風險管理成效精品(七篇)

序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇風險管理成效范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

由于各個領(lǐng)域?qū)τ陲L險所關(guān)注的重點不同,所以,關(guān)于風險的認識也就不盡相同,一般來說,風險可以看做是實際結(jié)果與預期結(jié)果的偏離[1]。所謂預期結(jié)果有兩種含義:一種是基于人類趨利避害本能上的,即人類心中所期望的結(jié)果;另一種是指科學意義上的結(jié)果,如統(tǒng)計學。所謂偏離是指實際結(jié)果與預期結(jié)果可能發(fā)生不一致的情況,偏離的方向分為有利的和不利的偏離方向。高職教育校企合作風險是指在高職院校與企業(yè)合作的過程中,由于各種不確定因素的影響,使校企雙方合作的實際情況與預期目標發(fā)生偏離。它可以分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。系統(tǒng)風險是指由于某種全局性因素引起的預期目標偏離的可能變動,且無法通過管理進行分散和規(guī)避,主要指政策風險、市場風險等;非系統(tǒng)風險是指由于個別的、具體的因素而引起的預期目標偏離的可能變動,主要指內(nèi)部管理風險、教學質(zhì)量風險等,可以通過系統(tǒng)的全面的科學的管理進行分散、轉(zhuǎn)移和消除。

概括來說,校企合作的風險具有以下特征:第一,客觀性?？陀^環(huán)境的復雜性、社會的發(fā)展性和學校與企業(yè)等主體認識的局限性,決定了校企合作的風險是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在。決定校企合作風險的許多因素都是相對于風險主體而獨立存在的,并且在一定條件下使得風險由可能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實。對校企合作風險的管理應(yīng)以承認其客觀性為基本前提,從而加強對風險因素的系統(tǒng)性管理,統(tǒng)籌兼顧,以最大化地消除風險。第二,不確定性。源于校企合作雙方內(nèi)部或外部的某一事件的發(fā)生具有可能性即不確定性,該事件會影響校企合作目標的達成程度,既可能產(chǎn)生積極影響,也可能產(chǎn)生消極影響,或兩者兼有。這種不確定性往往是復雜的、多元化的,使得風險主體無法準確預期自身和外界環(huán)境的未來以及校企合作的成效。第三,相對性。校企合作風險的大小是針對風險承受能力不同的風險主體而言的。對不同的校企雙方來說,完全相同的風險因素產(chǎn)生的風險大小可能是完全不相同的。

因此,校企雙方應(yīng)具體地結(jié)合自身狀況和客觀環(huán)境綜合分析,完善管理策略和應(yīng)對機制,這是進行校企合作風險管理的基礎(chǔ)。第四,對稱性。風險和收益對于校企合作主體來說同時存在,一般來說,所面臨的風險越高,所要求的風險補償即收益就越高。承擔風險是取得收益的必要代價,所得收益是對承擔風險的補償。在校企合作中,應(yīng)把握適度原則,只有適當?shù)娘L險對校企合作才最有利,它有助于激發(fā)校企雙方潛能,使雙方在各展所長中進行優(yōu)勢互補,在風險管理中獲得最大收益。風險過高或過低對校企合作都是不利的,低風險通常意味著低回報,對校企雙方,尤其是以逐利為目的的企業(yè)來說,動力的缺乏容易導致合作停滯不前、難以維系;雖然高風險往往伴隨著高收益,但也蘊含著更大的不確定性和不穩(wěn)定因素,一旦風險由可能變成現(xiàn)實,不僅會導致校企合作的破裂,還可能會對校企合作的雙方帶來重大不利影響。

二、校企合作風險的主要類型及成因分析

1.信用風險

信用風險又稱違約風險,是指由于校企合作的雙方或一方未能履行合作協(xié)議所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化,從而給校企合作雙方或一方帶來損失的可能性。對大多數(shù)高校和企業(yè)來說,信用風險幾乎存在于所有的校企合作中,而企業(yè)是引發(fā)信用風險的主要方面。從投入產(chǎn)出比來看,人才培養(yǎng)需要長期投資教育,投資周期較長、成本較高,而教育效果的時滯現(xiàn)象,使得企業(yè)的短期內(nèi)投入遠大于產(chǎn)出。此外,企業(yè)的逐利性導致其比較注重短期既得利益,故而多數(shù)企業(yè)在合作的過程中,基于自身利益的考量,為達到短期利潤最大化的目的不惜以降低校企合作質(zhì)量為代價。

2.產(chǎn)權(quán)爭議風險

由校企合作雙方在投入方式上的差異及投入的難以量化導致的在產(chǎn)權(quán)保護和產(chǎn)權(quán)歸屬上產(chǎn)生沖突的風險[2]。在校企合作前期,產(chǎn)權(quán)爭議主要受到利益預期、外部環(huán)境等因素的影響,中期主要的影響因素是內(nèi)部環(huán)境、成本控制等,后期的主要影響因素是產(chǎn)權(quán)的歸屬和利潤的分配。同時,合作協(xié)議模糊不明及合作前期準備工作不充分,也是產(chǎn)權(quán)爭議產(chǎn)生的重要原因。一旦發(fā)生爭議,校企雙方?jīng)]有明確可依的合作協(xié)議和事前的相關(guān)文件、解決方案等,使得分歧難以化解,甚或矛盾加劇乃至訴諸法律。

3.共同利益風險

在校企合作的中,由于雙方的共同利益得不到滿足而引發(fā)的風險,常與信用風險交織并發(fā)。資源依賴理論認為,組織是一個開放的系統(tǒng),沒有任何組織賴以生存和發(fā)展的資源是能夠自給自足的[3]。共同利益是校企合作的基礎(chǔ),只有校企雙方的需求都能在一定程度得到滿足,其合作才能延續(xù)和發(fā)展。一般來說,企業(yè)希望在校企合作中滿足下述幾方面的需求:未來穩(wěn)定的企業(yè)用工來源、技術(shù)支持、員工培訓、引進先進的技術(shù)、合作科研開發(fā)和贏得社會聲譽等[4]。而學校在校企合作中,希望通過與企業(yè)共同建立實訓基地和引進企業(yè)高級人才來校講學等途徑,解決學生的實習問題,加強教師專業(yè)能力發(fā)展,推進人才培養(yǎng)模式的創(chuàng)新和課程體系的完善等。在合作中,如果雙方的需求無法滿足,則合作將難以維系,風險就極易發(fā)生。

4.操作風險

操作風險潛藏于校企合作制度、內(nèi)部程序等各個方面,風險發(fā)生概率極高,因此應(yīng)該加以重視。大多數(shù)校企合作普遍存在合作協(xié)議空洞模糊的問題,對合作所必須的具體實施細則和內(nèi)部程序的制定不重視,對參與人員的職責分配、校企雙方利益分配的界定不明確,對合作期間的成效反饋機制、參與人員管理機制和風險監(jiān)控機制的建立不完善,校企合作缺乏系統(tǒng)的管理,呈現(xiàn)表面化、功利化的態(tài)勢。而良好的校企合作的建立需要合理完善的程序指引和制度規(guī)范,這其中涉及如何協(xié)調(diào)校企之間的利益分配、如何保證主要參與者積極履行職責、如何激發(fā)企業(yè)參與校企合作的能動性等。

5.學生安全風險

學生在校企合作過程中出現(xiàn)傷亡事故引發(fā)的風險,這類風險發(fā)生概率雖小,而一旦發(fā)生,尤其是死亡事故的發(fā)生,校企雙方的態(tài)度會出現(xiàn)很大轉(zhuǎn)變,通常會由積極主動變得冷漠推諉,給校企合作帶來沉重打擊。之所以出現(xiàn)這種情況,一方面在于校企雙方缺乏安全意識,對學生缺少安全教育和安全管理;另一方面在于校企合作雙方責任劃分不明確,且缺乏風險規(guī)避、風險轉(zhuǎn)移等風險管理機制。

三、校企合作風險管理程序

1.確定風險管理目標

目標是行動的綱領(lǐng),校企合作風險管理的第一步就是要明確目標,這是校企合作的出發(fā)點和歸宿。校企雙方通過合作來滿足自己的利益需求,因此,制定目標時應(yīng)先考慮雙方的利益訴求,然后在雙方利益盡可能最大化的基礎(chǔ)上尋求平衡點。校企合作的目標往往是多元化的,包括維持合作的長期存在,創(chuàng)造校企雙方的雙贏局面,最小化校企合作的風險代價,防止可能造成的學生傷亡事故等。風險管理目標是一切風險管理決策和行動的核心依據(jù),它使得風險管理計劃成為一個整體問題,其中涉及的每一項具體工作都是這個整體中的有機組成部分。

2.識別并評估風險

識別并評估風險是校企合作風險管理工作中非常重要的一項工作,風險管理工作的成效如何主要取決于對風險的識別和評估。校企雙方應(yīng)各自抽調(diào)出熟悉校企合作項目情況的專家、高級管理人員等組成風險管理委員會,對校企合作所面臨的具體風險進行有效識別,并利用歷史損失信息和數(shù)理統(tǒng)計方法對所識別的風險進行量化評估。風險評估包括評估潛在損失頻率和潛在損失程度兩個方面,主要用于對風險的定級。用潛在損失頻率對風險加以定級,特別是在無法取得精確資料的情況下,可以對損失頻率進行粗略估計,分為幾乎不會發(fā)生、不大可能發(fā)生、頻率適中、肯定發(fā)生四個等級。在校企合作中,因此更多的是用潛在損失程度進行定級,由于損失程度往往是影響校企雙方回報的關(guān)鍵性因素,主要分為三個等級,致命風險、嚴重風險和一般風險。對校企合作風險的有效識別和合理評估,有利于管理者全面掌握風險信息,并為風險管理后續(xù)工作的進行奠定基礎(chǔ)。

3.制定并實施風險管理計劃

在風險評估工作結(jié)束后,風險管理委員會必須選擇最適當?shù)膽?yīng)對風險的方法或綜合方案,制定風險管理計劃,其核心在于面臨不同的風險應(yīng)采用不同的可行性方法。當風險是內(nèi)生時,即校企合作面臨的是可控風險,委員會應(yīng)及時排查合作漏洞,通過明晰合作雙方的責任和義務(wù),細化合作內(nèi)部程序來規(guī)避操作風險。當風險不可控時,利用合作協(xié)議轉(zhuǎn)移并分散風險便成為委員會風險管理的合理選擇,其實質(zhì)就是風險的補償措施。即當風險事故一旦發(fā)生,將損失的一部分轉(zhuǎn)移到合作雙方以外的第三方身上。例如,為實習學生購買意外傷害保險,將風險轉(zhuǎn)移給保險公司。風險管理計劃只有付諸實踐,才能產(chǎn)生應(yīng)有的成效。因此,計劃的實施是風險管理中必不可少的環(huán)節(jié),這依賴于風險管理委員會和校企雙方工作人員的密切配合、及時溝通和信息共享,這樣才能將風險管理落到實處,促進合作目標的達成,否則風險管理只能停留于表面、流于形式。

4.評價并反饋風險管理成效

篇(2)

【關(guān)鍵詞】醫(yī)療風險管理；分級；醫(yī)療糾紛

【中圖分類號】R197.323

【文獻標識碼】A

【文章編號】1814-8824(2009)-07-0105-03

“醫(yī)本仁術(shù)”，自古以來，醫(yī)療承擔著救死扶傷的重大使命，履行著治病救人的崇高職責，醫(yī)師享有懸壺濟世的“救命恩人”的盛譽。然而隨著社會的進步，權(quán)利意識的高漲和法制秩序的建立，特別是在2002年4月1日起，人民法院審理醫(yī)患糾紛實行舉證責任倒置后，醫(yī)患糾紛案件數(shù)量猛增，使醫(yī)療陷入了尷尬。所以，加強醫(yī)療風險管理工作成了醫(yī)療機構(gòu)的重要工作。

醫(yī)療風險管理是指醫(yī)療系統(tǒng)有組織地、系統(tǒng)地消除或減少醫(yī)療風險對患者的危害和經(jīng)濟損失的活動。建立完善的醫(yī)療風險管理組織系統(tǒng)，能夠增強醫(yī)療風險管理組織系統(tǒng)的內(nèi)在能力，保證分級管理有效運行。醫(yī)療風險管理組織根據(jù)臨床、醫(yī)技科室所存在的醫(yī)療風險的不同程度，制定出醫(yī)療風險分級管理制度，提高醫(yī)務(wù)人員自覺防范醫(yī)療風險的意識和解決醫(yī)療糾紛的能力。

醫(yī)療風險管理組織系統(tǒng)分為四個層次，第一層為決策層，由醫(yī)院院長和副院長組成，其主要職責是從醫(yī)院整體的角度出發(fā)，批準醫(yī)療風險管理目標，明確各個醫(yī)療風險管理人員的角色和職責，認真審核由管理層或風險管理部門提出的重要醫(yī)療風險議題和計劃決策，并定期審核，批準風險管理措施，根據(jù)醫(yī)院自身情況制定相關(guān)的醫(yī)療風險管理制度等。

第二層為管理層，是指由醫(yī)院各直屬部門的最高領(lǐng)導組成的風險管理委員會，其中可由一名熟懂風險管理業(yè)務(wù)的副院長擔任委員會主席和由有關(guān)專業(yè)風險管理人員組成的風險管理部門。風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告；而風險管理委員會的職能是根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的計劃和決策。

第三層是執(zhí)行層，由醫(yī)院各部門下屬的各科室領(lǐng)導組成，同時可根據(jù)各科室的特點、條件和需要，建立風險管理小組。其主要職責是：了解本科室各方面醫(yī)療風險情況，收集本科室的各種醫(yī)療風險信息，總結(jié)歸納并上交管理層，同時認真執(zhí)行上級管理部門下達的指示、命令和措施，及時處理科內(nèi)的醫(yī)療風險防范和糾紛。

第四層是操作層，是指本科醫(yī)務(wù)人員，操作層的主要職責為：根據(jù)醫(yī)療風險的整體目標和分解的具體任務(wù)計劃，認真作好本職工作，不觸犯危險因素，減少導致風險原因的出現(xiàn)，避免醫(yī)療風險的發(fā)生；配合上級搞好醫(yī)療風險的調(diào)查和研究，保證醫(yī)療風險信息的真實；認真貫徹醫(yī)院領(lǐng)導下達的指示、命令，相互協(xié)作，并將醫(yī)療風險損失控制到最低。

臨床科室是醫(yī)療風險管理的關(guān)鍵部門，既是醫(yī)療風險管理組織的執(zhí)行層又是操作層，臨床科室之間的醫(yī)療風險度是不同的。準確、科學界定臨床科室的醫(yī)療風險度是做好醫(yī)療風險管理的基礎(chǔ)。為了加強醫(yī)療風險管理，區(qū)別對待醫(yī)療風險和不同的臨床科室，針對性管理，準確評價抵抗醫(yī)療風險的能力，增強臨床科室自覺防范醫(yī)療風險的意識。我院自2005年開始，實施臨床科室醫(yī)療風險三級管理辦法，取得了一定效果，達到了降低醫(yī)療風險發(fā)生率和醫(yī)療風險成本的目的。

1 操作方法

醫(yī)療安全風險等級標準，進行醫(yī)療風險級別認定。通過分析醫(yī)院在實現(xiàn)其未來戰(zhàn)略目標的醫(yī)療服務(wù)經(jīng)營過程來識別可能出現(xiàn)或已經(jīng)存在的醫(yī)療風險的類別、形成原因及其對醫(yī)院的影響，根據(jù)醫(yī)務(wù)人員的自我發(fā)現(xiàn)、他人提醒、內(nèi)部檢查、執(zhí)法監(jiān)督部門的檢查發(fā)現(xiàn)，管理層對醫(yī)療風險的定性分析，剖析問題的性質(zhì)和發(fā)現(xiàn)根源，確認風險性質(zhì)。

根據(jù)前五年統(tǒng)計的醫(yī)療糾紛發(fā)生率、因醫(yī)療糾紛發(fā)生的經(jīng)濟損失情況、發(fā)生糾紛后補償額度、科室收治的病種易出現(xiàn)危重病情的發(fā)生率、醫(yī)療工作的危險程度等將部分手術(shù)風險高的科室界定為一級醫(yī)療風險科室；醫(yī)技科室和少部分內(nèi)科科室界定為三級醫(yī)療風險科室，其它科室均為二級醫(yī)療風險科室。每年根據(jù)科室開展的技術(shù)風險情況、實際發(fā)生糾紛的原因和新增科室，由科室提出調(diào)整醫(yī)療風險級別的申請，經(jīng)管理層批準，報院學術(shù)委員會研究決定是否準予進行調(diào)整。

2 確定不同風險級別的考核要求

對醫(yī)療安全進行量化考核，對醫(yī)療風險度不同的科室制定不同的考核標準，建立詳細的指標體系，確定不同風險級別的科室可以發(fā)生醫(yī)療投訴、醫(yī)療糾紛的例數(shù)和發(fā)生經(jīng)濟損失的額度進行量化考核。

實行醫(yī)療安全獎“一票否決制”，規(guī)定自然年度內(nèi)各級風險科室申報醫(yī)療安全獎的否決標準。各級醫(yī)療風險科室發(fā)生的醫(yī)療糾紛和經(jīng)濟損失達到以下相應(yīng)的條件時取消年終科室醫(yī)療安全獎的參評資格：

一級風險科室：累計經(jīng)濟損失5萬元及5萬元以上，或全年發(fā)生醫(yī)療糾紛3起。

二級風險科室：累計經(jīng)濟損失3萬元及3萬元以上，或全年發(fā)生醫(yī)療糾紛2起。

三級風險科室：累計經(jīng)濟損失1萬元及1萬元以上，或全年發(fā)生醫(yī)療糾紛1起或醫(yī)療投訴3起。

3 討論

3.1 臨床、醫(yī)技科室的醫(yī)療風險度不一致，年度“醫(yī)療安全獎”評選和質(zhì)控考核時只有一個標準，難以體現(xiàn)臨床科室的醫(yī)療風險控制管理成效。

臨床專業(yè)由于專業(yè)不同，每天面臨著大量的患者和患者家屬，要對各種疾病進行分析、診治的同時，要履行各種告知和溝通，對患者的疾病要直接作出診斷并制定切實有效、安全廉價的治療方案，并保障治療連續(xù)進行；而醫(yī)技科室大都依據(jù)臨床直接為臨床服務(wù)，所提供的輔檢報告也僅供臨床醫(yī)師參考使用，其醫(yī)療風險度明顯低于臨床科室的醫(yī)療風險度。

臨床手術(shù)科室包括進行介入治療的科室，需要經(jīng)常進行有創(chuàng)操作，其醫(yī)療風險度又顯然比常規(guī)用保守方法治療疾病的非手術(shù)科室的風險度高，非手術(shù)科室雖然有時也經(jīng)常進行一些有創(chuàng)檢查，但一般情況下，有創(chuàng)檢查的創(chuàng)傷相對于有創(chuàng)治療的創(chuàng)傷要小得多。越是醫(yī)療風險高的科室，防范醫(yī)療風險的措施越多，防范意識越強。通常在年終表彰醫(yī)療安全先進科室的評選過程中按照一個標準，沒有客觀、公平地對待風險度和醫(yī)療風險發(fā)生率進行評估，不能有效地體現(xiàn)高風險科室控制醫(yī)療風險降低醫(yī)療糾紛的管理成效。

3.2 醫(yī)療風險管理組織的管理層有針對性地對臨床科室的醫(yī)療風險采取預警式管理，對醫(yī)療風險事件進行分類處理，將醫(yī)療風險損失成本控制到最低。

針對醫(yī)療風險度的不同，采取預警式管理，根據(jù)醫(yī)療風險的不同警情分級實行不同的應(yīng)急預案，而達到高效、優(yōu)質(zhì)的管理狀態(tài)，即以最小的成本取得最大的安全保障。管理層會根據(jù)高風險科室的醫(yī)療風險情況制定、完善各項醫(yī)療風險管理制度和辦法，加強對高風險科室的醫(yī)療行為和醫(yī)療質(zhì)量的監(jiān)督、檢查，督促這些科室認真落實各項核心制度，完善各種檔案資料的收集和整理。管理層經(jīng)常會深入到這些科室的醫(yī)療活動中，從管理的角度及時發(fā)現(xiàn)問題、及時解決問題。對科內(nèi)存在的問題提出整改意見并限期整改到位，對高風險科室存在的共性問題以“醫(yī)務(wù)工作通知”的形式發(fā)出整改通知，并督促落實，結(jié)合操作層、執(zhí)行層和管理層進行三層管理，防范醫(yī)療風險。對于醫(yī)療風險度低的科室主要由執(zhí)行層進行管理。要求操作層的人員認真執(zhí)行各項規(guī)章制度，執(zhí)行層加強日常教育和管理，管理層進行監(jiān)督即可將醫(yī)療風險降到最低。

3.3 根據(jù)臨床科室不同的風險度等級，為采取相應(yīng)的風險控制和預防管理對策提供依據(jù)。醫(yī)療風險度較高的科室各種醫(yī)療文書和需要與患者進行告知溝通的項目也多一些，告知內(nèi)容要求的更嚴格和詳細，若出現(xiàn)醫(yī)療意外所造成的后果也較嚴重。所以對醫(yī)務(wù)人員的素質(zhì)、技術(shù)、道德要求都相對較高。從對技術(shù)人員的選擇到技術(shù)的訓練，涉及到整個成長過程的培養(yǎng)和與患者進行溝通的技巧訓練都有非常嚴格的要求。提高獎懲力度，堅持醫(yī)療安全討論制度?？剖覍λl(fā)生的醫(yī)療糾紛必須進行討論，并將討論結(jié)果報管理層。管理層對特大醫(yī)療糾紛還需組織院內(nèi)專家進行討論分析，年終組織全院科主任對全年的醫(yī)療安全工作進行討論。對開展的一些高風險的治療項目，管理層提前介入與患者及其家屬的溝通談話暨“醫(yī)務(wù)處再次談話”，盡量將醫(yī)療風險降到最低。

3.4 通過對醫(yī)療風險分級管理，確定了不同的風險發(fā)生率和經(jīng)濟損失額度，醫(yī)務(wù)人員對防范醫(yī)療風險的積極性明顯提高。邀請法律專家分別在院內(nèi)、科內(nèi)組織學術(shù)講座或座談會進行醫(yī)療安全教育，科內(nèi)認真執(zhí)行醫(yī)療安全討論制度，每月對醫(yī)療安全工作進行總結(jié)分析并提出整改措施。學習相關(guān)的法律法規(guī)，嚴格按照診療常規(guī)和操作規(guī)范開展診療活動，增強自我法律保護意識和醫(yī)療安全防范意識。

3.5 通過醫(yī)療風險分級管理，建立風險評價系統(tǒng)，對技術(shù)風險度和社會風險度進行評價。技術(shù)風險評價系統(tǒng)可能會發(fā)展為各種疾病爭取不同診療手段對患者健康造成負面影響概率的特有評判模式。通過對各種治療手段評判結(jié)果的分析，可以減少甚至停止開展具有極高風險的醫(yī)療服務(wù)項目，不開展不具有診療條件的項目，從而控制醫(yī)療風險的發(fā)生，確保醫(yī)療的安全性和有效性，降低醫(yī)院風險管理成本，減少醫(yī)院責任風險和經(jīng)濟損失。使醫(yī)院取得了明顯的經(jīng)濟效益和社會效益。

參考文獻

［1］ 錢矛銳.醫(yī)療糾紛的成因解析及其對策研究［J］.醫(yī)院管理論壇,2007年09期

［2］ 張亞寧.實施重點病例分類監(jiān)管的醫(yī)療安全管理策略之探討［J］.中國醫(yī)院管理,2008年05期.

［3］ 馬建華.許云寶防范醫(yī)療糾紛維護醫(yī)療安全［J］.右江民族醫(yī)學院學報,1999年第5期第21卷.

篇(3)

［關(guān)鍵詞］聲譽風險 風險管理 企業(yè)

一、影響企業(yè)聲譽風險的因素

1.聲譽與現(xiàn)實的差距

企業(yè)聲譽取決于它的方方面面，包括：企業(yè)治理、員工關(guān)系、客戶服務(wù)、產(chǎn)品質(zhì)量、財務(wù)業(yè)績、環(huán)境與社會問題、知識資本等不同領(lǐng)域；不同的顧客、員工、供應(yīng)商、投資者、監(jiān)管機構(gòu)、政治家、非政府組織、企業(yè)所在社區(qū)等利益相關(guān)者中的聲譽。如果一家企業(yè)在多個領(lǐng)域的利益相關(guān)者當中享有美譽，那么企業(yè)的聲譽就會提升。

2.外界對企業(yè)的看法和期望發(fā)生的變化

外界對企業(yè)的看法和期望發(fā)生的變化時，這會導致聲譽與現(xiàn)實的差距擴大或者縮小。當相關(guān)利益者對企業(yè)的期望發(fā)生變化，而企業(yè)的產(chǎn)品品質(zhì)卻依然如故，那么，企業(yè)聲譽與現(xiàn)實的差距就會拉大，企業(yè)的風險也隨之增加。

3.內(nèi)部的協(xié)調(diào)好壞因素

內(nèi)部協(xié)調(diào)的好壞同樣會影響聲譽與現(xiàn)實的差距。如果一個部門提出了一種預期，而另一個部門又滿足不了這種預期，整個企業(yè)的聲譽就會受到損害。內(nèi)部協(xié)調(diào)不善還會使企業(yè)失去洞察力，看不到利益相關(guān)者對企業(yè)的看法和期望正在發(fā)生變化。在幾乎所有經(jīng)營有方的企業(yè)中，各職能部門不但會給不同利益相關(guān)者把脈，還主動對他們的期望進行管理。

二、企業(yè)聲譽風險特征與管理

1.企業(yè)聲譽風險特點

影響企業(yè)發(fā)展更多的是市場因素，企業(yè)的聲譽風險正是市場經(jīng)濟過程中的一種現(xiàn)象，同其他風險相比，有下列特征。

一是多樣性。企業(yè)相關(guān)利益者既多又復雜，直接的利益關(guān)系者主要有股東、客戶、國內(nèi)外同業(yè)、政府、監(jiān)管部門，間接的利益關(guān)系者有媒體等社會各個層面。由于引發(fā)影響企業(yè)聲譽原因的多樣性、做出聲譽評價的利益相關(guān)者的多樣性，從而使聲譽風險的種類也呈現(xiàn)出多樣性。

二是常態(tài)性。由于各利益相關(guān)者往往受視角、自身利益局限性、信息的影響，這種不同向的評價結(jié)果始終存在，其負面評價所形成的聲譽風險也就始終存在。這種并不是由聲譽風險事件才引起的聲譽風險則是一種常態(tài)化的風險。

三是關(guān)聯(lián)性。企業(yè)的其他風險一旦變成現(xiàn)實時，就可能引發(fā)企業(yè)的聲譽風險。可以說，企業(yè)所有的風險都可能影響企業(yè)聲譽，聲譽風險是其他風險發(fā)展的一種必然結(jié)果，具有內(nèi)在的關(guān)聯(lián)性特征。

四是復雜性。目前，企業(yè)信用風險、市場風險等越來越多地運用計量方法、計量模型，但聲譽風險的存在形態(tài)有很大的不確定性，是一種非常特殊的風險。正因為此，體現(xiàn)了聲譽風險評估、界定、分類、建模的復雜性。

五是被動性。聲譽風險難以采用常規(guī)的管理方式進行管理，難以組織有效的聲譽風險管理體系，包括建立高素質(zhì)的隊伍、高效的協(xié)調(diào)機制、有效的溝通機制，實施難度和管理成本都較高，因此，聲譽風險管理往往要等到風險出現(xiàn)一定苗頭再采取措施才會更加有效。

2.構(gòu)建企業(yè)聲譽風險管理機制

第一要建立并完善聲譽風險管理組織機制。必須強化主體責任意識，完善公司治理，把加強聲譽風險管理提高到戰(zhàn)略高度，納入全面風險管理框架之內(nèi)，建立健全聲譽管理機構(gòu)，制定提升企業(yè)聲譽的戰(zhàn)略規(guī)劃和行動方案，領(lǐng)導公關(guān)危機的處理，監(jiān)測企業(yè)聲譽狀況，督促聲譽管理各項措施的落實。

第二要建立并完善全面風險管理體系。聲譽風險會對企業(yè)造成實實在在的損失，威脅到企業(yè)的生存和發(fā)展。聲譽風險涉及企業(yè)經(jīng)營的全過程、各方面，因此，需要納入企業(yè)全面的風險管理體系中。對發(fā)生聲譽風險事件的，要嚴格問責，并將聲譽風險管理納入企業(yè)和員工績效考核，以良好的激勵約束機制規(guī)范聲譽風險管理。

第三要建立并完善聲譽風險防范機制。聲譽風險在轉(zhuǎn)向危機之時還屬于一種損失的可能性，而這一過程往往需要很多轉(zhuǎn)化條件。在加強企業(yè)聲譽風險管理中，對這些轉(zhuǎn)化條件進行改善、加強防范則是管理成本最低的一項措施，因此，加強企業(yè)聲譽風險管理要以預防為主、事前處理為主、事前溝通為主。

第四要建立并完善聲譽風險預警機制。聲譽風險從產(chǎn)生、積聚到形成往往有一個過程，而在這一過程中，會通過一系列相關(guān)指標表現(xiàn)出來，而針對表現(xiàn)出來的現(xiàn)象對風險進行識別、評估，有利于對聲譽風險進行有效控制，這就要通過預警機制構(gòu)建來實現(xiàn)。

三、從全面風險管理角度談聲譽風險管理的策略

1.推行全面化的聲譽風險管理策略

首先，各企業(yè)必須透徹了解所處的風險和經(jīng)濟資本狀況，對聲譽風險管理和經(jīng)濟資本收益進行科學定位；聲譽風險貫穿于企業(yè)業(yè)務(wù)始終，關(guān)系到各方利益主體的經(jīng)濟收益，必須明確聲譽風險的戰(zhàn)略定位。其次，無論是聲譽風險還是經(jīng)濟收益，都關(guān)系到自上而下的各層組織結(jié)構(gòu)層次，聲譽風險管理需要包括董事會決策者、中層管理者、業(yè)務(wù)員在內(nèi)的全員努力，所以要明晰上層高管、中層管理者、下層業(yè)務(wù)部門的風險收益關(guān)系，建立一個層次清晰的聲譽風險管理戰(zhàn)略網(wǎng)絡(luò)。再者，聲譽風險管理戰(zhàn)略必須目標明確、內(nèi)容完備，聲譽風險管理戰(zhàn)略既要考慮到來自各方的風險都可能引發(fā)聲譽風險，又要考慮到應(yīng)對各種風險的管理環(huán)節(jié)與管理流程，任何一種風險的處理不當都可能對企業(yè)的聲譽造成不可預計的損失。

2.營造全員化的聲譽風險管理文化

聲譽風險管理文化作為現(xiàn)代企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營與持續(xù)發(fā)展的重要軟環(huán)境，涵蓋了聲譽風險管理理念、聲譽風險管理行為、聲譽風險管理環(huán)境等要素。構(gòu)建高效的聲譽風險管理文化對企業(yè)全面風險管理具有長效的作用。第一，樹立企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營中時時有風險、處處有風險的理念，各種產(chǎn)品、各項業(yè)務(wù)的潛在風險都可能引發(fā)聲譽事件，帶來聲譽風險，所以聲譽風險管理要與業(yè)務(wù)發(fā)展相統(tǒng)一；第二，做好長期的聲譽風險管理文化培植，通過廣泛的聲譽風險教育，重視風險評估，并將聲譽風險管理成效與業(yè)績考核配套，培養(yǎng)所有員工的風險敏感度，尤其是頻繁接觸各類聲譽風險事件的業(yè)務(wù)人員和貫徹落實聲譽風險管理政策措施的中高層風險職能部門，將風險動態(tài)融入企業(yè)經(jīng)營管理的全過程。

3.組建全方位的聲譽風險管理組織

聲譽風險管理過程依靠于高技術(shù)管理人員監(jiān)控的一系列組織流程或程序。聲譽風險管理組織體系中董事會、監(jiān)管會、中層管理職能部門、基層業(yè)務(wù)人員密切相連，企業(yè)各個組織層通過目標設(shè)定、任務(wù)分配，建立有效的機制，落實全面風險管理。風險管理相關(guān)人員從自身的職責與權(quán)限出發(fā)，在與其他各部交流溝通的過程中選擇自身參照，應(yīng)對風險，建立縱向自上而下的報告機制以及橫向平行部門的協(xié)調(diào)機制。具體情況如圖1所示。

4.實施全程化的聲譽風險管理流程

聲譽風險管理是一個持續(xù)的過程，貫穿于企業(yè)風險管理始終，科學的聲譽風險管理流程保障了聲譽風險得到有效監(jiān)控。聲譽風險管理流程主要包括以下步驟：第一，聲譽風險識別。通過一系列的方法工具，分析判斷聲譽風險產(chǎn)生的原因，尤其是聲譽風險與其他各種風險相互交織，某一因素引起的風險可能引發(fā)放大聲譽風險的程度與范圍。聯(lián)系經(jīng)營活動，實施全面的預警機制，設(shè)置聲譽風險管理備忘錄。第二，聲譽風險計量。運用計量的方法分析聲譽風險事件發(fā)生的可能性以及發(fā)生后的損失程度，通過對聲譽風險的量化，準確掌握自身聲譽風險狀況，確定聲譽風險事件對企業(yè)影響的大小及企業(yè)的可承受能力。第三，由于企業(yè)所面臨的聲譽風險狀況不斷發(fā)生變化，必須持續(xù)地關(guān)注風險變化，通過關(guān)鍵指標和環(huán)節(jié)檢測并適當?shù)卣{(diào)整戰(zhàn)略。第四，根據(jù)聲譽風險類別、程度與特點以及企業(yè)自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復雜度和可承擔的監(jiān)管成本，采取有效的方法，通過風險規(guī)避、風險分散、風險轉(zhuǎn)移等達到風險管理成本與收益的平衡。第五，根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理理念，資本是抵御風險的最后一道防線，但聲譽風險事件的事后補償與處置可能要比事前預警更困難，所以對于不可預期的聲譽風險損失通過資本補償機制實現(xiàn)的效果不會很突出。

5.運用全新化的聲譽風險管理方法

從國外成功經(jīng)驗看，聲譽風險管理對科學的風險管理技術(shù)的依賴性極強，要應(yīng)對變幻莫測的聲譽風險外部環(huán)境，需要建立一個龐大的數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)進行有效的聲譽風險觀測與預警。隨著信息技術(shù)的發(fā)展與廣泛應(yīng)用，通過借鑒聲譽指數(shù)模型的方法，對一系列能夠體現(xiàn)這種可能性的指標進行監(jiān)測、綜合，以預計聲譽風險發(fā)生的可能性以及所帶來的損失，作為對企業(yè)聲譽風險狀況、程度的一個基本評價或判斷，供高管人員作為經(jīng)營決策的依據(jù)?？茖W的評估與計量結(jié)果有利于對可能引發(fā)的聲譽風險事件進行事前監(jiān)控、事中控制、事后補償，同時還要根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，不斷改進更新指標體系和模型約束條件，使之更趨完善，從而大大提高聲譽風險管理甚至全面風險管理的能力和效果。

6.實行綜合化的聲譽風險管理策略

一方面，聲譽風險與其他各類風險有著緊密的因果關(guān)系，具有內(nèi)在的關(guān)聯(lián)性特征，聲譽風險是其他風險發(fā)展的一種必然結(jié)果；另一方面，聲譽風險是各種風險進一步延伸的結(jié)果，聲譽風險的產(chǎn)生帶有很大的被動性，不易界定，單靠風險管理部門的常規(guī)管理難以進行，即便是就其本身進行管理，效果也不一定明顯，所以聲譽風險管理要從綜合化管理人手。綜合企業(yè)結(jié)構(gòu)內(nèi)緊密相連的各個組織層次，在權(quán)衡風險收益的基礎(chǔ)上對每一層面、每一部門、每一員工定崗、定責，強化部門之間的溝通與交流，常規(guī)地應(yīng)對來自各個方面的風險因素。再者就是綜合客觀存在的一切風險，在全面風險管理體系下區(qū)分各種風險引發(fā)的根源，預測對企業(yè)聲譽可能造成的損失。

7.執(zhí)行聲譽風險分類化的管理模式

涵蓋了各個層面的全面風險管理要求企業(yè)有專門的組織管理部門和專業(yè)的風險管理團隊進行分類管理。由于聲譽風險與其他各類風險之間存在關(guān)聯(lián)性與因果聯(lián)系性，任何層面的風險都可能引發(fā)聲譽風險，所以聲譽風險管理部門將可能引發(fā)聲譽事件的各類風險分門別類，進行監(jiān)控，根據(jù)不同的類別，施以不同的監(jiān)控力度，合理地分配人力物力資源，提高風險監(jiān)管力度。對于聲譽風險的監(jiān)控與防范還要多部門信息溝通，協(xié)調(diào)一致，所涉及的信用風險、操作風險、流動性風險等都要及時與負責部門聯(lián)系，將聲譽風險事件帶來的損失控制到最小化。

參考文獻：

[1]施其武加．強企業(yè)聲譽風險管理問題的思考[J].企業(yè)家，2009（8）

[2]薛冬梅．當前形勢下商業(yè)企業(yè)加強聲譽風險管理的重要性[J].金融經(jīng)濟（理論版），2009（9）

[3]唐弋宇．淺析商業(yè)企業(yè)聲譽風險管理[J].金融與經(jīng)濟，2009（12）

篇(4)

1.1風險管理的基本內(nèi)涵

風險管理的概念產(chǎn)生于工業(yè)革命時期，是一門現(xiàn)代化的新興管理學科。西方國家對風險管理的研究和應(yīng)用比較早，世界經(jīng)濟危機期間，就曾被許多美國企業(yè)加以利用，來應(yīng)對經(jīng)營風險。反觀國內(nèi)，我國對風險管理的研究相對來說起步較晚，大概從20世紀80年代才開始，主要應(yīng)用于商業(yè)機構(gòu)。

1.2血站風險管理現(xiàn)狀分析

在我國的血站系統(tǒng)中，風險管理的理念尚未引起應(yīng)有的關(guān)注，更不用說在血站系統(tǒng)中建立完善的風險管理體系了。血站這種機構(gòu)，由于采供血工作的特殊性，運行過程中會存在著大量的不確定因素，有很多的突發(fā)事件經(jīng)常讓人措手不及。然而，隨著國民素質(zhì)的提高，公眾的法律意識和維權(quán)意識在不斷增強，近年來與血站采供血相關(guān)的法律糾紛也越來越多。為了避免這些糾紛的出現(xiàn)，就必須采取措施防止采供血工作環(huán)節(jié)中的任何疏漏，要做到這一點，就必須在血站的質(zhì)量管理體系的基礎(chǔ)之上，采用科學的管理方式來對日常工作程序進行嚴格管理，預見風險，在風險發(fā)生之前進行化解。

2計算機網(wǎng)絡(luò)管理的優(yōu)越性

血站的意義十分重大，可以說是醫(yī)用血庫，它的效率是醫(yī)院能否挽救生命的關(guān)鍵。在傳統(tǒng)的血站管理模式中，信息閉塞，效率低下，存在著許多弊端。隨著計算機信息技術(shù)的飛速發(fā)展，高端的網(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)為血站的管理提供了新的方向。計算機網(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)能夠?qū)崿F(xiàn)管理信息的透明化、準確化、及時化和全面化，能夠極大地優(yōu)化血站風險系統(tǒng)的管理工作。因此，所有的血站都應(yīng)該采用這種網(wǎng)絡(luò)化的方式，加強風險管理。下面，我們就具體談?wù)劸W(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)對風險管理的作用。

3計算機網(wǎng)絡(luò)化系統(tǒng)管理對血站風險管理的作用

由于所涉行業(yè)的風險性，實行風險管理的行業(yè)都是高風險的行業(yè)，為了盡可能地降低突發(fā)事件的風險，風險管理必須融入到管理活動的全過程中，不能將其視作孤立的管理活動，它應(yīng)該是與整個管理系統(tǒng)相適應(yīng)的動態(tài)管理過程。計算機管理系統(tǒng)能夠全方位、全過程地覆蓋整個風險管理體系，建立起整體的風險管理構(gòu)架，使風險管理產(chǎn)生長效的機制，保證風險管理的實際效用。

3.1網(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)能夠建立完善的風險評估機制

血站風險管理的一個重要目的就是進行風險預警，防患于未然，這就需要建立風險評估機制，整個評估過程包括風險識別、風險分析和風險評價。計算機網(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)的優(yōu)勢就在于強大的信息收集和處理能力，能夠幫助血站建立完整的風險評估機制。

3.1.1風險識別

這需要收集大量可靠的信息資料進行綜合分析，計算機信息系統(tǒng)是最好的收集處理信息的工具。網(wǎng)絡(luò)化的信息系統(tǒng)通過對大量信息的分析，能夠識別出血站所面臨的各種潛在風險，幫助管理人員快速分析出風險故事發(fā)生的可能原因，力求在損失發(fā)生之前改變危險局面。血站的工作流程和工作環(huán)境錯綜復雜，要在這種條件下甄別出可能存在的風險實屬不易，因此必須實行主動防御的機制，選擇一種適當?shù)姆绞絹砜刂骑L險漏洞的形成。顯而易見的是，血站的風險可能來自于任何一個工作環(huán)節(jié)，例如血液采集或血液檢測、血液儲存、血液運輸?shù)鹊取Ｓ嬎銠C網(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)的作用就體現(xiàn)在全面防御每個工作環(huán)節(jié)，監(jiān)測工作過程、分析數(shù)據(jù)進行趨勢判斷等等，來識別潛藏的風險，這是人力所無法比擬的。

3.1.2進行風險分析

摸清現(xiàn)存風險的性質(zhì)，分析判斷風險的損害程度。根據(jù)處理大量信息的結(jié)果，可以找到潛在的風險以及風險之所以會出現(xiàn)的原因，我們的最終目的是要采取措施使風險降低到最小，在行動之前，還有一項工作是不能省略的，那就是充分理解風險的類型和性質(zhì)，以及判斷最壞的損害程度。計算機系統(tǒng)能夠獲得的信息以及信息結(jié)果進一步識別風險類型，對風險作出定性定量的分析，得出風險的成因、風險的源頭、風險形成的過程，還有不加以阻止的最壞結(jié)果，這些結(jié)論都是作為風險評價和對策措施的重要輸入條件。

3.1.3風險評價

自血站的風險管理開始的那一刻起，血站就應(yīng)該根據(jù)風險管理的方針制定出一套完整的應(yīng)對風險的準則，并將它作為評價風險的標準。風險評價就是根據(jù)風險分析的結(jié)果，對應(yīng)風險準則來確定風險等級。以此來決定哪些風險需要處理以及如何處理。計算機系統(tǒng)根據(jù)風險識別和風險分析的結(jié)論，對風險等級進行劃分確定，過濾掉不需處理的無大礙的風險，警示需要嚴肅處理的重大風險。

3.2計算機網(wǎng)絡(luò)化系統(tǒng)包羅了整個風險管理的信息處理

在風險管理的過程中，信息，無疑是最重要的部分之一，信息的收集、流動和處理工作在風險管理中貫穿始終。血站的采供血工作結(jié)構(gòu)復雜、流程繁多，相關(guān)的內(nèi)外部信息十分龐雜。例如血站職工的信息、科室日常工作的信息、獻血者和用血者信息、臨床用血單位信息等，傳統(tǒng)的管理模式依靠人工來進行管理，管理人員將各種信息分門別類歸入檔案，他們不能保證工作不出現(xiàn)失誤，不能保證信息不會遺失，也不能保證這瑣碎的工作的效率，整個過程既缺乏準確性和完整性，又缺乏時效性。采用計算機網(wǎng)絡(luò)化的管理系統(tǒng)后，這些收集、分類、更新等工作都可以由計算機來完成，準確性、完整性和時效性都能夠得到保障。在高質(zhì)量的管理信息下，風險溝通才能夠得以實現(xiàn)。正是由于網(wǎng)絡(luò)化信息系統(tǒng)的時效性，與內(nèi)外部利益相關(guān)者的風險溝通和協(xié)商才能貫穿于風險管理的每個階段，提前溝通并設(shè)計出應(yīng)對風險的合理方案，不斷降低風險的破壞程度。

3.3計算機網(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)能夠監(jiān)督和檢查風險管理的過程

想要提高管理工作的質(zhì)量，就必須對整個管理過程進行監(jiān)督和檢查，定期、不定期的檢查方式結(jié)合起來，全方位地審視風險管理工作中的成敗得失，明確責任，不斷改進工作方法，提高風險管理的質(zhì)量。計算機網(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)能夠?qū)ρ镜娘L險管理框架進行監(jiān)測，將風險管理績效與管理目標作出比對分析，找出現(xiàn)實工作與理想預期之間的差距；還可以根據(jù)監(jiān)測到的血站內(nèi)外部環(huán)境變化，適時調(diào)整和改變風險管理的框架，保證框架的實時效力。圖1為風險管理框架的組成部分及各部分的關(guān)系結(jié)構(gòu)。3.4計算機網(wǎng)絡(luò)化系統(tǒng)能夠追溯風險管理中的文件管理風險管理活動的每一項活動都應(yīng)該記錄在案，這樣能夠在風險處理過后進行工作總結(jié)和反思。日后再出現(xiàn)類似的風險狀況，還可以引以為例，借鑒成功的做法，規(guī)避無用或起反作用的做法。風險管理中的文件所涉種類多，數(shù)量大，人工整理保存起來十分瑣碎麻煩，效率也很低，對人力資源來說是一種極大的浪費。運用計算機網(wǎng)絡(luò)化系統(tǒng)能夠極大地解放管理人員，讓人力發(fā)揮更有價值的作用，且保證文件管理工作的穩(wěn)妥性。

4管理成效

抽取建設(shè)血液管理信息系統(tǒng)，2013到2015年，僅兩年時間就取得了很大的成效。以下表格，分別抽取2014年和2015年2000名獻血者的檔案進行管理情況分析。由表1可見，使用了信息管理系統(tǒng)后，獻血者資料的保存度、更新速度、完整度和準確率都有了很大的提升。在緊急情況下，采血的速度和血量、人次都是非常關(guān)鍵的，它能夠反映血站的應(yīng)急能力和工作效率，下表為2014年和2015年采血環(huán)節(jié)在緊急情況下的對比。由表2可知，自從建立了信息管理系統(tǒng)，血站對應(yīng)急情況的處理效率大有提高。綜上所述，計算機網(wǎng)絡(luò)化系統(tǒng)管理對血站的風險管理起著十分重要的作用。目前，我國的血站正在逐步建立計算機網(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)，雖然還存在著不足，但是隨著計算機技術(shù)的發(fā)展和管理方式的革新，血站的風險管理一定會越來越有成效。

作者:王湘東 單位:湖南省常德市中心血站

參考文獻:

[1]趙霞.采供血機構(gòu)建立風險管理的必要性和相關(guān)對策[J].中國民康醫(yī)學,2015(19):98-101.

[2]孫振宇,陳玲,白月武,關(guān)鵬.血站現(xiàn)代管理系統(tǒng)中計算機網(wǎng)絡(luò)化的應(yīng)用[J].中外醫(yī)療,2007(21):47.

[3]邱玉霞,劉慶佩,李雪英.血站計算機管理信息系統(tǒng)的管理探討[J].中國現(xiàn)代藥物應(yīng)用,2011(03):259-260.

篇(5)

關(guān)鍵詞:海外；電力投資；風險管理；體系

一、研究背景與意義

海外電力投資是一種跨區(qū)域、跨體制、跨文化的投資行為，具有投資金額大、投資周期長、利益相關(guān)方多等特點，這使得海外電力投資項目不確定因素多，投資企業(yè)面臨的風險紛繁復雜。中國企業(yè)在開展海外電力項目投資風險管控中，需充分利用自身有限的資源，緊抓核心領(lǐng)域和重大風險，以最小的風險管理成本獲得最大的安全保障，提高風險管控的成效。作為國有海外電力投資公司，必須不斷探索適合自身需要的風險管理手段，加強自身風險管控能力建設(shè)，才能確保不發(fā)生顛覆性風險。既要避免為了追求短期利益而忽視風險管理，又要避免一味的害怕風險而放棄商業(yè)機會，在風險管理和投資收益之間找到自己的盈虧平衡點，才能實現(xiàn)長期的穩(wěn)健經(jīng)營，在復雜多變的國際政治經(jīng)濟環(huán)境中立于不敗之地。

二、HT公司風險管理體系構(gòu)建

(一)HT公司風險管理體系的基本原則(1)全面覆蓋。開展投資風險管理要按照“全類型，全周期，全要素”的原則。以投資流程為主線，做到事前預防、過程控制、結(jié)果可控。(2)突出重點。海外項目涉及的風險點眾多且復雜。因此，應(yīng)當抓住海外項目風險特點，在全面覆蓋的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風險領(lǐng)域。(3)持續(xù)推進。體系執(zhí)行過程中，結(jié)合實際情況及存在的不足，不斷完善和健全管理體系的建設(shè)。

(二)HT公司風險管理體系的組織結(jié)構(gòu)為保障海外電力項目投資風險管控措施的有效落地，HT公司建立了“兩級機構(gòu)，統(tǒng)一歸口，多類專項”的風險管控組織結(jié)構(gòu)。兩級機構(gòu)是指，在公司總部和項目子公司，兩個層面分別設(shè)立風險管理機構(gòu)；統(tǒng)一歸口是指，由公司法律風險部作為海外投資項目風險管控歸口管理機構(gòu)；多類專項是指，針對項目重大風險，由風險管理委員會批準，組建專項應(yīng)對小組，一個小組對應(yīng)負責一項重大風險。

(三)HT公司風險管理的基本流程海外項目風險管理的具體步驟包括：風險識別、風險分析、風險決策、實施決策和評估改進五個方面。其中風險識別是最重要的第一步，可以通過盡職調(diào)查、案例分析、問卷調(diào)查等多種方法，建立自己的風險庫，再通過定期向海外項目收集風險月報，不斷更新已有的風險庫。然后通過發(fā)生概率和影響程度兩個維度對已識別的風險進行評估，不同參與人賦予不同權(quán)重，匯總結(jié)果形成風險地圖，必要時也可聘請外部機構(gòu)進行專項風險的分析，內(nèi)外充分結(jié)合，互相補充。在風險評估的基礎(chǔ)上各部門分工合作，結(jié)合各自的專業(yè)制定有針對性的風險管理策略，并細化落實為具體的風險應(yīng)對措施。針對重大風險也可組建跨部門的風險專項治理小組，定期研究風險的最新變化，實時跟進風險的化解。最終在實施風險應(yīng)對的過程中，定期進行風險排查，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有措施的不足，持續(xù)評估改進，實現(xiàn)風險的閉環(huán)管理。

三、HT公司風險管理體系的建設(shè)成果

(一)建立總部全面風險管理流程公司年度全面風險評估工作由風險管理牽頭部門牽頭，公司領(lǐng)導、中層及全體員工全員參與。首先對公司風險清單進行補充、更新，并對各級風險逐一進行評估。然后采用問卷調(diào)查的方式，根據(jù)公司風險評估標準從風險發(fā)生的可能性高低、影響程度大小兩個維度對風險進行評估，評估出公司下一年度面臨的前十大風險。最后根據(jù)風險評估結(jié)果，組織各部門合理選擇風險管理策略，并針對重大風險制定專項應(yīng)對方案，細化落實到具體崗位和業(yè)務(wù)流程中去，建立健全重大風險事前、事中、事后全過程監(jiān)控機制。

(二)建設(shè)PRP項目風險管理信息平臺為實現(xiàn)項目風險的及時監(jiān)控，HT公司搭建了PRP風險管理電子平臺，以替代傳統(tǒng)的以層報物理表單、人工統(tǒng)計為主要特征的風險信息收集處理模式。該平臺集風險識別、風險評估、過程監(jiān)控、各級領(lǐng)導按權(quán)限實時查詢等功能于一體，實現(xiàn)了利用電子信息化手段及時掌握、集成處理、實時跟蹤風險事項，公司項目風險管控的效率與效果明顯增強。

(三)搭建海外項目風險管理體系公司將海外電力項目投資的全過程，分為“開發(fā)、融資、建設(shè)、運營”四個階段，總結(jié)各階段的規(guī)律和特點，提煉出“6655”核心管控要素，通過“要素管控”抓住項目投資風險管控的關(guān)鍵，構(gòu)建了在公司風險管理委員會領(lǐng)導下，開展“階段管控、要素管控、措施管控、制度管控”的“四維管控”體系，自上而下、層層細化，確保海外電力項目投資全過程風險可控、受控。

四、HT公司風險管理體系存在的不足和改進方向

篇(6)

一、傳統(tǒng)風險管理的局限性

風險管理的基本思想是要通過風險識別、風險衡量、風險控制、風險融資、風險管理決策等一套系統(tǒng)、全面、科學的管理過程，來防范和控制一個組織或企業(yè)的風險損失及其負面影響。有別于整體風險管理，傳統(tǒng)的企業(yè)風險管理的管理范圍是局部的，管理方法和過程是分離式的。

首先，不同類型風險的管理方法存在很大差異。人人厭惡純粹風險，因此，風險回避、風險轉(zhuǎn)移或損失控制是管理風險的基本方法。其中，保險是轉(zhuǎn)移純粹風險的重要手段，資產(chǎn)組合理論是回避不帶來回報的非系統(tǒng)風險的風險管理方法，衍生證券工具是用于轉(zhuǎn)移投機風險、投機獲利的風險管理手段。

其次，不同類型風險的管理者是不同的。具有純粹風險管理技術(shù)的專家<如保險公司）往往缺乏對投機風險和金融風險管理的技術(shù)和經(jīng)驗，而精通金融風險管理的專家（如證券公司）往往不懂純粹風險管理的方法和技巧。

另外，在同一企業(yè)或公司，即使對于純粹風險，也是不同部門、不同管理者負責不同風險的識別、控制和管理決策，各部門之間一般缺乏溝通和交流，缺乏以企業(yè)整體價值為分析基礎(chǔ)的全盤考慮。

傳統(tǒng)風險管理的過程是分離式的，這種分離式的風險管理模式往往具有管理成本高、管理效率低的弊端。這是因為：

（1）分離式的管理需要大量人力、物力和財力的投入，導致許多不必要的成本支出和費用開銷，造成資源的浪費。

（2）分離式的風險管理可能因不同管理部門之間的不協(xié)調(diào)，或因利益和權(quán)責的沖突，不但使風險控制不力，還可導致其他風險和損失負擔。

（3）分離式的風險管理往往只注重風險的控制，無視風險的利用。實際上，不同風險不是獨立的，可能具有某種相關(guān)性：一種事故或事件發(fā)生可能導致一系列的其他事故或事件的產(chǎn)生。這種相關(guān)性對企業(yè)的效應(yīng)可能是“雪上加霜”，也可能是“喜憂參半”。2001年美國9.11恐怖事件不但給美國國民造成人身和財產(chǎn)的巨大損失，也給全世界股票市場帶來了價格的震蕩。1997年東南亞金融危機期間，企業(yè)面臨嚴峻的投機風險，而違約風險接踵而至。兩例中，前者是純粹風險帶來了投機風險，后者是投機風險引發(fā)了純粹風險。分離式的風險管理不能充分把握和有效利用不同風險之間的內(nèi)在聯(lián)系，或者說不能利用不同風險具有此消彼長、相互關(guān)聯(lián)的性質(zhì)，管理效果經(jīng)常是顧此失彼。

二、整體風險管理思想及其在國際保險業(yè)的應(yīng)用

1.整體風險管理思想

整體風險管理的基本思想和原則是：以企業(yè)價值為分析基礎(chǔ)，以整個企業(yè)所有經(jīng)營和管理活動為考察對象，綜合分析企業(yè)可能面臨的所有的風險，借助風險分析、風險交流和風險管理等現(xiàn)代的風險管理方法和過程，充分利用不同風險可以相互抵消、相互影響、相互關(guān)聯(lián)的性質(zhì)，及時、有效地發(fā)現(xiàn)和控制那些對企業(yè)價值有負面影響的因素，挖掘和利用企業(yè)潛在的發(fā)展和獲利機會。因此，利用整體風險管理的思想進行風險分析不但要考慮到純粹風險，還應(yīng)注意到投機風險；不但要分析單個事件的結(jié)果，也要意識到相關(guān)風險的綜合效應(yīng)；不但要注意企業(yè)的短期利益，也要兼顧企業(yè)的長期發(fā)展；不但要關(guān)注企業(yè)內(nèi)部自身的損益，也要照顧到外部消費者的得失；不但要注意風險管理的成本，也要發(fā)現(xiàn)風險管理的效率；等等?？傊w風險管理是要從以風險損失為分析基礎(chǔ)轉(zhuǎn)變?yōu)橐云髽I(yè)價值為分析基礎(chǔ)，化分離式的風險管理為整合式的風險管理，變單一的損失控制為綜合性的價值創(chuàng)造。

2.整體風險管理在國際保險業(yè)的應(yīng)用

整體風險管理的理論雖然還不完善，還在進一步探討之中，但已經(jīng)有了許多成果。其應(yīng)用方法和途徑雖然還處于開發(fā)、嘗試階段，然而，在銀行、保險等金融業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)了許多應(yīng)用案例，而且那些已經(jīng)實施了整體風險管理方案的企業(yè)已獲得了明顯的成效，揭示了整體風險管理的美好應(yīng)用前景。在國際保險業(yè)，近年來的許多產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營管理方式的改變就是整體風險管理思想應(yīng)用和發(fā)展的結(jié)果。

整合不同風險，開發(fā)新型保單。1990年代出現(xiàn)的綜合型保單（integratedpolicy）、組合型保單、一攬子保單將許多不同的風險類型集中在同一張保單里，為所承保的每類風險損失的自留額之上提供一個總保障額。1997年Honey—well公司開創(chuàng)的一種保單同時為四種風險（財產(chǎn)、責任、董事和高級職員責任和匯率波動）提供保障，其中包含一種投機風險——匯率風險；這是最早將純粹風險和投機風險相結(jié)合的案例之一。

整合純粹風險和投機風險，減少損失，創(chuàng)造價值。目前，國際上盛行的保險證券、保險期貨、保險期權(quán)等保險創(chuàng)新形式正是綜合利用純粹風險與投機風險相互關(guān)聯(lián)、相互抵消的性質(zhì)，來減少保險損失，爭取額外收入。例如，利用保險期貨，保險公司在承接某些風險轉(zhuǎn)移（如地震、洪災、颶風等自然災害）的同時購入適度相關(guān)的期貨合同，一旦災害損失發(fā)生，并超過預定值，保險公司將承擔保險賠付的損失；然而相應(yīng)的期貨市場價格可能上升，保險公司可以出售持有的期貨合同獲得收益，從而全部或部分彌補索賠損失。類似的應(yīng)用還有雙重風險再保險合同（Double—TriggerReinsuranceContracts）。這種保險創(chuàng)新形式的特點是將保險公司承保的一種傳統(tǒng)風險和一種金融風險組合在一起，只對組合超出一定水平的損失購買再保險；這樣保險公司既減少了風險暴露，又獲得了更多盈利的機會。這類保險創(chuàng)新形式被廣泛稱為ART（AlternativeRiskTransfer），在國際上已普遍應(yīng)用，而且有不斷增長的趨勢，保險公司或其他企業(yè)借助這些創(chuàng)新工具可以減少公司收入的波動性，增強其財務(wù)穩(wěn)定性，降低其整體風險程度。

整合風險管理組織和過程，創(chuàng)建低成本、高效率的全新管理模式。早在1999年，Piraeu銀行集團（PiraeuBankGroup）就開發(fā)和使用了整體風險管理方案，將資產(chǎn)負債管理與企業(yè)風險管理整合為一個部門，使用整合的計算機系統(tǒng)，提供融合資產(chǎn)負債管理與企業(yè)風險管理的報告，到2001年，該集團又將資產(chǎn)負債管理和市場風險、信用風險相整合，一種真正意義上整體風險管理模式正在形成。近年來，美國、亞洲和歐洲的一些金融機構(gòu)正在為保險業(yè)開發(fā)能具有整體風險管理功能的軟件包，許多保險公司對這些軟件包產(chǎn)生了強烈的需求愿望。一些大型保險公司則自己開發(fā)這類信息系統(tǒng)軟件，有些則開發(fā)既適合保險公司自身也適應(yīng)相關(guān)保戶的具有整體風險管理功能的軟件包。

可以預期一個開發(fā)應(yīng)用整體風險管理的熱潮將席卷世界各大保險公司和保險集團，將帶來保險業(yè)創(chuàng)新活動的蓬勃興起和經(jīng)營活動的蓬勃發(fā)展。

三、對我國保險業(yè)風險管理的啟示

從風險管理角度分析，本文認為我國保險公司目前的許多戰(zhàn)略決策和經(jīng)營行為不符合整體風險管理的思想，這些將成為制約我國保險業(yè)健康發(fā)展，影響其國際競爭力的嚴重隱患。其主要表現(xiàn)有：

1.只注重接受客戶的風險轉(zhuǎn)移以獲得保費收入，忽視風險的控制和管理?，F(xiàn)在，保險市場占有率和保費收入規(guī)模成為衡量保險公司業(yè)績的基本指標。為了擴大保費規(guī)模，一些保險公司有時會“揀到籃里就是菜”，甚至出現(xiàn)欺蒙客戶，或與保戶勾結(jié)進行違規(guī)操作。

2.對保險負債關(guān)注多，對保險資金的運用和管理重視少。一方面，我國保險業(yè)資金運用限制多，投資渠道少，使保險資金增值受限；另一方面，保險公司也缺乏保險資金運用和管理的能力和積極性。致使我國許多保險公司只見保費收入快速增長，不見保險基金投資運營的收益和保險基金風險控制的成效。近年來一些保險公司雖然推出了許多投資連接的新型產(chǎn)品，主要也是為了擴大保費收入，而非對資金運用重視的實質(zhì)改變。

3.過于追求眼前利益，忽視未來的風險。這從下面的事件可見一斑。1996年5月開始我國銀行利率連續(xù)幾次下調(diào)，一年期存款年利率從1996年5月前的10.98逐漸下降到1997年10月23日后的5.67，然而我國大多數(shù)保險公司的壽險產(chǎn)品的預定利率在8.5％以上；對利率變化的反映遲緩，如在1997年10月23日銀行利率下調(diào)一個多月后的12月1日壽險公司才開始調(diào)低預定利率；1999年6月10日，我國再次大幅調(diào)低銀行利率時，保監(jiān)會發(fā)出緊急通知要求各壽險公司6月11日起停售原長期壽險，新的預定利率不得超過2.5％的時候，許多壽險公司還設(shè)法通過某些“技術(shù)”處理繼續(xù)在11日辦理原條款保單，掀起了一股居民日夜排隊搶購保單的熱潮，結(jié)果導致利差負向3％左右，出現(xiàn)了嚴重利差損。在國際上，利差損是導致保險公司破產(chǎn)倒閉的重要因素，在我國，這也將在較長時間里制約我國壽險公司的發(fā)展。

篇(7)

摘要財務(wù)風險管理與控制是現(xiàn)代企業(yè)管理的重點，降低施工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的經(jīng)營風險和財務(wù)風險是每個施工單位的首要任務(wù)。本文擬就施工企業(yè)財務(wù)風險的概念，財務(wù)風險評價，財務(wù)風險管理策略及財務(wù)風險解決方案展開討論，以期對施工企業(yè)實際工作有所啟發(fā)。

關(guān)鍵詞施工企業(yè)財務(wù)風險管理與控制

財務(wù)風險是企業(yè)風險的一種，是指財務(wù)狀況預期結(jié)果的不確定性，包括負面效應(yīng)的不確定性和正面效應(yīng)的不確定性，即財務(wù)的機會風險。施工企業(yè)作為一種行業(yè)特點顯著的企業(yè)，在其生產(chǎn)、經(jīng)營的過程中，同其他企業(yè)一樣存在企業(yè)風險，因其特殊的一面使其比一般生產(chǎn)企業(yè)具有更大的經(jīng)營風險，經(jīng)營風險表現(xiàn)在財務(wù)上就成為財務(wù)風險，因此施工企業(yè)進行財務(wù)風險控制更為重要。

為合理地控制企業(yè)財務(wù)風險，首先要恰當?shù)卦u價或評估財務(wù)風險。評價風險有定性評價和定量評價兩種方法，實際工作中兩種方法往往結(jié)合在一起使用，但不論使用那種方法，數(shù)據(jù)收集都是非常重要的。在企業(yè)財務(wù)風險方面，廣泛收集國內(nèi)外同行業(yè)財務(wù)風險失控導致危機的案例，并收集本企業(yè)的如下重要財務(wù)信息：一、負債、或有負債、償債能力；二、現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款及其占施工收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率；三、施工成本和管理費用、財務(wù)費用、營業(yè)費用；四、盈利能力；五、成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)；六、與本企業(yè)相關(guān)的行業(yè)會計政策、會計估算、與國際會計制度的差異與調(diào)節(jié)（如遞延稅項等）等信息。企業(yè)應(yīng)對收集的風險管理初始信息和企業(yè)各項業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進行風險評估。風險評估包括風險辨識、風險分析、風險評價三個步驟。風險辨識是指查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務(wù)流程中有無風險，有哪些風險，如負債率是否超過了必要限度，現(xiàn)金流中經(jīng)營現(xiàn)金凈流量是否為負數(shù)。管理費用、經(jīng)營費用和財務(wù)費用是否偏離預算等均可能成為風險環(huán)節(jié)。風險分析是對辨識出的風險及其特征進行明確的定義描述，分析和描述風險發(fā)生可能性的高低、風險發(fā)生的條件。風險評價是評估風險對企業(yè)實現(xiàn)目標的影響程度、風險的價值等。對收集的數(shù)據(jù)按照時間順序排列，可以看出企業(yè)的發(fā)展趨勢，相關(guān)數(shù)據(jù)與國內(nèi)外同行業(yè)財務(wù)風險失控導致危機的案例數(shù)據(jù)相比可以看出距離風險控制底線的差距，利用收集的數(shù)據(jù)通過定量計算技術(shù)可以確定風險處于的階段。進行風險辨識、分析、評價，應(yīng)將定性與定量方法相結(jié)合。各企業(yè)應(yīng)根據(jù)實際情況，確定風險分析和評估的方法。進行風險定量評估時，應(yīng)統(tǒng)一制定各風險的度量單位和風險度量模型，并通過測試等方法，確保評估系統(tǒng)的假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來源和定量評估程序的合理性和準確性。要根據(jù)環(huán)境的變化，定期對假設(shè)前提和參數(shù)進行復核和修改，并將定量評估系統(tǒng)的估算結(jié)果與實際效果對比，據(jù)此對有關(guān)參數(shù)進行調(diào)整和改進。企業(yè)應(yīng)對風險管理信息實行動態(tài)管理，定期或不定期實施風險辨識、分析、評價，以便對新的風險和原有風險的變化重新評估。