金融法制論文精品(七篇)

序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇金融法制論文范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

一、新農(nóng)村建設(shè)與農(nóng)村合作金融的關(guān)聯(lián)性

我們要建設(shè)的社會主義新農(nóng)村就是黨的十六屆五中全會提出的,“生產(chǎn)發(fā)展、生活寬裕、鄉(xiāng)風文明、村容整潔、管理民主”,這也是我國社會主義農(nóng)村建設(shè)的目標。有學者對新農(nóng)村建設(shè)的五個方面進行了形象的解讀,認為生產(chǎn)發(fā)展就是“人人有事干,戶戶有錢賺”;生活寬裕就是“吃住不用愁,醫(yī)學不用憂”;鄉(xiāng)風文明則指“鄰里如一家,遵紀又守法”;村容整潔就是“村村美如畫,莊莊開鮮花”;管理民主即“村官拿意見,村民說了算”。這2個字的目標顯然說明,新農(nóng)村建設(shè)的中心任務是經(jīng)濟建設(shè)。通過推進新農(nóng)村建設(shè),可以加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展,增加農(nóng)民收入,推進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)可持續(xù)的發(fā)展。在這一過程中,金融對新農(nóng)村建設(shè)的支持作用就顯得非常明顯,而農(nóng)村合作金融完善了金融服務。新農(nóng)村建設(shè)中農(nóng)民的生產(chǎn)、生活都需要完善的金融服務,離不開合作金融。

新農(nóng)村建設(shè)需要完善的農(nóng)村金融服務體系,但我/！/國農(nóng)村金融體系不健全,業(yè)務單一,管理粗放,金融服務供給不足,我國現(xiàn)行農(nóng)村金融體系已很難適應新農(nóng)村建設(shè)的需求。更為嚴重的是,在這種體制安排下,金融機構(gòu)在農(nóng)村的活動主要是為城市工業(yè)發(fā)展動員儲蓄,其邏輯結(jié)果必然是農(nóng)村地區(qū)成為城市和工業(yè)發(fā)展的凈資金提供者。因此,加強農(nóng)村金融創(chuàng)新,促進農(nóng)村合作金融的發(fā)展,建立一個有效的農(nóng)村金融服務體系迫在眉睫。法制是現(xiàn)代金融的基石,所以,要建立農(nóng)村金融創(chuàng)新的長效機制,必須相應地加快農(nóng)村金融法制建設(shè)的進程,更加有必要研究新農(nóng)村建設(shè)中的合作金融法制創(chuàng)新。

二、新農(nóng)村背景下法制創(chuàng)新是合作金融功能實現(xiàn)的保證

改革開放以來,我國農(nóng)村經(jīng)濟實力極大地增強了。然而,無論絕對水平還是相對水平,城鄉(xiāng)差距越來越大了。農(nóng)村金融是農(nóng)村這一特定領(lǐng)域內(nèi)貨幣流通、資金運動與信用活動的總稱,即以信用手段籌集、分配和管理農(nóng)村貨幣資金的活動。為適應農(nóng)村地區(qū)需要設(shè)立的彼此分工又相互聯(lián)系的金融市場和金融機構(gòu)總和,便構(gòu)成農(nóng)村金融范疇。相對于城鎮(zhèn)金融,在服務的對象、經(jīng)營環(huán)境和經(jīng)營業(yè)務等方面,農(nóng)村金融具有其獨自的特征。法制創(chuàng)新要符合這些特征,才能實現(xiàn)社會主義新農(nóng)村的目標。

篇(2)

    論文摘要:金融立法既是對金融機構(gòu)、金融業(yè)務主體和金融業(yè)務法律關(guān)系的規(guī)范和調(diào)整,也是對金融監(jiān)督管理者自身行政行為的規(guī)范和約束。金融法律制度的最根本目的就是防范金融風險,規(guī)范和調(diào)整金融監(jiān)督管理者、金融機構(gòu)、金融機構(gòu)客戶之間的法律關(guān)系,強調(diào)對金融機構(gòu)客戶合法權(quán)益的保護,通過在政府失靈的領(lǐng)域強化監(jiān)督管理,發(fā)揮市場在金融發(fā)展中的主導作用,實現(xiàn)金融管制與市場自律之間的平衡和協(xié)調(diào)發(fā)展。

    有市場就會有風險,有金融市場就會有金融風險。因此,金融立法的主旨并不是要消滅所有的金融風險,而是要將金融風險控制在金融監(jiān)督管理者可容忍的范圍和金融機構(gòu)可承受的區(qū)間內(nèi)。正是在這個意義上講,金融風險的防范、控制和化解離不開金融法律制度的建立、健全和有效執(zhí)行。

    一、中國目前的金融風險狀況

    金融風險作為金融機構(gòu)在經(jīng)營過程中,由于宏觀經(jīng)濟政策環(huán)境的變化、市場波動、匯率變動、金融機構(gòu)自身經(jīng)營管理不善等諸多原因,存在著在資金、財產(chǎn)和信譽遭受損失的可能性。近幾年我國金融風險呈整體下降趨勢,但潛在的風險仍然較大,金融機構(gòu)面臨的一些風險不容樂觀。目前中國金融體系中有三類風險比較突出。

    1.信用風險仍然是中國金融業(yè)面臨的最主要風險。貸款和投資是金融機構(gòu)的主要業(yè)務活動。貸款和投資活動要求金融機構(gòu)對借款人和投資對象的信用水平做出判斷。但由于信息不對稱的存在,金融機構(gòu)的這些判斷并非總是正確的,借款人和投資對象的信用水平也可能會因各種原因而下降。因此,金融機構(gòu)面臨的一個主要風險就是交易對象無力履約的風險,即信用風險。

    在經(jīng)營過程中,如果金融機構(gòu)不能及時界定發(fā)生問題的金融資產(chǎn)、未能建立專項準備金注銷不良資產(chǎn),并且未及時停止計提利息收入,這些都將給金融機構(gòu)帶來嚴重的問題。除銀行類金融機構(gòu)面臨很高的信用風險外,近幾年我國證券類金融機構(gòu)面臨的信用風險也口益突出,相當部分證券公司的資產(chǎn)質(zhì)量低下。所以,信用風險仍然是目前我國金融業(yè)面臨的最主要風險。

    2.操作風險多發(fā)是我國金融業(yè)風險中的一個突出特征。按照巴塞爾委員會的界定,金融機構(gòu)面臨的操作風險:一方面來自信息技術(shù)系統(tǒng)的重大失效或各種災難事件而給金融機構(gòu)帶來的損失;另一方面源于內(nèi)部控制及公司治理機制的失效,金融機構(gòu)對各種失誤、欺詐、越權(quán)或職業(yè)不道德行為,未能及時做出反應而遭受的損失。從近幾年我國金融業(yè)暴露出的有關(guān)操作方面的問題看,源于金融機構(gòu)內(nèi)部控制和公司治理機制失效而引發(fā)的操作風險占了主體,成為我國金融業(yè)面臨風險中的一個突出特征。不斷暴露出的操作風險,不僅使金融機構(gòu)遭受了巨大財產(chǎn)損失,而且也嚴重損害了我國金融機構(gòu)的信譽。這與我國建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度的戰(zhàn)略目標極不相符。

    3.跨市場、跨行業(yè)金融風險正成為我國金融業(yè)面臨的新的不穩(wěn)定因素。近兩年,隨著金融業(yè)并購重組活動的逐漸增多以及金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的模式在實踐中逐步被突破,跨市場、跨行業(yè)金融風險正成為影響我國金融體系穩(wěn)定的新的因素。目前跨市場、跨行業(yè)金融風險主要集中在以下兩方面:一方面,目前已經(jīng)出現(xiàn)了多種金融控股公司組織模式,既有中信公司這一類的以事業(yè)部制為特征的模式,也有銀行設(shè)立證券經(jīng)營機構(gòu)和基金管理機構(gòu)這一類的以金融機構(gòu)為母公司的模式,還有以實業(yè)公司為母公司下屬金融性公司的模式。另一方面,銀行、信托、證券、保險機構(gòu)在突破分業(yè)經(jīng)營模式過程中,不斷推出的各種橫跨貨幣、資本等多個市場的金融產(chǎn)品或工具隱含的風險。如銀行推出集合委托貸款業(yè)務和各類客戶理財計劃等等。

    實踐表明,跨市場金融風險有上升趨勢,尤其表現(xiàn)在以實業(yè)公司為基礎(chǔ)建立起來的金融控股公司或準金融控股公司所實施的資本運作方面。由于橫跨產(chǎn)業(yè)和金融兩個領(lǐng)域,涉及銀行、證券、信托、保險等多個金融部門,資本運作形成了“融資一購并一上市一再購并一再融資”的資金循環(huán)鏈條,運營中存在著巨大的風險。由于起點和終點都是金融部門的融資,一旦資金鏈條斷裂,各金融機構(gòu)往往是最大的受害者。

    二、從金融法制的角度看我國金融風險的成因

    我國金融體系中各種高風險是多年積累起來的,是國民經(jīng)濟運行中各種矛盾的綜合反映。經(jīng)濟體制的轉(zhuǎn)軌,社會環(huán)境的變化,金融體制的不適應,監(jiān)管手段的落后,以及金融法律制度的不完善等,都是造成我國金融體系中存在高風險的原因。我國金融體系中存在一些高風險尤其比較突出的三類金融風險,在很大程度上與一些法律制度的缺失或不協(xié)調(diào)有關(guān)。具體表現(xiàn)在:

    1.有關(guān)征信管理法規(guī)的缺失,影響了征信業(yè)的發(fā)展和金融機構(gòu)對借款人信用狀況的評估。通俗地講,征信就是收集、評估和出售市場經(jīng)營主體的信用信息。征信體系是為解決金融市場交易中的信息不對稱而建立的制度。近幾年,我國現(xiàn)代征信體系的建設(shè)開始起步。對企業(yè)和個人的征信,由于直接涉及公民隱私和企業(yè)商業(yè)秘密等問題,是一項法律性很強的工作。但在我國現(xiàn)有的法律體系中,由于尚沒有一項法律或法規(guī)為征信活動提供直接的依據(jù),由此造成了征信機構(gòu)在信息采集、信息披露等關(guān)鍵環(huán)節(jié)上無法可依,征信當事人的權(quán)益難以保障,嚴重影響了征信業(yè)的健康發(fā)展,進而造成我國金融機構(gòu)對借款人信用狀況的評估處于較低水平。企業(yè)或個人在金融交易活動中存在多頭騙款、資產(chǎn)重復抵押、關(guān)聯(lián)擔保等違規(guī)行為,未能被相關(guān)金融機構(gòu)及時識別而導致資產(chǎn)損失,與我國征信體系建設(shè)的滯后有很大關(guān)系。

    2.現(xiàn)行企業(yè)破產(chǎn)法律制度的嚴重滯后,非常不利于金融機構(gòu)保全資產(chǎn)。企業(yè)破產(chǎn)法律框架下對金融機構(gòu)債權(quán)人的保護程度,直接關(guān)系到金融企業(yè)資產(chǎn)的安全狀況。當前有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律并沒有很好地體現(xiàn)對債權(quán)人的保護。就破產(chǎn)法中的制度構(gòu)建而言,國際上普遍采用的破產(chǎn)管理人制度沒有建立起來,現(xiàn)行破產(chǎn)法律規(guī)定的清算制度弊病很多,在清算中往往漠視債權(quán)人的利益;就程序而言,現(xiàn)行破產(chǎn)法律在破產(chǎn)案件的管轄與受理、債權(quán)人會議、監(jiān)督制度等方面的規(guī)定不很健全,這也進一步削弱了法律對破產(chǎn)債權(quán)人保護的力度。作為金融機構(gòu)債權(quán)保護最后手段的破產(chǎn)法律未能充分保護債權(quán)人的利益,這就可能導致金融機構(gòu)的不良債權(quán)不斷形成和累積,面臨的信用風險增大。

    3.金融詐騙和違反金融管理秩序行為刑事責任追究法律制度的缺陷,不利于防范金融機構(gòu)在操作經(jīng)營環(huán)節(jié)出現(xiàn)的風險。操作風險多發(fā)是目前我國金融業(yè)風險中的一個突特點。這其中又以金融詐騙行為和違反金融管理秩序行為給金融機構(gòu)帶來的損失最大。當前我國金融詐騙行為大致可以分為兩類:一是以非法占有為目的、通過提供虛假信息而進行的金融詐騙。例如信用證詐騙、票據(jù)詐騙等。二是不以非法占有為目的,但通過有意提供虛假財務資料為企業(yè)的利益騙取資金。目前涉及金融機構(gòu)的欺詐大部分是第二類。我國《刑法》對“以非法占有為目的”的金融詐騙有明確規(guī)定,但對上述第二類欺詐行為,《刑法》中并沒有明確,對此只能通過《合同法》追究行為人的民事責任。

    4.相關(guān)金融主體和金融業(yè)務法律制度的缺失,放大了金融體系中的一些潛在風險。前面曾提到,目前跨市場的金融風險的增加正成為影響我國金融體系穩(wěn)定的新因素。這在很大程度上與缺乏對這些新的金融主體和金融業(yè)務,從法律制度方面及時進行規(guī)范有關(guān)。在金融業(yè)務方面,對最為活躍的跨市場金融產(chǎn)品——各種委托理財產(chǎn)品,目前銀行、證監(jiān)、保險監(jiān)管部¨各自按照自己的標準分別進行監(jiān)管,但缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管法律制度。由于現(xiàn)有的法律制度無法解決與金融控股公司有關(guān)的法律問題,金融機構(gòu)開拓的新業(yè)務缺乏嚴格的法律界定,潛在的金融風險必然要加大,并容易在不同金融市場之間傳播擴散。按照巴塞爾委員會的定義,日前我國金融機構(gòu)承受的這種跨市場風險,實際是一種法律風險。

    當前我國的金融體制改革和發(fā)展正向前加速推進,同時防范金融風險的任務也變得越來越重要和艱巨。從長遠看,我國的金融法制建設(shè)既要在金融立法方面下功夫,也要在金融執(zhí)法方面強化執(zhí)法的嚴肅性,真正做到兩手都要抓、兩手都要硬。就金融立法而言,我認為核心的問題是要樹立科學的立法價值取向?，F(xiàn)階段的金融立法價值取向應當是:以“二個代表”重要思想為指導,按照科學發(fā)展觀的要求,全面體現(xiàn)加強執(zhí)政能力建設(shè)的要求,把金融立法工作的重點放在推動金融市場基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、規(guī)范金融創(chuàng)新法律關(guān)系、提高金融監(jiān)督管理的協(xié)調(diào)性和有效性以及充分利用市場自律監(jiān)管上來。具體而言:

    1.金融立法要有統(tǒng)籌、科學和全局的眼光,日前我國的經(jīng)濟體制改革和金融體制改革都已經(jīng)進入了改革攻階段,原來采取的單獨推進的改革策略已經(jīng)難以適直當前改革開放的需要。金融立法也應當圍繞這一轉(zhuǎn)變,確立統(tǒng)籌規(guī)劃、科學立法的思向。保護金融機構(gòu)存款人、金融品投資人的利益永遠是維護金融機構(gòu)信譽的重要因素。當前應當強調(diào)對于基礎(chǔ)金融法律關(guān)系的研究,同時做好金融創(chuàng)新產(chǎn)品的法律關(guān)系的規(guī)范,金融監(jiān)督管理部門在許可金融機構(gòu)推出創(chuàng)新產(chǎn)品的過程中應當重視對于投資者知情權(quán)、收益權(quán)等合法權(quán)益的保護。

篇(3)

關(guān)鍵詞：金融控股公司金融控股公司立法監(jiān)管模式

一、金融控股公司的法律界定及其現(xiàn)狀

根據(jù)國際上三大金融監(jiān)管部門一一巴塞爾銀行監(jiān)管委員會、國際證券聯(lián)合會、國際保險監(jiān)管協(xié)會于1999年2月聯(lián)合的《對金融控股公司的監(jiān)管原則》，金融控股公司被定義為“在同一控制權(quán)下，所屬的受監(jiān)管實體至少明顯地在從事兩種以上的銀行、證券和保險等金融業(yè)務，同時每類業(yè)務的資本要求不同”。從狹義上來說,控股公司是通過持有其他公司股份以達到支配該公司經(jīng)營活動的目的的公司；而從廣義上來說,控股公司并不以持有他公司股份為要件,只要取得對他公司實質(zhì)上的支配權(quán)即可。金融控股公司是金融領(lǐng)域的控股公司形態(tài),具有控股公司的基本特征。從防止關(guān)系人交易、利益沖突及維持資本充足性等方面來考量,對金融控股公司應采取廣義控股公司的界定方式,即不以持有股份為要,只要以控制他公司之人事、財務或業(yè)務等方式實質(zhì)支配他公司者,都應屬于金融控股公司。事實上,這種廣義的金融控股公司定義方式已經(jīng)體現(xiàn)在一些國家和地區(qū)的立法中，如美國和臺灣的立法①。

近年來，我國綜合經(jīng)營趨勢明顯，金融機構(gòu)從事多元化金融業(yè)務、大型國企進軍金融業(yè)、民營資本參股金融業(yè)等現(xiàn)象比比皆是。當然，涉足兩個以上金融行業(yè)的企業(yè)集團不一定就是金融控股公司。判斷金融控股公司的重要標準，是母公司對涉足金融企業(yè)是否控股，以及集團能否對各金融企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略協(xié)同。實際上，我國嚴格意義上的金融控股公司很少，有的只是初步在金融領(lǐng)域布局并形成金融控股雛形，有的只能算是參股金融業(yè)或產(chǎn)融結(jié)合，只是它們的發(fā)展方向都是金融控股模式，可以統(tǒng)稱為準金融控股公司。據(jù)不完全統(tǒng)計，中國目前未被正式承認、未直接注冊、未稱謂金融控股公司或金融集團，但實際上已按照金融控股模式運作的公司至少有200～300家。（準）金融控股公司迅速發(fā)展的原因主要有二：一是企業(yè)高額利潤的追逐。由于我國金融業(yè)的進入門檻較高，金融業(yè)存在較高的利潤空間；同時，發(fā)展金融控股公司能獲得較為明顯的規(guī)模經(jīng)濟和范圍經(jīng)濟。二是政府順應金融全球化背景下的綜合經(jīng)營潮流，對我國企業(yè)發(fā)展多元化金融業(yè)務采取的默許和試點的政策。

但在沒有明確法律地位和缺乏政策支持規(guī)范下，金融控股公司發(fā)展正面臨著許多問題和挑戰(zhàn)。處于自發(fā)狀態(tài)并缺乏必要監(jiān)管的金融控股公司運營存在著巨大風險。一方面，各類企業(yè)都敢于組建金融控股公司，進軍金融市場；另一方面，各類金融股公司亦敢于“大膽”經(jīng)營、四面出擊，求大求全地擴大規(guī)模增強實力。盲目發(fā)展的金融控股公司在運營中往往具有行業(yè)風險、資本風險、經(jīng)營風險、管理風險等。一旦風險爆發(fā)，那么受損失的可能不僅僅是其自身以及其客戶、投資者和債權(quán)人，甚至于將風險波及整個金融行業(yè)，威脅國家金融秩序與安全。因此，有必要盡快制定金融控股集團法，對金融控股公司的設(shè)立、業(yè)務范圍、法律地位、金融控股公司與子公司以及子公司之間的法律和經(jīng)濟關(guān)系、監(jiān)管責任等予以明確，使金融控股集團的發(fā)展在法律框架下進行。在此過程中，考察和借鑒國外金融控股公司的立法無疑具有重要意義。

二、國外金融控股公司主要立法及啟示

（一）美國的金融控股公司立法

自20世紀90年代開始,美國進行了金融制度改革,頒布了一系列的金融法規(guī)。

1998年5月13日,美國眾議院通過了《1998年金融服務業(yè)法案》。在涉及銀行控股公司組織結(jié)構(gòu)的條款中,該法案創(chuàng)造了金融控股公司(FinancialHoldingCompany)這一新的法律范疇,允許銀行控股公司收購證券、保險等非銀行業(yè)子公司,同樣,非銀行業(yè)的證券、保險控股公司也可以收購商業(yè)銀行，這使得各種金融機構(gòu)交叉經(jīng)營成為可能。該法案同時規(guī)定,美聯(lián)儲及貨幣監(jiān)管局主要負責銀行控股公司的監(jiān)管,證券交易委員會主要負責投資銀行控股公司的監(jiān)管,國家保險委員會主要負責保險金融控股公司的監(jiān)管。1999年5月6日,美國國會參議院通過了《1999年金融服務業(yè)現(xiàn)代化法案》②。該法案提出廢止《1933年銀行法》中的第20項(禁止商業(yè)銀行與證券機構(gòu)合并)和第32項(商業(yè)銀行與投資銀行的人員不得兼職)條款③，為金融控股公司的發(fā)展進一步提供了法律上的保障和依據(jù)。這一法案重新界定了金融業(yè)的行業(yè)經(jīng)營界限，標志著金融控股公司在美國取得了完全的合法地位。2000年年初，美國國會通過對《銀行控股公司法》及其他法律的修改，促進了銀行控股公司向金融控股公司的轉(zhuǎn)變。

（二）日本的金融控股公司立法

二次大戰(zhàn)后,日本經(jīng)濟界最大的變革就是美國占領(lǐng)軍“解散財閥令”和頒布《禁止壟斷法》,完全禁止財閥式控股公司在日本的存在。此外,受美國《1933年銀行法》對金融業(yè)實行嚴格分業(yè)管理的影響,日本也實行了長、短期金融分離，但是當日本金融業(yè)發(fā)展到一定水平,明顯感到自己的銀行體制的局限性。因此，從20世紀90年代起,日本金融業(yè)出現(xiàn)立法上的一系列變革。1997年12月通過了《由控股公司解禁所產(chǎn)生的有關(guān)金融諸法整備之法律》④,設(shè)法對銀行控股公司、證券控股公司、保險控股公司分別作出了定義和規(guī)定，日本金融界亦稱之為“金融控股公司法”。1997年修改了“禁止壟斷法”,對金融控股公司解禁。1999年下半年,取消了長短期金融業(yè)務分離制度，允許普通銀行發(fā)行公司債⑤。之后許多銀行紛紛全并成立金融控股集團，一些實力強大的非金融機構(gòu)也提出了成立銀行的申請。金融控股公司在日本由此步入快速發(fā)展之道。對于日本的控股公司來講,《禁止壟斷法》是一般法,而《整備法》是特別法。

（三）韓國金融控股公司立法

綜觀韓國金融法，真正涉及金融控股公司監(jiān)管內(nèi)容的主要有：《金融控股公司法》、《金融控股公司法施行令》、《金融控股公司監(jiān)督規(guī)定》以及《金融控股公司監(jiān)督規(guī)定實行細則》等。其中，《金融控股公司法》共包括十章內(nèi)容（總則、金融控股公司的設(shè)立、持有金融控股公司股份的限制、金融控股公司的業(yè)務及子公司的吸收、刪除事項、金

融控股公司的運營、金融控股公司的監(jiān)督、補則、罰金的征收、罰則）。該法對金融控股公司的資本充足率、本幣流動性比率、外幣流動性比率及外匯敞口比率等均作了詳細規(guī)定。同時，為便于對金融控股公司及其子公司等在各種交易中產(chǎn)生的風險進行管理，《金融控股公司法》還規(guī)定金融控股公司必須建立內(nèi)部風險管理體系，并公示日常的經(jīng)營狀況、董事及股東情況、財務指標及經(jīng)營指標、內(nèi)部交易監(jiān)管機制及內(nèi)部交易細則等。

在韓國，金融控股公司由統(tǒng)一的金融監(jiān)管機構(gòu)——金融監(jiān)管委員會及其執(zhí)行機構(gòu)——金融監(jiān)督院負責監(jiān)管。

（四）國外金融控股公司立法的啟示

基于上述對各國《金融控股公司法》立法背景、主要內(nèi)容與特征的分析，筆者以為，對我國發(fā)展金融控股公司有兩個方面的重要啟示。

1、制訂《金融控股公司法》是系統(tǒng)性構(gòu)建金融法制體系的一個重要環(huán)節(jié)。

從實踐來看，《金融控股公司法》是在銀行法修改、金融機構(gòu)合并法推出后的必然結(jié)果，由此可見，《金融控股公司法》是構(gòu)建一國現(xiàn)代金融法制體系中的重要的環(huán)節(jié)。但我國新近對銀行法的修改是微不足道的，在銀行混業(yè)經(jīng)營基本遵循的尺度還是“原則禁止、例外可以”。正是從這個意義上講，現(xiàn)階段我國金融法制建設(shè)的重點應當是修改諸如銀行法、證券法、保險法這類的單行法以適度解禁金融混業(yè)經(jīng)營。我國在構(gòu)建現(xiàn)代金融法制體系方面存在的另一重要缺陷是反壟斷法的缺失，類似金融機構(gòu)合并法這樣的法律實質(zhì)上是一國反壟斷法的一部分，迄今為止還沒有反壟斷法，在這樣的基礎(chǔ)上要制定金融機構(gòu)合并法是很難的。

2、監(jiān)管是金融控股公司立法的重中之重。

從各國立法來看，各國《金融控股公司法》對金融控股公司的設(shè)立方式、經(jīng)營范圍、監(jiān)督管理、組織形式等作了詳細的規(guī)定，這些規(guī)定均體現(xiàn)了金融控股公司立法的監(jiān)管性。監(jiān)管機制在金融控股公司立法中的重要地位是由金融控股公司運營中潛在的風險決定的，立法者希望借助完善的監(jiān)管機制來充分調(diào)動和協(xié)調(diào)金融控股公司內(nèi)、外部監(jiān)控力量，從多角度全方位對其運營實施監(jiān)管，以最大限度控制公司的運營風險。

三、我國金融控股公司立法模式的選擇

（一）分步制定金融控股公司法

金融控股公司是一種金融跨業(yè)經(jīng)營的模式，不僅與金融分業(yè)法律制度之間存在沖突與矛盾，而且其運營過程中還將涉及到公司法中的人格否定和關(guān)聯(lián)交易、反壟斷法與反不正當競爭法、金融法上的信息披露制度等。單項立法顯然無法徹底解決這些問題，需要相關(guān)法律的配套性改革，這無疑是一個浩大系統(tǒng)的工程。當前我國的金融生態(tài)和法制環(huán)境尚不具備單獨制定金融控股公司法的條件。可行的方式是分兩步走。第一步，在國務院授權(quán)下，由中國人民銀行牽頭，并充分征求銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會三個金融監(jiān)管機構(gòu)的意見，在全面整理現(xiàn)有涉及分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管相關(guān)立法的基礎(chǔ)上，制定一部金融控股公司管理條例，報國務院批準后成為具有較高效力層次的行政法規(guī)。通過先行制定金融控股公司管理條例，可以在一定程度上解決公司設(shè)立與經(jīng)營的合法性問題，也為依法監(jiān)管提供了依據(jù)。第二步，在金融控股公司監(jiān)管條例基礎(chǔ)上制定金融控股公司法。與此同時，整合和修改《中國人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《保險法》、《公司法》等法律法規(guī)中不符合金融控股公司發(fā)展的條款，加入經(jīng)營規(guī)則、監(jiān)管制度等內(nèi)容，從而形成內(nèi)容完備、有較強操作性的現(xiàn)代金融法律。

（二）金融控股公司的監(jiān)管模式選擇

為加強溝通協(xié)調(diào)，我國三大金融業(yè)監(jiān)管機構(gòu)建立了監(jiān)管聯(lián)席會議機制，對金融控股公司內(nèi)的相關(guān)業(yè)務和機構(gòu)，按照業(yè)務性質(zhì)實施分業(yè)監(jiān)管；對金融控股公司的集團公司依據(jù)其主要業(yè)務性質(zhì)，歸屬相應的監(jiān)管機構(gòu)負責監(jiān)管，由此初步建立了我國金融控股公司的監(jiān)管框架，即分業(yè)監(jiān)管。但這種架構(gòu)在實踐中依然存在監(jiān)管空白。首先，沒有一家專門的監(jiān)管機構(gòu)對金融控股公司實施專業(yè)監(jiān)管，可能導致監(jiān)管各方協(xié)調(diào)不一致，或者造成監(jiān)管真空，或者出現(xiàn)重復監(jiān)管。其次，現(xiàn)有的監(jiān)管機構(gòu)只熟悉本行業(yè)的監(jiān)管業(yè)務，可能難以承擔對金融控股公司實施綜合監(jiān)管的職責。再次，在控股公司整體風險方面還缺少監(jiān)管的法律依據(jù)和監(jiān)管標準⑥。鑒于此，在我國現(xiàn)有分業(yè)監(jiān)管體制下，有必要在《金融控股公司法》中明確規(guī)定建立一個長期的專業(yè)的綜合監(jiān)管機構(gòu)，負責跨業(yè)監(jiān)管與決策，對金融控股公司下屬不同金融業(yè)務領(lǐng)域的子公司則由原來各監(jiān)管機構(gòu)實施專業(yè)化監(jiān)管。

金融監(jiān)管協(xié)調(diào)監(jiān)管機制一旦建立，我國將形成綜合監(jiān)管與分業(yè)監(jiān)管的多元化監(jiān)管模式。至于金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制未來是否有可能發(fā)展成為一個規(guī)格高于一行三會（央行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會）和財政部門的“超級監(jiān)管單位”，則需要通過實踐來摸索和驗證。

（三）監(jiān)管機制的設(shè)計

除了確定監(jiān)管模式，一個完整的監(jiān)管體系還應包括：一是實行嚴格的資本充足率監(jiān)管；二要設(shè)立分行業(yè)防火墻，加強對金融控股公司內(nèi)部交易的監(jiān)督；三要建立監(jiān)管信息的共享機制。由于金融集團業(yè)務和地域分布的廣泛性，管理和風險結(jié)構(gòu)的復雜性，監(jiān)管部門獲取有效信息的難度不斷加大，因此，建立金融集團監(jiān)管信息共享制度非常必要；四要構(gòu)建金融控股公司內(nèi)部自律監(jiān)控機制。包括建立順暢的組織結(jié)構(gòu)關(guān)系，設(shè)立完整的會計體系，采用適當?shù)膬?nèi)部審計稽核制度，建立風險預警機制等。

參考文獻：

①閆海。臺灣金融控股公司法研究.福建金融管理干部學院學報，2004，（2）。

②《金融服務現(xiàn)代化法》的正式名稱為Gramm-Leach-BlileyFinancialModernizationAct，pub.L.No.106-102，113Stat.1338（1999），由于其全稱冗長，在我國一般將其簡稱為“金融服務現(xiàn)代化法”（FinancialModernizationActof1999）。

③即美國《格拉斯-斯蒂格爾法》，該法明確規(guī)定商業(yè)銀行必須與投資銀行業(yè)務（證券業(yè)務）實行嚴格分離，從而被認為是金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營模式確立的標志。

篇(4)

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；可持續(xù)發(fā)展；法律保障

一、村鎮(zhèn)銀行的法律性質(zhì)

村鎮(zhèn)銀行是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，在縣（市）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立，主要為農(nóng)村地區(qū)農(nóng)民、農(nóng)業(yè)及農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的、資產(chǎn)規(guī)模相對較小的、具有獨立法人資格的銀行業(yè)金融機構(gòu)。

（一）村鎮(zhèn)銀行不是政策性銀行

從法律性質(zhì)上講，村鎮(zhèn)銀行不是政策性銀行。雖然村鎮(zhèn)銀行有一定的政策性取向：村鎮(zhèn)銀行以服務“三農(nóng)”為根本宗旨，在繳納存款保險之后的可用資金必須用于本地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)，不得跨區(qū)經(jīng)營。但是村鎮(zhèn)銀行在權(quán)屬關(guān)系和經(jīng)營目的等特征上與政策性銀行并不符。從權(quán)屬關(guān)系上看，我國的政策性銀行都為國家所有，而村鎮(zhèn)銀行可由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資設(shè)立，可見二者權(quán)屬特征不相符；從經(jīng)營目的上分析，我國政策性銀行不以營利為目的，而村鎮(zhèn)銀行作為自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧的金融企業(yè)，實行市場化操作，有著營利性的經(jīng)營目的，可見二者經(jīng)營目的不相符。由此可判斷，村鎮(zhèn)銀行不是政策性銀行。

（二）村鎮(zhèn)銀行是特殊的商業(yè)銀行

首先，村鎮(zhèn)銀行是商業(yè)銀行。第一，村鎮(zhèn)銀行可以辦理商業(yè)銀行可以經(jīng)營的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務；第二，商業(yè)銀行與村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營原則一致。第三，村鎮(zhèn)銀行與商業(yè)銀行從設(shè)立的基本條件、對關(guān)系人貸款的限制、存款準備金要求及資產(chǎn)負債比例管理等具體法律規(guī)范也基本相同。第四，《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》第6l條指出，該管理規(guī)定未盡事宜，參照《商業(yè)銀行法》等執(zhí)行。由此可見，村鎮(zhèn)銀行是商業(yè)銀行。但村鎮(zhèn)銀行也不同于《商業(yè)銀行法》調(diào)整的一般的商業(yè)銀行。第一，注冊資本要求不同?！渡虡I(yè)銀行法》要求設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本不得低于五千萬元人民幣，而《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》中要求設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的注冊資本不得低于一百萬（在鄉(xiāng)或鎮(zhèn)設(shè)立）或三百萬元人民幣（在縣或市設(shè)立）。第二，治理結(jié)構(gòu)要求不同。村鎮(zhèn)銀行的治理結(jié)構(gòu)相對于商業(yè)銀行比較簡單靈活。第三，股東出資要求和股權(quán)結(jié)構(gòu)方面不同。《商業(yè)銀行法》調(diào)整的商業(yè)銀行在股東出資要求和股權(quán)結(jié)構(gòu)方面的限制比村鎮(zhèn)銀行少。第四，兩者在業(yè)務范圍上也有所不同，村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務范圍相對較窄，而且村鎮(zhèn)銀行業(yè)務的地域范圍也有要求，這不同于一般商業(yè)銀行追求效益的本性。

二、村鎮(zhèn)銀行法律保障的必要性

國內(nèi)外的長期實踐表明，良好的法制環(huán)境是保障經(jīng)濟快速、健康發(fā)展的重要前提及決定因素。法制體系越完善，各類法律制度越健全，法制環(huán)境就越好，這樣市場經(jīng)濟活動才能更加有序、規(guī)范地進行，各類經(jīng)濟關(guān)系才能得到良好的調(diào)整。因此，良好的法律保障能更快更好地促進村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

銀行自身固有存在一些不可避免的缺陷：負外部性和脆弱性，決定了銀行的可持續(xù)發(fā)展需要相關(guān)法律的保障。銀行的負外部性是指銀行的經(jīng)營行為及其破產(chǎn)行為對廣大存款人可能造成消極的影響；銀行的脆弱性是指很多因素很可能會影響到銀行的正常經(jīng)營，使得銀行很容易陷入經(jīng)營不利的狀況，嚴重的時候還有可能導致其破產(chǎn)倒閉。對于村鎮(zhèn)銀行而言，其脆弱性與負外部性與一般銀行無異。因此，政府必須介入監(jiān)管，只有國家依法加強對銀行的法律監(jiān)管，才能使得銀行依法、合規(guī)經(jīng)營。同時，村鎮(zhèn)銀行自身抗風險能力尤其微弱，再加上其支撐的脆弱的農(nóng)村金融體系，一旦村鎮(zhèn)銀行發(fā)生倒閉事件，由此引起的影響可能對于農(nóng)村金融改革發(fā)展以及小額信貸事業(yè)都是個不小的打擊。因此，要解決這一問題，市場機制的自我調(diào)節(jié)是遠遠不夠的，而必須加強政府和法律的力量，對其進行適當監(jiān)管。

三、完善村鎮(zhèn)銀行法律保障的對策建議

各國的實踐表明，政府通過構(gòu)建完善的政策法律體系可以為農(nóng)村金融組織的創(chuàng)建和規(guī)范運行創(chuàng)設(shè)良好的外部環(huán)境，在很大程度上能保障金融機構(gòu)實現(xiàn)有序、健康、可持續(xù)發(fā)展。完善村鎮(zhèn)銀行政策法律體系，需要建立金融監(jiān)管與穩(wěn)定協(xié)調(diào)機制，這要求從農(nóng)村金融發(fā)展的實際需要出發(fā)，在借鑒國內(nèi)外先進經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌研究擬訂金融法制規(guī)劃，完善配套的金融法律制度，建立起合理的法律體系促進模式，以提升村鎮(zhèn)銀行綜合競爭力的高度。

第一，建議相關(guān)部門盡快制訂專門的關(guān)于村鎮(zhèn)銀行的法律法規(guī)，明確村鎮(zhèn)銀行的合法性地位，為村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村新型金融服務組織的市場準入、業(yè)務經(jīng)營、市場退出等方面做出具體的規(guī)范，進而形成更加開放、公平、健康的金融市場競爭秩序，更快更好地促進村鎮(zhèn)銀行發(fā)展。當然此項工作需要各相關(guān)部門的通力合作。第二，從地方立法上來看，我國目前還沒有地方立法機關(guān)制訂有關(guān)于村鎮(zhèn)銀行的專門的地方性法規(guī)和規(guī)范性文件，對于村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)行的規(guī)定并沒有考慮我國農(nóng)村金融的區(qū)域性、層次性等特征。因此，應授權(quán)地方立法機關(guān)結(jié)合本地區(qū)金融市場發(fā)展的實際情況，制訂并出臺關(guān)于村鎮(zhèn)銀行債務清償、組織創(chuàng)新及法律責任等方面的具體要求，以保障村鎮(zhèn)銀行實現(xiàn)有序、健康、持續(xù)發(fā)展。但同時也要求相關(guān)法規(guī)的制訂必須在我國已經(jīng)基本上建立起來的具有中國特色社會主義特色的法律體系框架內(nèi)，這樣才能在促進村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的同時，保證我國經(jīng)濟社會的健康、持續(xù)發(fā)展。（作者單位：1.吉林工商學院；2.吉林農(nóng)業(yè)大學發(fā)展學院）

本文系吉林省社會科學基金項目“吉林省村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展研究”研究成果，項目編號：2011B293；

吉林省教育廳“十二五”規(guī)劃社科項目“吉林省新農(nóng)村建設(shè)中的農(nóng)村金融支持研究”階段性研究成果。

參考文獻：

[1]包爽.我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的法律對策研究.碩士學位論文，2009

篇(5)

論文關(guān)鍵詞：銀行不良資產(chǎn)；成因分析；風險管理；法律規(guī)制

一、金觸不良資產(chǎn)之現(xiàn)狀與成因

(一)金觸不良資產(chǎn)現(xiàn)狀

1999年底，國家成立了四大資產(chǎn)管理公司—華融、信達、長城和東方，目的在于協(xié)助消化四大國有銀行(中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行)的19001)億元不良貸款。2001年底，時任中國人民銀行行長的戴相龍指出，四大銀行的不良資產(chǎn)已達18001〕億元左右。截至2003年底，四大銀行的不良貸款已達20001〕億元。據(jù)統(tǒng)計，四大國有商業(yè)銀行的不良信貸資產(chǎn)，1990年為2952億元，1996年達9500元億,6年間增加了兩倍多。至1999年高達18001〕億，3年間幾乎又翻了一番。國有銀行在近五年間消化了將近15001〕億元不良貸款(尤其是四大資產(chǎn)管理公司經(jīng)過長期不懈的努力)，但新出現(xiàn)的不良貸款總量幾乎保持在原有水平上。國務院批準成立四大資產(chǎn)管理公司，是我國借鑒國際經(jīng)驗和方法，處理國有銀行不良資產(chǎn)的重大舉措。但是，五年過去了，國有銀行的不良資產(chǎn)總量卻有增無減，這使得我們不得不從多角度、深層次分析金融不良資產(chǎn)的成因。

(二)金融不良資產(chǎn)現(xiàn)狀的成因

1.國家所有“虛位”、具體責任“真空”、金融風險意識淡薄、銀行經(jīng)營管理不善。

2.銀行體制弊端、金融監(jiān)控缺漏、銀行職員素養(yǎng)缺失、金融犯罪問題嚴重。

3.銀行有法不依—法治觀念淡薄。

4.國企效益低下—債務轉(zhuǎn)嫁銀行。

5.誠信觀念缺失—逃廢金融債務。

6.人情關(guān)系文化滲透—銀行借貸關(guān)系扭曲。

二、金觸不良資產(chǎn)之法律規(guī)制

在經(jīng)濟全球化的今天，我們應認真學習、研究和借鑒西方銀行管理經(jīng)驗，健全完善風險管理機制。

(一)巴塞爾原則及經(jīng)臉

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于1988年7月通過、于1997年4月補充修訂的(關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的協(xié)議》(通稱《巴塞爾協(xié)議》)規(guī)定:資本對風險加權(quán)資產(chǎn)的最低目標標準比率為896，其中核心資本成分至少為496。該協(xié)議出臺之后，德國為首的歐共體各國紛紛響應，英國、日本等國銀行均嚴格達標。美國銀行不僅確保資本充足標準，并創(chuàng)造性地建立了資本風險預替系統(tǒng)，從而保障監(jiān)管機構(gòu)防患于未然，有力地促進了美國金融業(yè)的穩(wěn)健運行。1997年9月，巴塞爾委員會通過的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，規(guī)定了有效銀行監(jiān)管的條件、審批程序、持續(xù)監(jiān)管手段以及監(jiān)管權(quán)力等有關(guān)方面的25項原則。巴塞爾委員會于1998年9月針對銀行出現(xiàn)問題的主要原因頒布的《銀行內(nèi)控制度的基本原則》，先后在內(nèi)控文化、風險識別評價、內(nèi)控措施與責任、信息及其溝通和內(nèi)控制度監(jiān)測等方面，規(guī)定了13項原則。同時，巴塞爾委員會在吸取一些銀行沉痛教訓的基礎(chǔ)上，了《關(guān)于操作風險管理的報告)(關(guān)于銀行透明度的建設(shè)》等文件。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的上述一系列原則之所以日益得到其成員國與眾多的非成員國的高度重視并適用，就在于這些規(guī)則和要求是巴塞爾委員會聚集了大批業(yè)內(nèi)專家，針對銀行金融業(yè)務數(shù)年開展過程中的突出問題深人研究的結(jié)論、對策和成果，符合國際商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢，具有內(nèi)在的科學性和外在的權(quán)威性，是巴塞爾委員會與許多國家和國際性組織共同合作的結(jié)晶。

(二)西方銀行風險管理

金融業(yè)高度發(fā)達的西方國家對風險管理理論和實踐的不懈探討和深人研究已取得了卓有成效的經(jīng)驗。20世紀30年代由美國建立的存款保險制度，有力地促進和穩(wěn)定了美國銀行制度，亦先后為日本、聯(lián)邦德國、英國等國家所借鑒。目前，許多國家均建立并完善了存款保險制度。存款保險制度的創(chuàng)立和完善，豐富和發(fā)展了銀行監(jiān)管體系，已成為防范金融風險的行之有效的舉措。

德國商業(yè)銀行在風險管理中的VAR(ValueatRisk)風險度量法以及綜合運用風險規(guī)避、風險分散、風險轉(zhuǎn)嫁、風險補償?shù)榷喙荦R下的策略，加強金融監(jiān)管，有效地防范和化解了風險。

我國商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行，真正步人金融市場可謂是剛剛踏上征程。我國加入WTO之后，商業(yè)銀行無疑要在經(jīng)濟全球化的大市場中運作、經(jīng)營和發(fā)展。如何防范和化解金融風險，控制、減少、避免不良資產(chǎn)，應當認真汲取和借鑒西方發(fā)達國家商業(yè)銀行的管理經(jīng)驗和管理措施，逐步提高對我國商業(yè)銀行的監(jiān)督管理水平和我國商業(yè)銀行風險管理水平。

(三)確立風險防范理念

學習和借鑒西方商業(yè)銀行管理經(jīng)驗，牢固樹立風險防范理念。金融風險防范應是整個國家、銀行系統(tǒng)和銀行全體職員共同的事業(yè)。風險管理、風險防范、風險控制的觀念和意識，應根植于整個銀行系統(tǒng)內(nèi)的每個部門、每個崗位、每位職員的靈魂深處。正如巴塞爾委員會頒布的“銀行內(nèi)控制度的基本原則”的報告所要求的，董事會、管理層與全體員工應該在銀行內(nèi)部營造一種“內(nèi)控文化”。銀行的所有職員都應該了解各自在內(nèi)控制度中的作用，全面投人內(nèi)控制度建設(shè)。

(四)建立完善風險管理機制

借鑒巴塞爾委員會頒布的原則、規(guī)則、標準和建議，汲取西方發(fā)達國家商業(yè)銀行行之有效的管理經(jīng)驗，建立和完善我國銀行系統(tǒng)的風險管理機制·，應是我國商業(yè)銀行防范金融風險，減少、避免金融不良資產(chǎn)的系統(tǒng)性工程。巴塞爾內(nèi)控基本原則強調(diào)，內(nèi)部控制是需要董事會、高級管理以及全體職員不懈努力而實現(xiàn)的過程，是一個能夠不斷進行風險控制信息反饋并能進行自我調(diào)整的動態(tài)過程。巴塞爾委員會在《有效監(jiān)管核心原則》中指出，在有效銀行監(jiān)管體系中，監(jiān)管者必須具備操作上的獨立性和實施監(jiān)管的能力和手段，必須全面了解各類銀行業(yè)務性質(zhì)，并盡可能確保銀行自身適當風險管理，使各個銀行的風險水平得以評估，確保銀行具有充足的資源承擔風險。有效的銀行監(jiān)管體系，必須具有統(tǒng)一、明確的責任和目標，必須具有銀行監(jiān)管的適當法律框架，包括銀行機構(gòu)的許可規(guī)則和持續(xù)性監(jiān)管規(guī)則，監(jiān)管者實施法律和執(zhí)行審慎監(jiān)管權(quán)的規(guī)定以及對監(jiān)管者的法律保護，還應建立監(jiān)管信息分享安排及信息保密制度等。根據(jù)巴塞爾委員會上述有關(guān)原則及其精神，健全完善的風險管理機制應是有效的銀行監(jiān)管與銀行內(nèi)控制度的有機結(jié)合。

(五)健全銀行內(nèi)控制度

從銀行內(nèi)控制度而言，首先應建立決策科學化、管理規(guī)范化、運作現(xiàn)代化的風險管理機構(gòu)。建立由董事會直接領(lǐng)導的、監(jiān)控全面風險的、相對獨立的風險管理決策機構(gòu)，決定銀行風險管理原則和風險管理程序，制定風險管理政策，監(jiān)督評估執(zhí)行管理層控制風險的管理狀態(tài)，提出風險管理的改進建議并監(jiān)督其在限期內(nèi)完成改進任務。風險管理決策機構(gòu)下設(shè)獨立于銀行業(yè)務部門的風險管理職能部門，具體跟蹤監(jiān)督風險管理政策和程序的執(zhí)行，開發(fā)風險管理技術(shù)，監(jiān)管授信業(yè)務的授權(quán)和受信決策程序，識別評估銀行風險，分析確定可控性風險與不可控性風險，并對可控風險提出相應的控制程序和措施，向有關(guān)業(yè)務部門提出;對不可控風險，要及時報告風險決策機構(gòu)，以便迅速采取相應對策。。其次，要建立和完善信用風險、管理風險、經(jīng)營風險、操作風險、市場風險等所有各種風險的防范和控制制度。實現(xiàn)制度化、流程化、規(guī)范化的管理，杜絕任何一個不受制度約束的職員，避免任何一項不受規(guī)范監(jiān)控的業(yè)務。第三，要不斷創(chuàng)新風險管理措施，積極借鑒西方商業(yè)銀行風險規(guī)避、風險分數(shù)、風險轉(zhuǎn)嫁、風險補償?shù)蕊L險處置策略和經(jīng)驗，建立健全配套規(guī)范的風險處置制度。第四，要造就整體優(yōu)化的員工隊伍。1995年1月，巴林銀行因資不抵債，被荷蘭國際集團以1美元的價格收購。幾代人為之努力了200多年的一座金融大廈，被一個普通操盤手毀于頃刻之間。因此，“當銀行行長就像坐在火山口上。任何一個普通員工的一個違規(guī)操作，都可能誘發(fā)火山爆發(fā)而導致災難性后果”的說法不無道理。這正是金融企業(yè)不同于其他企業(yè)的特別之處:企業(yè)安危不僅僅系于管理層面，而且系于每個普通員工的手里。因此，商業(yè)銀行的員工隊伍務必整體優(yōu)化。首先要創(chuàng)新隊伍建設(shè)理念，確立“員工為主人為本”、“我與企業(yè)共長久”的隊伍建設(shè)戰(zhàn)略，促使企業(yè)與員工目標一致、員工與企業(yè)同步發(fā)展。著力營造了解員工、理解員工、關(guān)心員工、尊重員工的人文氛圍，給予員工自我發(fā)展的空間，滿足員工施展才能的需求。每一位員工均有成就感和歸屬感之時，也就是商業(yè)銀行的向心力和凝聚力形成之日。其次要有完善的員工培訓機制。通過有計劃、有步驟、分層次、分業(yè)務持續(xù)性地對不同崗位的職員進行系統(tǒng)性地培訓，以全面提高全體員工的綜合素質(zhì)，日益增強每一位員工的風險防范意識和廉潔敬業(yè)意識，不斷提升員工的職業(yè)道德素養(yǎng)。第三要建立合理規(guī)范的工資福利制度。通過對不同崗位績效的定性分析和定量分析，確定相應的工資福利待遇，同時輔助以獎勵機制。第四要創(chuàng)立科學的業(yè)績測評和職務晉升制度。針對不同的崗位和不同的層次以及不同的類別，分別確定相應業(yè)績質(zhì)和量的指標，定期對每位員工的業(yè)績和潛能進行客觀全面的測評。確立科學的人才觀念，建立公平競爭、因材施用的人事制度，拓寬晉升渠道，從而形成良性循環(huán)的激勵機制。

篇(6)

民間金融作為一種內(nèi)生的金融制度，在促進民營企業(yè)的發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。但是。在帶來機遇的同時也伴隨著諸多風險。本文就風險淺析幾點有效措施，以此來完善金融體系、加大政策支持、以期為民間金融風險防范提供具有價值的參考，為促進我國金融市場的穩(wěn)健發(fā)展做出自己的貢獻。

關(guān)鍵詞：

民間金融；風險體系

引言

民間金融作為國家金融業(yè)的重要組成部分，對市場經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮著重要作用。但是，就目前來看，民間金融長期處于被抑制的狀態(tài)之中。因此，改革民間金融法制，為民間金融的發(fā)展提供適合的法制空間，為促進國家經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮出應用的作用。

一、民間金融的發(fā)展情況

隨著我國各地民間資本的不斷積累，多種多樣的民間借貸也呈現(xiàn)“百花齊放”的狀態(tài)。但是，由于缺少正規(guī)的理財渠道，而且傳統(tǒng)的正規(guī)渠道收益普遍較低，我國的金融需求也被緊緊壓抑著。而民間的投資公司是在2013年銀行業(yè)錢荒中應運而生的，代替銀行給中小企業(yè)提供相關(guān)的貸款業(yè)務。但是，由于缺乏明確的法律條文，在根本上也就很難給這些投資公司提供有效的管制，因此，一些不法行為經(jīng)常出現(xiàn)。有些投資公司為了吸納存款不斷提高利息，再高利息轉(zhuǎn)嫁給中小企業(yè)，這一形成呈現(xiàn)出惡性循環(huán)之態(tài)，缺少相關(guān)的法律保護使得民間金融風險增大。

二、完善民間金融的有效措施

民間金融既能優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，為中小企業(yè)融資開辟新的道路，還能減輕中小企業(yè)因為信貸對銀行造成的壓力，而且民間金融的存在與發(fā)展在很大程度上彌補了正式金融的不足與缺陷。但是民間金融自身也存在著一定的缺陷，比方說抗風險能力不強、投機性強等缺點，這些缺點對國家宏觀調(diào)控政策帶來一定的干擾性，嚴重情況可能會引發(fā)局部金融危機，進而危害到社會的和諧與穩(wěn)定。所以，國家需要對民間金融進行有效規(guī)范、完善，使民間金融在國家金融體系中的價值充分發(fā)揮出來。比如，要加強對民間金融的監(jiān)管力度。這就需要國家相關(guān)部門及時制定相關(guān)的法律法規(guī)，對民間金融進行制度化、科學化的管理，必要時也可以將其納入到國家的宏觀金融管理體系之中。除此之外，也要建立健全民間金融監(jiān)管機制，對民間金融融資雙方的交易操作要有效加以監(jiān)管。再如，建立風險防控機制，最大限度地降低金融風險。由于民間金融長期游離于國家正規(guī)金融體系之外，因此，這也導致了民間金融缺乏法律的約束與制度管理，很容易發(fā)生違約、破產(chǎn)等狀況。針對這種情況，政府要建立健全民間金融風險預警制度，而且還要設(shè)置專門的部門定期進行檢查，最大程度地避免利率過高帶來的風險。

三、設(shè)立民間風險挽救機制

在市場經(jīng)濟大環(huán)境的影響下，民間金融對社會經(jīng)濟來說就像一把“雙刃劍”，既對社會經(jīng)濟的發(fā)展造成積極影響，同時也會對社會經(jīng)濟的發(fā)展帶來負面影響，這就需要對其進行有效調(diào)控。而隨著市場經(jīng)濟的不穩(wěn)定發(fā)展以及民間金融風險的發(fā)生，對農(nóng)村經(jīng)濟、中小微企業(yè)等都造成嚴重的影響，經(jīng)濟整體上的走向并不樂觀，民營企業(yè)老板跑路、高利貸崩盤現(xiàn)象層出不窮，這也導致后果非常嚴重?；诖?，針對具體情況，建立有效的風險處理與挽救機制，面對市場風險要采取積極措施，積極應對，采取及時挽救措施，及時做好民間金融風險準備，一旦出現(xiàn)問題，要及時啟動相關(guān)的處理方案，有效避免債券債務關(guān)系混亂狀況的產(chǎn)生。當出現(xiàn)風險時，在進行債權(quán)債務清理與償還的過程中需要保持公平、透明的原則，嚴禁出現(xiàn)暗箱操作等現(xiàn)象的發(fā)生，這樣也利于取得群眾的信賴，對剩余財產(chǎn)進行徹查，公平對待每一位債權(quán)人。風險挽救機制最終目的是為了保護債權(quán)人的利益，幫助債權(quán)人在最大程度上取得清償，但是，同時也要對債務人進行安全保護，將其維持在相對和平的狀態(tài)之中，在此基礎(chǔ)上再保證風險得到盡快解決。

四、促進利率市場的不斷改革，提供金融服務規(guī)范局面

銀行與金融公司經(jīng)常接入短期款項，貸出長期款項，以此來實現(xiàn)長短期款項之間的利率差額。如果想要使銀行不隨利率的變化導致虧損，就需要買入利率的上限期權(quán)，以此來保證最低凈利差收入，這樣，也便于銀行鎖定最高借款成本，無論利率怎樣變動，都能保證銀行盈利。放松對利率的管制，加強對民間金融的立法支持，建立相關(guān)的法律法規(guī)，依法引導并規(guī)范民間金融，要適當放寬國家對民間資本進入中小銀行的限制規(guī)定。在市場經(jīng)濟體制影響下，結(jié)合市場經(jīng)濟發(fā)展的具體狀況，制定出一套符合民情的利率體制是非常有必要的。此外，也要適度放開對利率體制的管制，讓民間金融機構(gòu)對貸款利率有一定的浮動權(quán)利，使利率市場化，逐漸建立健全民間金融體系，對個體相互、企業(yè)相互常規(guī)的、個體與企業(yè)相互的借貸行為予以有效保護，全面凸顯民間金融的創(chuàng)造性，促進民間金融的可持續(xù)發(fā)展，為市場經(jīng)濟的發(fā)展做出應有貢獻。

總而言之，隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國的金融體制改革也在不斷深入發(fā)展，金融業(yè)在面臨機遇的同時，也面臨著競爭與挑戰(zhàn)，想要使民間金融業(yè)在激烈的競爭市場上立于不敗之地，就要將其風險降到最低。在此，筆者也希望在各方的共同努力下，不斷建立健全民間金融體系，及時變革、及時創(chuàng)新，為民間金融業(yè)的發(fā)展做出應有的貢獻。

作者：饒婧潔 單位：內(nèi)蒙古烏蘭察布市發(fā)展和改革委員會

參考文獻:

[1]姚耀軍.非正規(guī)金融發(fā)展的區(qū)域差異及其經(jīng)濟增長效應[J].財經(jīng)研究，2009（12）：129-139.

[2]呂臣，林漢川，王玉燕.我國民間金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制研究[J].上海經(jīng)濟研究，2014，10：63-73+80

[3]劉雨露.我國民間金融監(jiān)管模式研究.四川師范大學碩士學位論文，2010.

[4]韓倩妮.金融創(chuàng)新背景下金融監(jiān)管現(xiàn)狀及對策.現(xiàn)代商業(yè)，2011（26）.

篇(7)

摘要：房地產(chǎn)業(yè)與房地產(chǎn)金融存在息息相關(guān)、相互影響，目前我國房地產(chǎn)業(yè)正處在轉(zhuǎn)型升級階段，正由以往的粗放型的經(jīng)營模式逐步轉(zhuǎn)移到精細化管理模式。房地產(chǎn)金融是促進我國房地產(chǎn)發(fā)展的重要支柱，因此同樣也隨著房地產(chǎn)一起進入改革創(chuàng)新之路。論文研究了我國房地產(chǎn)金融發(fā)展過程中存在的主要問題，并為了解決我國房地產(chǎn)金融的發(fā)展過程中存在的問題，提出了相關(guān)對策與建議。

關(guān)鍵詞：地產(chǎn)金融 金融風險 金融體系

一、房地產(chǎn)金融的特征

二、我國房地產(chǎn)金融發(fā)展過程中的主要問題

(1)房地產(chǎn)金融政策缺乏戰(zhàn)略性、系統(tǒng)性

我國房地產(chǎn)金融發(fā)展主要是因住房改革制度的需要?？傮w來說，沒有具有長遠、長效的機制和具有實際指導作用的戰(zhàn)略性目標，該這種僅相當于臨時的、短期的種應急救援措施。目前，我國尚未形成卓有成效的房地產(chǎn)金融監(jiān)管政策，形成了一管就死、一放就亂的亂象現(xiàn)狀。

(2)風險集中一級市場，二級市場發(fā)展緩慢

在我國房地產(chǎn)金融一級市場，房地產(chǎn)開發(fā)商以及消費者主要依靠信貸資金。而對房地金融市場來說，目前，我國房地產(chǎn)金融行業(yè)體系只有銀行才有能力支撐起來，我國的房地產(chǎn)二級市場的規(guī)模暫時還未成形，導致了在我國房地產(chǎn)二級市場當中，銀行面臨著住房抵押貸款在暫時無法拋售出去，使得銀行的金融風險可控度不斷在降低。

我國政府對房地產(chǎn)金融市場當中的二級市場還在進行摸索。2005年12月15日，建設(shè)銀行發(fā)行了30.17億元外針對個人住房抵押貸款后，就暫沒有發(fā)現(xiàn)其他銀行發(fā)行類似的新產(chǎn)品。因而二級市場的融資擔保嚴重缺乏有效機制，阻礙了房地產(chǎn)的融資渠道，二級市場中的資本的流動性無法得到提高，加重了一級市場的風險程度。

(3)尚未形成專業(yè)且獨立、有效的房地產(chǎn)金融服務支持體系

目前我國有不少政府部門從不同角度上，各自的職能上對房地產(chǎn)進行監(jiān)管，如住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、銀監(jiān)局、保監(jiān)局等。多部門的監(jiān)管模式，其應變市場的能力滯后，監(jiān)管體系效率十分低下。另外，我國房地產(chǎn)金融支持體系大部分是非專業(yè)性房地產(chǎn)金融機構(gòu)，專業(yè)性住房金融機構(gòu)和能對住房融資評級、擔保和保險等獨立機構(gòu)嚴重缺乏。與美國、歐洲等成熟的房地產(chǎn)金融市場比較起來，我國房地產(chǎn)金融體系和組織結(jié)構(gòu)體系還有很多地方不夠完善。

三、對我國房地產(chǎn)金融發(fā)展的相關(guān)對策與建議

(1)堅持房地產(chǎn)金融服務實體經(jīng)濟的發(fā)展方向

實體經(jīng)濟是以生產(chǎn)或制造產(chǎn)品并直接服務于生產(chǎn)或生活的經(jīng)濟活動。虛擬經(jīng)濟主要進行資本運作，也就是我們平時說的影子經(jīng)濟。我國房地產(chǎn)金融行業(yè)應借鑒歐債危機和美國次貸危機的教訓。始終要堅持以金融經(jīng)濟作為我國經(jīng)濟發(fā)展的杠桿，落實依靠房地產(chǎn)發(fā)展帶動其轉(zhuǎn)型升級，最終促進房地產(chǎn)健康、持續(xù)發(fā)展。

(2)實行我國雙線并行的房地產(chǎn)政策

建議政府執(zhí)行雙線并行的房地產(chǎn)政策，困難戶、低收入群體的居住問題主要通過政府部門的保障房進行解決，而由市場經(jīng)濟來解決其他群體的住房問題。對于中等收入的家庭，政府應調(diào)控商品市場的商品房來滿足市場需求，同時提高中產(chǎn)階級的家庭的支付能力。對于高等收入者，應由市場根據(jù)供需平衡關(guān)系進行處理，政府可借助貨幣手段調(diào)節(jié)房地產(chǎn)市場供給平衡，逐步建立我國特色的商品房體系和保障性住房體系。

(3)改革房地產(chǎn)金融市場，創(chuàng)建多元化的融資渠道

我國應逐步建立起全方位、多層次的房地產(chǎn)金融市場，加大直接和間接融資手段。使當前直接融資和間接融資之間結(jié)構(gòu)的不合理現(xiàn)象得到徹底改變，促進證券市場的快速發(fā)展。

當前，我國房地產(chǎn)企業(yè)利用資本市場融資非常有限。主要是受到如下兩方面的影響：第一，企業(yè)由于自身實力達不到上市的條件，第二受到國家宏觀政策調(diào)控影響，監(jiān)管部門嚴格限制房地產(chǎn)企業(yè)在資本市場融資。為促進我國房地產(chǎn)行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，可嘗試使用差別化政策措施，提高房地產(chǎn)融資資本比例。開拓其他的新的融資渠道，可以探討引進保險資金進入房地產(chǎn)融資行列中。

(4)完善房地產(chǎn)金融法律體系和監(jiān)管機制

首先，應從立法的角度上加快法制建設(shè)的進程，國家要對房地產(chǎn)融資從法律層面上進行研究與探討，通過法律來確立房地產(chǎn)金融市場的功能和利益。其次，應形成分業(yè)監(jiān)督管理的機制，形成具有實際效能的分業(yè)監(jiān)督管理。各部門間政策的協(xié)調(diào)性應要加強，在辦事流程上無縫對接，在政策上避免出現(xiàn)矛盾的情況和法律上的空白。最后，加強風險控制機制的建立。一是對房地產(chǎn)的資產(chǎn)證券化的逐步構(gòu)建風險預警系統(tǒng)。二是，加強對預警系統(tǒng)的風險的監(jiān)管力度。三是，加強信息不對稱與道德風險的監(jiān)管。

參考文獻：

[2]杜光平.中國住房金融體系研究：(碩士學位論文).西南財經(jīng)大學，2005.