀行監(jiān)管與貨幣政策獨(dú)立，是為了防止原來(lái)在央行內(nèi)部可能存在的角色沖突的話(huà)，那么，二者的分立從運(yùn)作層面也提出了一個(gè)決策效率的問(wèn)題。在呼吁貨幣政策和銀行監(jiān)管職能分立眾多理由中，懷疑央行因角色沖突而對(duì)金融監(jiān)管難以中立是一個(gè)重要的原因。但是，在實(shí)際運(yùn)作中，這可能是一個(gè)“偽問(wèn)題”，因?yàn)樵谘胄腥狈ψ銐虻莫?dú)立性的前提下，如果央行與銀行監(jiān)管部門(mén)、或者其他宏觀部門(mén)就宏觀政策動(dòng)向、金融風(fēng)險(xiǎn)和金融穩(wěn)定應(yīng)采取的措施產(chǎn)生分歧并爭(zhēng)執(zhí)不下時(shí)，最終可能還是會(huì)集中到國(guó)務(wù)院層面進(jìn)行統(tǒng)一決策。從這個(gè)意義上說(shuō)，央行和銀監(jiān)會(huì)的分立，實(shí)際上只是把原來(lái)在央行內(nèi)部可能存在的角色沖突更多地轉(zhuǎn)移到國(guó)務(wù)院層面，而這一轉(zhuǎn)移必然會(huì)導(dǎo)致決策效率的一定程度的降低，這顯然對(duì)于貨幣政策的實(shí)施、或者金融風(fēng)險(xiǎn)的防范都有不利的影響。這種決策效率可能出現(xiàn)的降低，最為集中地體現(xiàn)在央行的“最后貸款人”角色的行使上。實(shí)際上，如果央行身兼二任，則無(wú)論貨幣政策的基調(diào)是緊縮還是擴(kuò)張，保持銀行體系的穩(wěn)定也是一個(gè)重要的參考目標(biāo)。但是，在銀監(jiān)會(huì)作為單純的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)獨(dú)立承擔(dān)機(jī)構(gòu)監(jiān)管職能之后，因?yàn)殂y監(jiān)會(huì)并不能為陷入困境的銀行提供流動(dòng)性；而央行要妥當(dāng)運(yùn)用“最后貸款人”職能，必須充分了解具體銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，貨幣政策與銀行監(jiān)管職能的分立使得央行行使最后貸款人職能時(shí)將更多地依賴(lài)銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行困境的判斷而不是自身的判斷，其中顯然存在實(shí)施效果下降、運(yùn)用過(guò)濫、過(guò)嚴(yán)、過(guò)遲等，或者在央行與銀行監(jiān)管部門(mén)難以形成共識(shí)時(shí)需要國(guó)務(wù)院層面的決策，從而可能錯(cuò)過(guò)防范銀行危機(jī)的最佳時(shí)機(jī)。

因此，在貨幣政策與銀行監(jiān)管分立的條件下，貨幣政策與銀行監(jiān)管之間的組織協(xié)調(diào)機(jī)制相當(dāng)關(guān)鍵，否則只能是決策效率的迅速下降。在此基礎(chǔ)上，貨幣政策的獨(dú)立性也值得關(guān)注。

2.2貨幣政策與銀行監(jiān)管的信息共享應(yīng)當(dāng)成為二者協(xié)調(diào)的基本前提

一般而言，貨幣政策與銀行監(jiān)管在兩個(gè)機(jī)構(gòu)之間協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)關(guān)系較弱，協(xié)調(diào)成本較高，但有利于強(qiáng)化貨幣政策的獨(dú)立性，防止相互干擾。目前，德國(guó)、英國(guó)、日本和韓國(guó)等國(guó)家都實(shí)行外部協(xié)調(diào)的方式。然而無(wú)論是貨幣政策決策，還是銀行監(jiān)管決策，都是基于對(duì)銀行體系大量信息的分析之上的。中央銀行的貨幣政策操作都是以一定的銀行體系的傳導(dǎo)機(jī)制為前提，可以說(shuō)幾乎所有的貨幣政策操作，例如利率調(diào)整、公開(kāi)市場(chǎng)操作，都必須立足于對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況的深入掌握。更為重要的是，銀行監(jiān)管信息也是中央銀行及時(shí)高效地行使“最后貸款人”職責(zé)的基礎(chǔ)。與此同時(shí)，貨幣政策操作必然會(huì)對(duì)銀行體系的經(jīng)營(yíng)形成多方面的影響，也需要銀行監(jiān)管部門(mén)及時(shí)把握、進(jìn)而采取相應(yīng)的對(duì)策來(lái)指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為。

3建立貨幣政策與銀行監(jiān)管內(nèi)部聯(lián)動(dòng)的協(xié)調(diào)機(jī)制的探索

探索建立貨幣政策與銀行監(jiān)管內(nèi)部聯(lián)動(dòng)的協(xié)調(diào)機(jī)制，是為了增強(qiáng)貨幣政策與銀行監(jiān)管的合力作用。貨幣政策與銀行監(jiān)管的有效協(xié)調(diào)必須以一定的制度形式為保障，建立貨幣政策與銀行監(jiān)管內(nèi)部協(xié)調(diào)的制度安排包括以下幾方面的內(nèi)容：

（1）建立貨幣政策與銀行監(jiān)管之間有效的組織協(xié)調(diào)機(jī)制。在當(dāng)前人民銀行內(nèi)部?jī)纱篌w系獨(dú)立運(yùn)行的情況下，為了加強(qiáng)兩大體系間的聯(lián)系和溝通，需要建立由貨幣政策部門(mén)和銀行監(jiān)管部門(mén)參加的聯(lián)席會(huì)議，定期通報(bào)貨幣政策運(yùn)行與銀行監(jiān)管的情況和存在問(wèn)題，相互介紹貨幣政策或銀行監(jiān)管的政策要求，共同研究?jī)纱篌w系需要協(xié)調(diào)解決的問(wèn)題；并制定相應(yīng)的政策措施，使貨幣政策與銀行監(jiān)管更好地發(fā)揮合力作用，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)合法、健康運(yùn)行。

（2）建立貨幣政策與銀行監(jiān)管有效的信息共享和溝通機(jī)制。針對(duì)當(dāng)前非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與金融統(tǒng)計(jì)彼此獨(dú)立從而不能相互利用的問(wèn)題，加強(qiáng)貨幣政策與銀行監(jiān)管的協(xié)調(diào)性，必須建立貨幣政策與銀行監(jiān)管共享的金融數(shù)據(jù)庫(kù)。要在進(jìn)一步完善“全科目上報(bào)制度”和現(xiàn)有統(tǒng)計(jì)網(wǎng)絡(luò)的同時(shí)，依據(jù)貨幣政策與銀行監(jiān)管的要求，對(duì)現(xiàn)有的金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行改造，建立可以自動(dòng)生成統(tǒng)計(jì)指標(biāo)與監(jiān)管數(shù)據(jù)指標(biāo)的金融數(shù)據(jù)庫(kù)。條件成熟后，連通中央銀行金融數(shù)據(jù)庫(kù)與金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)庫(kù)，使中央銀行能夠調(diào)閱金融機(jī)構(gòu)主要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，從而進(jìn)一步發(fā)揮統(tǒng)計(jì)網(wǎng)絡(luò)對(duì)提高非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管水平的支持和服務(wù)作用。同時(shí)，要強(qiáng)化對(duì)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)真實(shí)性的監(jiān)管，嚴(yán)格責(zé)任追究，從而確保信息質(zhì)量。在建立兩大部門(mén)共享數(shù)據(jù)庫(kù)的基礎(chǔ)上，為了加強(qiáng)貨幣政策與銀行監(jiān)管的信息溝通，進(jìn)一步增強(qiáng)合力，還可以建立貨幣政策部門(mén)與銀行監(jiān)管部門(mén)之間的信息傳遞機(jī)制，以加強(qiáng)兩個(gè)部門(mén)的協(xié)調(diào)。

（3）建立貨幣政策與銀行監(jiān)管之間的人員流動(dòng)機(jī)制。為了增強(qiáng)貨幣政策與銀行監(jiān)管兩大職能的融合，要大力加強(qiáng)貨幣政策部門(mén)與銀行監(jiān)管部門(mén)之間人員的交流，建立起合理的人員流動(dòng)機(jī)制，從而使貨幣政策部門(mén)人員能夠更加熟悉監(jiān)管要求，使銀行監(jiān)管部門(mén)能夠更加了解貨幣政策意圖，為貨幣政策與銀行監(jiān)管的有效協(xié)調(diào)奠定基礎(chǔ)。

（4）建立貨幣政策與銀行監(jiān)管在執(zhí)行手段上的協(xié)調(diào)機(jī)制。針對(duì)當(dāng)前貨幣政策窗口指導(dǎo)作用較弱的問(wèn)題，要把中央銀行窗口指導(dǎo)的意圖納入監(jiān)管的內(nèi)容、通過(guò)采取有效的監(jiān)管措施如機(jī)構(gòu)審批、高級(jí)管理人員考核評(píng)價(jià)等，確保貨幣政策意圖得到有效落實(shí)，從而進(jìn)一步強(qiáng)化人民銀行內(nèi)部貨幣政策部門(mén)與銀行監(jiān)管部門(mén)之間的橫向協(xié)調(diào)機(jī)制。

實(shí)際上，無(wú)論是貨幣政策和銀行監(jiān)管職能統(tǒng)一在一個(gè)機(jī)構(gòu)之內(nèi)，還是相互分立，在全球范圍內(nèi)都可以找到大量的范例，這是由不同國(guó)家和地區(qū)的金融法制環(huán)境和市場(chǎng)發(fā)育程度以及金融體系的演變軌跡等多種因素所決定的，并不存在一個(gè)統(tǒng)一的范式。但是，在選擇了銀行監(jiān)管和貨幣政策分立的體制之后，我們必須更為強(qiáng)調(diào)二者之間的協(xié)調(diào)與合作，如何借鑒國(guó)際上的經(jīng)驗(yàn)為我所用，并結(jié)合我們的國(guó)情進(jìn)行制度上的創(chuàng)新，是當(dāng)前我國(guó)金融理論與實(shí)踐所應(yīng)共同關(guān)注和探討的重大課題。

參考文獻(xiàn)

［1］陳春光.金融一體化條件下銀行業(yè)監(jiān)管研究［M］.北京：中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2004.

篇(6)

摘要：隨著金融市場(chǎng)環(huán)境的不斷變化，當(dāng)前銀行監(jiān)管的一些指標(biāo)還有動(dòng)態(tài)調(diào)整的空間。中國(guó)的銀行監(jiān)管部門(mén)所設(shè)置的銀行監(jiān)管指標(biāo)體系，在總結(jié)此前中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，吸收了巴塞爾新資本協(xié)議的基本框架，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各方面，以及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等各流程，對(duì)于商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、健全內(nèi)部控制、提升經(jīng)營(yíng)管理水平起到促進(jìn)作用。

關(guān)鍵詞：銀行監(jiān)管，指標(biāo)體系，巴塞爾，新資本協(xié)議

中國(guó)的銀行監(jiān)管部門(mén)所設(shè)置的銀行監(jiān)管指標(biāo)體系，在總結(jié)此前中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，吸收了巴塞爾新資本協(xié)議的基本框架，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各方面，以及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等各流程，對(duì)于商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、健全內(nèi)部控制、提升經(jīng)營(yíng)管理水平起到促進(jìn)作用。隨著金融市場(chǎng)環(huán)境的不斷變化，當(dāng)前銀行監(jiān)管的一些指標(biāo)還有動(dòng)態(tài)調(diào)整的空間。具體來(lái)說(shuō)，表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

中國(guó)的銀行業(yè)在全球金融危機(jī)中經(jīng)受了考驗(yàn)，與中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的專(zhuān)業(yè)水準(zhǔn)迅速提升直接相關(guān)。對(duì)中國(guó)的銀行業(yè)來(lái)說(shuō)，銀行監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管指標(biāo)具有顯著的影響力，在很大程度上直接影響到銀行的資產(chǎn)負(fù)債組合，進(jìn)而影響社會(huì)的金融資源配置狀況。

一、適應(yīng)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)模式多樣化的探索，鼓勵(lì)銀行差異化經(jīng)營(yíng)

目前，監(jiān)管部門(mén)設(shè)定的監(jiān)管指標(biāo)體系對(duì)于所有銀行都是一致的，這對(duì)于保持整個(gè)的全面落實(shí)有其合理性。不過(guò)，隨著中國(guó)銀行體系的發(fā)展和完善，銀行體系競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，促使不同銀行越來(lái)越表現(xiàn)出不同的經(jīng)營(yíng)發(fā)展路徑和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，有的擅長(zhǎng)零售業(yè)務(wù)，有的擅長(zhǎng)批發(fā)業(yè)務(wù)；有的擅長(zhǎng)負(fù)債業(yè)務(wù)，有的擅長(zhǎng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)；有的擅長(zhǎng)表內(nèi)業(yè)務(wù)，有的擅長(zhǎng)表外業(yè)務(wù)，這有利于優(yōu)化中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展格局，提高金融服務(wù)整體水平，也是金融監(jiān)管所提倡和鼓勵(lì)的。因此，在監(jiān)管指標(biāo)體系的設(shè)置上也應(yīng)適應(yīng)銀行業(yè)發(fā)展變化的特點(diǎn)，實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管，而不是對(duì)所有銀行都用一樣的指標(biāo)比例來(lái)要求，盡管監(jiān)管指標(biāo)體系和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對(duì)所有銀行是一致的，但由于各家銀行經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不盡相同，具體執(zhí)行時(shí)應(yīng)具體銀行具體分析。

對(duì)于擅長(zhǎng)零售業(yè)務(wù)的銀行來(lái)說(shuō)，往往資金成本相對(duì)低，同時(shí)，人員和網(wǎng)點(diǎn)布局較為廣泛；而擅長(zhǎng)批發(fā)業(yè)務(wù)的銀行，更為注重資金運(yùn)用的效率，其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)必然與零售型的銀行有顯著的差異。

在信貸投放的節(jié)奏上，在當(dāng)前強(qiáng)調(diào)宏觀政策正?；谋尘跋?，引導(dǎo)整個(gè)銀行體系總體的信貸投放保持合理節(jié)奏是有現(xiàn)實(shí)合理性的，但是，如果對(duì)所有的銀行都要求一致性的投放節(jié)奏，反而可能使得整個(gè)銀行體系的投放節(jié)奏高度趨同而產(chǎn)生共振，未必能夠很好地滿(mǎn)足實(shí)體經(jīng)濟(jì)的需要。

二、淡化存貸比管理，轉(zhuǎn)向資產(chǎn)負(fù)債全面匹配的資產(chǎn)負(fù)債管理

在目前的銀行監(jiān)管指標(biāo)體系中，存貸比依然占據(jù)十分重要的地位。不過(guò)，隨著金融創(chuàng)新的深化和金融脫媒的加快，銀行的負(fù)債來(lái)源、資產(chǎn)運(yùn)用日趨多元化，存貸款在負(fù)債、資產(chǎn)中的占比呈不斷下降的趨勢(shì)，僅靠存貸款難以完整反映銀行的負(fù)債及資產(chǎn)狀況，存貸比例指標(biāo)也已不能全面反映銀行的流動(dòng)性狀況，而且隨著負(fù)債的多元化，銀行的信貸資金來(lái)源已不限于傳統(tǒng)的存款，其他很多穩(wěn)定性好、與貸款期限相匹配的負(fù)債都可作為信貸資金進(jìn)行運(yùn)用，僅僅存貸的匹配越來(lái)越失去其原有的意義。從國(guó)際銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和監(jiān)管實(shí)踐看，存貸比管理被逐步淡化。所以，中國(guó)也應(yīng)根據(jù)銀行業(yè)發(fā)展的實(shí)際，逐步弱化存貸比的監(jiān)管要求，轉(zhuǎn)向資產(chǎn)負(fù)債全面匹配的流動(dòng)性管理，重點(diǎn)監(jiān)督銀行的資金運(yùn)用和資金來(lái)源整體相匹配、到期期限和再定價(jià)狀況相匹配，從而更好控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和再定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

三、關(guān)注現(xiàn)金流狀況，根據(jù)金融市場(chǎng)發(fā)展新趨勢(shì)合理設(shè)置流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)，真實(shí)反映流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是金融危機(jī)以來(lái)監(jiān)管部門(mén)一直高度關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別之一。衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，不僅要看資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配狀況，而且更要關(guān)注現(xiàn)金流，有時(shí)從指標(biāo)看流動(dòng)性缺口較大，但現(xiàn)金流充足，銀行償債能力較強(qiáng)，實(shí)際的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)并不大。影響銀行現(xiàn)金流有多方面的因素，既包括資產(chǎn)負(fù)債各個(gè)期限的到期狀況，也包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、國(guó)家貨幣政策、銀行自身的金融同業(yè)往來(lái)能力等，僅僅是資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配狀況并不能完全反映現(xiàn)金流狀況。而且，有時(shí)資產(chǎn)負(fù)債期限表面的狀況與實(shí)際的狀況也不一致。例如，個(gè)人按揭貸款按照監(jiān)管報(bào)表要求統(tǒng)計(jì)的到期期限大部分為15－25年，而從中國(guó)銀行業(yè)的房貸提前還款的情況看，實(shí)際期限遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于賬面上的期限，平均才6－8年，并且每月都有還款形成的現(xiàn)金流。因此在日常管理中更應(yīng)關(guān)注不同期限的現(xiàn)金流報(bào)表，才可以真實(shí)反映銀行體系的流動(dòng)性狀況，避免誤判而增大銀行體系的運(yùn)行成本。

可以考慮將核心負(fù)債依存度指標(biāo)只作為流動(dòng)性監(jiān)測(cè)的指標(biāo)，而不作為監(jiān)管指標(biāo)。核心負(fù)債依存度指標(biāo)只是從負(fù)債角度測(cè)度了銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)，并沒(méi)有結(jié)合商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來(lái)衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，若資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)以及期限能較好地匹配，即使該指標(biāo)較低，流動(dòng)性依然較好，所以銀行建議將核心負(fù)債依存度指標(biāo)只作為流動(dòng)性監(jiān)測(cè)的指標(biāo)，而不作為監(jiān)管指標(biāo)。

四、突出研究金融機(jī)構(gòu)償債能力，適當(dāng)控制杠桿比率

在關(guān)注銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)匹配的同時(shí)，還應(yīng)關(guān)注銀行的償債能力，深入分析各種資產(chǎn)負(fù)債的實(shí)際屬性，雖然有些資產(chǎn)表面上看期限很長(zhǎng)，但實(shí)際上流動(dòng)性很好，比如國(guó)債期限雖長(zhǎng)，但具有很強(qiáng)的流動(dòng)性，可以作為銀行的第二備付；有些負(fù)債表面上看即期到期，需要立即償付，但由于實(shí)際上有大量沉淀，比如同業(yè)存放，有隔夜存放，也有定期存放，銀行在使用過(guò)程中，完全可以進(jìn)行期限管理。同時(shí)，由于金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)多元化，以及風(fēng)險(xiǎn)分散方式和金融創(chuàng)新工具的過(guò)度應(yīng)用，造成杠桿比率過(guò)高，從此次國(guó)際金融危機(jī)的教訓(xùn)來(lái)看，杠桿比率過(guò)高是金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)的根源之一，因此應(yīng)嚴(yán)格控制銀行的杠桿比率，包括資本充足率、名義杠桿率（即總資產(chǎn)除以?xún)糍Y產(chǎn)）、資產(chǎn)的償債能力和負(fù)債的期限化管理等，使銀行杠桿比率保持在合理水平，從整體上保證銀行償債能力。

五、客觀看待全球銀行業(yè)監(jiān)管強(qiáng)調(diào)提升資本充足率的趨勢(shì)

篇(7)

關(guān)鍵詞：銀行監(jiān)管成本；執(zhí)行成本；政策建議

1銀行監(jiān)管成本的含義

銀行監(jiān)管引起的成本可以劃分為兩大類(lèi)：(1)靜態(tài)成本，指監(jiān)管機(jī)構(gòu)執(zhí)行過(guò)程中所消耗的資源與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)遵守監(jiān)管條例而消耗的資源等，包括固定成本和可變成本兩類(lèi)。固定成本主要是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)的各種設(shè)施和設(shè)備等不隨監(jiān)管工作頻率增加而增加的成本?？勺兂杀臼侵搞y行監(jiān)管機(jī)構(gòu)及被監(jiān)管機(jī)構(gòu)付出的隨著監(jiān)管工作頻率增加而增加的成本，主要包括監(jiān)管人員工資和監(jiān)管人員培訓(xùn)費(fèi)用，以及在監(jiān)管過(guò)程中由于監(jiān)管人員知識(shí)或工作經(jīng)驗(yàn)不足，造成工作的重復(fù)、時(shí)間的浪費(fèi)等引起監(jiān)管人員“素質(zhì)成本”；銀行監(jiān)管的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作形成的“實(shí)施成本”以及被監(jiān)管者因執(zhí)行監(jiān)管條例而付出的執(zhí)行成本。(2)動(dòng)態(tài)成本，指由于監(jiān)管加強(qiáng)而影響銀行業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的成本，它不表現(xiàn)在政府與政府預(yù)算支出的增加上，也不表現(xiàn)為監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接負(fù)擔(dān)的成本的加大，但是整個(gè)社會(huì)的福利水平卻由于這種監(jiān)管的實(shí)施而降低了，尤其整個(gè)銀行體系的運(yùn)行效率的下降。①監(jiān)管過(guò)嚴(yán)有可能妨礙銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。②監(jiān)管有可能削弱競(jìng)爭(zhēng)。③監(jiān)管措施設(shè)計(jì)不合理，被監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)。④監(jiān)管可能造成對(duì)銀行業(yè)務(wù)人員的激勵(lì)機(jī)制作用下降，對(duì)業(yè)務(wù)的發(fā)展有所牽制。

2我國(guó)銀行監(jiān)管成本的構(gòu)成及表現(xiàn)

（1）直接成本主要有以下幾個(gè)方面：①監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)施、設(shè)備配備成本。我國(guó)金融監(jiān)管的主體有主要監(jiān)管單位和其他監(jiān)管單位，而且其機(jī)構(gòu)設(shè)置一般是從中央到省市，人民銀行的分支機(jī)構(gòu)更是設(shè)到縣，對(duì)于這么龐大的一個(gè)系統(tǒng)，僅從辦公場(chǎng)所、監(jiān)管部門(mén)所必備的辦公設(shè)備就是一筆巨大的成本投入。②監(jiān)管活動(dòng)的組織實(shí)施及運(yùn)作，即現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作成本。我國(guó)每年都要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，每一次的現(xiàn)場(chǎng)檢查尤其是全國(guó)性的現(xiàn)場(chǎng)檢查，都需要大量的人力、物力和財(cái)力。③監(jiān)管的人力資源配備及培養(yǎng)成本。金融監(jiān)管為了能適應(yīng)金融業(yè)務(wù)的日益發(fā)展和不同類(lèi)型金融機(jī)構(gòu)的不斷涌現(xiàn)，提高金融監(jiān)管的有效性，就必須要使金融監(jiān)管人員的知識(shí)層次和業(yè)務(wù)能力、水平不斷提高，尤其是在金融全球化的新形勢(shì)下，為同國(guó)際金融監(jiān)管接軌，就更需要配備高素質(zhì)的人才，這必然會(huì)加大培訓(xùn)成本。④被監(jiān)管者的守法成本。被監(jiān)管者為遵守監(jiān)管法規(guī)需要建立新的制度、提供培訓(xùn)、花費(fèi)時(shí)間和資金等，這也是一筆巨大的成本。據(jù)有關(guān)資料實(shí)證分析，2004～2006年我國(guó)銀行監(jiān)管的直接成本在600億～800億元人民幣左右,并且每年以10%以上的速度增長(zhǎng)。而且監(jiān)管過(guò)程中由于一些原因?qū)е鲁霈F(xiàn)一些違法亂紀(jì)的行為，這一方面對(duì)監(jiān)管主體產(chǎn)生一定的工作壓力，無(wú)形中增加了監(jiān)管主體的工作量，增加了監(jiān)管的無(wú)形成本，而且不良金融道德行為的發(fā)生也反映了隱性效率的損失，也是變相的監(jiān)管成本的一部分。

（2）間接成本主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①我國(guó)近幾年為了有效防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，金融監(jiān)管部門(mén)制定了不良貸款責(zé)任終身追究制度，這使得對(duì)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的激勵(lì)機(jī)制作用下降。②監(jiān)管對(duì)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展有所牽制。1993年以來(lái)，中央銀行制定了比以前更為嚴(yán)格的規(guī)章制度，并加大了處罰力度，這會(huì)使金融業(yè)務(wù)不能得到有效運(yùn)營(yíng)。③我國(guó)金融監(jiān)管信息系統(tǒng)不完善，沒(méi)有解決監(jiān)管信息共享的矛盾，增加了各監(jiān)管部門(mén)之間的磨擦成本。④金融監(jiān)管對(duì)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新有所遏制。我國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行無(wú)所不包的金融管制，這嚴(yán)重遏制了金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，降低了金融資源配置效率。在銀行監(jiān)管的間接成本方面,由于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)資本充足率的硬性要求,使得銀行過(guò)于尋求補(bǔ)充資本金的途徑,一方面導(dǎo)致銀行的融資成本加大,提高了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面也造成銀行激勵(lì)機(jī)制下降,貸款發(fā)放集中于某些行業(yè),而忽視挖掘中小企業(yè)客戶(hù)。另外,由于中國(guó)商業(yè)銀行的市場(chǎng)定位大體相同,銀行業(yè)整體創(chuàng)新能力和水平較低,也是與銀行監(jiān)管分不開(kāi)的。

3我國(guó)銀行監(jiān)管成本存在的問(wèn)題

（1）我國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)備尚不完整。我國(guó)銀監(jiān)會(huì)的機(jī)構(gòu)現(xiàn)設(shè)有銀行監(jiān)管五個(gè)部門(mén)，每個(gè)部門(mén)分別對(duì)不同性質(zhì)的銀行進(jìn)行監(jiān)管，如果各部都設(shè)立相應(yīng)所屬銀行的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，那將對(duì)銀行設(shè)備和人員造成很大的浪費(fèi)。由于我國(guó)尚未建立網(wǎng)絡(luò)化的監(jiān)管信息系統(tǒng)，沒(méi)有可供監(jiān)管人員隨時(shí)調(diào)閱和分析監(jiān)管數(shù)據(jù)的監(jiān)管信息處理平臺(tái)，從而導(dǎo)致非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息滯后，按季、半年和年度生成的《非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)報(bào)表》不能滿(mǎn)足監(jiān)管部門(mén)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控的需要。同時(shí)由于現(xiàn)有的固定格式報(bào)表不能完全滿(mǎn)足監(jiān)管分析需要，監(jiān)管人員需花費(fèi)大量時(shí)間精力重新收集、核對(duì)和加工處理數(shù)據(jù)，加重了商業(yè)銀行的工作負(fù)擔(dān)。隨著科學(xué)技術(shù)發(fā)展和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)普及，銀行業(yè)務(wù)也從支持簡(jiǎn)單的網(wǎng)絡(luò)電子交易發(fā)展到網(wǎng)絡(luò)銀行，并且隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)銀行必然成為一種銀行主流業(yè)務(wù)。這都給我國(guó)銀行監(jiān)管帶來(lái)了不小的挑戰(zhàn)。

（2）執(zhí)行成本不合理。①現(xiàn)場(chǎng)檢查和監(jiān)管合力不足，造成資源浪費(fèi)。主要表現(xiàn)在監(jiān)管機(jī)構(gòu)龐大，人數(shù)眾多，人力成本較高；監(jiān)管手段比較落后，大規(guī)模的跨地區(qū)的現(xiàn)場(chǎng)檢查成本高，效果差；現(xiàn)有的現(xiàn)場(chǎng)檢查缺乏連續(xù)性，大量的現(xiàn)場(chǎng)檢查項(xiàng)目是臨時(shí)性安排的，與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和以前現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果之間缺乏有機(jī)聯(lián)系。還有，大量的現(xiàn)場(chǎng)檢查在檢查報(bào)告完成后，對(duì)被查機(jī)構(gòu)的整改情況和相關(guān)責(zé)任人員的處理情況缺乏有效的后續(xù)跟蹤檢查，并且檢查結(jié)果沒(méi)有得到充分利用和深入挖掘，重復(fù)檢查現(xiàn)象較為突出。②目前監(jiān)管手段方面非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管力度明顯不夠，不能有效地發(fā)揮作用，存在一些亟待解決的問(wèn)題。一是數(shù)據(jù)的真實(shí)性問(wèn)題。二是數(shù)據(jù)范圍問(wèn)題，信息還不夠全面和完整。三是分析工具問(wèn)題。從監(jiān)管人員撰寫(xiě)的銀行監(jiān)管報(bào)告看，大量的分析停留在非現(xiàn)場(chǎng)稽核報(bào)告書(shū)列出指標(biāo)的增減分析上，非現(xiàn)場(chǎng)分析的深入性不足，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的有效性沒(méi)有得到發(fā)揮，難以通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系及早發(fā)現(xiàn)銀行存在的問(wèn)題，影響了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系功能的發(fā)揮。而西方發(fā)達(dá)國(guó)家借助計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，建立對(duì)銀行信息的歷史和分組分析體系，通過(guò)對(duì)銀行指標(biāo)的縱向和橫向分析發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并進(jìn)一步通過(guò)建立模型工具，進(jìn)行銀行損失或倒閉的可能性預(yù)測(cè)，極大地提高了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系的效率。

（3）監(jiān)管人員素質(zhì)不高。我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管水平及人員素質(zhì)與發(fā)達(dá)國(guó)家及一些發(fā)展中國(guó)家相比還存在較大差距。在基層監(jiān)管部門(mén)，大部分監(jiān)管人員沒(méi)有經(jīng)過(guò)正規(guī)高等財(cái)經(jīng)教育，缺乏系統(tǒng)的金融理論基礎(chǔ)，對(duì)國(guó)際金融知識(shí)知之甚少，加上缺少高水平的管理、法律、會(huì)計(jì)、審計(jì)、計(jì)算機(jī)和外語(yǔ)等相關(guān)專(zhuān)業(yè)人才，基層監(jiān)管很難跟上銀行發(fā)展步伐。我國(guó)銀行中存在的眾多違規(guī)違法行為在很大程度上正是與基層監(jiān)管人員不能敏銳察覺(jué)其經(jīng)營(yíng)違規(guī)性，或察覺(jué)后未能依法采取措施，及時(shí)加以制止有關(guān)系。尤其是現(xiàn)階段，外資銀行大量涌入的情況下更體現(xiàn)了監(jiān)管人員能力及素質(zhì)與監(jiān)管要求的差距。在監(jiān)管高層，雖然擁有高學(xué)歷文憑的各相關(guān)專(zhuān)業(yè)的監(jiān)管人員占有較大比重，但是他們中的大多數(shù)人只熟悉或掌握本專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能，綜合素質(zhì)高的人才十分匱乏，尤其是既精通監(jiān)管業(yè)務(wù)又具有較強(qiáng)監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)能力的人才更是鳳毛麟角。

（4）銀行監(jiān)管外部運(yùn)行環(huán)境不容樂(lè)觀。2003年4月銀監(jiān)會(huì)成立，將使中央銀行和銀監(jiān)會(huì)以更細(xì)的分工專(zhuān)司其職，迅速提升貨幣政策和銀行監(jiān)管的專(zhuān)業(yè)化水平，從而加快金融改革與發(fā)展的進(jìn)程。但是，我國(guó)目前的分業(yè)監(jiān)管由于缺乏一套監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，金融監(jiān)管支持系統(tǒng)薄弱，存在一些問(wèn)題。①各監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間缺乏協(xié)調(diào)，造成監(jiān)管真空或重復(fù)監(jiān)管；②監(jiān)管主體和被監(jiān)管對(duì)象之間缺乏協(xié)調(diào)，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融機(jī)構(gòu)缺乏科學(xué)、規(guī)范的評(píng)價(jià)體系，這不僅使金融機(jī)構(gòu)在應(yīng)對(duì)監(jiān)管當(dāng)局時(shí)有機(jī)可乘，而且由于對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別嚴(yán)重滯后，可能形成風(fēng)險(xiǎn)的蔓延和滯后；③監(jiān)管部門(mén)內(nèi)部缺乏橫向協(xié)調(diào)；④銀行開(kāi)放條件下，缺乏與國(guó)外銀行監(jiān)管合作與溝通，這不僅形成對(duì)監(jiān)管理念的滯后性，也造成了跨國(guó)銀行的監(jiān)管信息損失。

4合理控制我國(guó)銀行監(jiān)管成本的政策建議

合理控制和降低銀行監(jiān)管成本不僅能提高監(jiān)管的效率，而且有利于經(jīng)濟(jì)金融的穩(wěn)定。(1)要加強(qiáng)監(jiān)管組織體系和銀行業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度建設(shè)。合理設(shè)置監(jiān)管機(jī)構(gòu),健全完善監(jiān)管制度,優(yōu)化配備監(jiān)管人員是降低監(jiān)管成本的最直接、最見(jiàn)效的手段。而有效的內(nèi)部控制制度和完善的銀行機(jī)構(gòu)自我約束機(jī)制可以在一定程度上提高金融機(jī)構(gòu)的效益和防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而且相應(yīng)地可以減少銀行監(jiān)管的成本投入。(2)要強(qiáng)化查處力度,依法進(jìn)行行政處罰，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)高管人員的道德培訓(xùn)，建立銀行監(jiān)管的激勵(lì)和懲罰雙重機(jī)制，確保杜絕金融風(fēng)險(xiǎn)和降低監(jiān)管成本。再次，要積極轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念、增強(qiáng)成本意識(shí)和加強(qiáng)監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)、提高監(jiān)管隊(duì)伍綜合素質(zhì)。在金融發(fā)展全球化的趨勢(shì)下,我們必須在轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念的同時(shí),教育監(jiān)管人員不斷增強(qiáng)成本監(jiān)管意識(shí)，吸取國(guó)際上先進(jìn)的監(jiān)管理念和模式。同時(shí)要努力通過(guò)多種途徑把精通金融、法律、電腦等高水平的人員充實(shí)到監(jiān)管隊(duì)伍中去，要有針對(duì)性地對(duì)現(xiàn)有的監(jiān)管人員進(jìn)行金融經(jīng)濟(jì)理論、法律、計(jì)算機(jī)等方面的培訓(xùn)，以提高其在評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、操作管理的基礎(chǔ)上迅速判斷金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)大小的能力。(3)要把握宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，建立信息共享機(jī)制。應(yīng)及時(shí)、充分地了解國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策信息，把握金融經(jīng)濟(jì)走向，科學(xué)制定相應(yīng)的監(jiān)管規(guī)劃。同時(shí)要建立監(jiān)管系統(tǒng)內(nèi)部的信息交流機(jī)制，既要有縱向的信息共享、溝通體系,還要強(qiáng)調(diào)相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的橫向信息共享溝通，提高監(jiān)管決策的正確性。(4)要?jiǎng)?chuàng)新監(jiān)管手段，實(shí)施有效監(jiān)管。①建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，把金融風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽之中，以達(dá)到此時(shí)所需花費(fèi)的監(jiān)管成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生以后所需的化解成本的目的。②將現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有機(jī)結(jié)合起來(lái)。③加快銀行監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)的步伐，充分運(yùn)用現(xiàn)代網(wǎng)路通訊手段來(lái)改善信息傳遞方式和速度，增加信息的透明度和準(zhǔn)確性，及時(shí)對(duì)癥下藥實(shí)施監(jiān)管，以減少因信息不暢通而耗費(fèi)監(jiān)管成本。

參考文獻(xiàn)

［1］張強(qiáng),汪東山.提高金融監(jiān)管效率的成本收益分析［J］.金融理論與實(shí)踐，2004,(4).