稅務(wù)法制股工作計(jì)劃精品(七篇)

序論：寫(xiě)作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇稅務(wù)法制股工作計(jì)劃范文，愿它們成為您寫(xiě)作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

一、指導(dǎo)思想

以黨的十八屆四中全會(huì)、省委十屆五次全會(huì)、市委三屆九次全會(huì)和縣委十二屆十二次全會(huì)精神為指導(dǎo)，深入貫徹《省依法治省綱要》和《推進(jìn)依法治縣加快建設(shè)法治的決定》，以深入開(kāi)展“六五普法”和“法律七進(jìn)”活動(dòng)為契機(jī)，堅(jiān)持“法治從娃娃抓起”，充分發(fā)揮法制副校長(zhǎng)、法制輔導(dǎo)員、法律志愿者、家長(zhǎng)義工、任課教師及青少年學(xué)生的作用，全面建立學(xué)校、家庭、社會(huì)三位一體的法治宣傳教育模式，扎實(shí)推進(jìn)依法治校。

二、總體目標(biāo)

通過(guò)活動(dòng)開(kāi)展，在家校攜手互動(dòng)中，教育引導(dǎo)教師、學(xué)生和家長(zhǎng)帶頭敬畏法律，做尊法的模范；帶頭了解法律，做學(xué)法的模范；帶頭遵紀(jì)守法，做守法的模范；帶頭依法辦事，做用法的模范。通過(guò)教師、學(xué)生和家長(zhǎng)的示范引領(lǐng)，輻射帶動(dòng)全社會(huì)樹(shù)立法治理念、法治思維、法治信仰，積極主動(dòng)爭(zhēng)當(dāng)社會(huì)主義法治的崇尚者、遵守者、捍衛(wèi)者，為建設(shè)富麗安康新?tīng)I(yíng)造良好的法制環(huán)境。

三、主要內(nèi)容

（一）家長(zhǎng)帶法進(jìn)校園。進(jìn)一步完善家長(zhǎng)義工制度，有效整合家長(zhǎng)教育資源，充分發(fā)揮家長(zhǎng)職業(yè)和專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，校校建立家長(zhǎng)義工站。按單位推薦、家長(zhǎng)自薦、家長(zhǎng)委員會(huì)考察的方式，組織家長(zhǎng)中在法院、檢察院、公安局、司法局、律師事務(wù)所等單位工作的法律專(zhuān)業(yè)人士和交通、稅務(wù)、城管、安監(jiān)等部門(mén)工作的執(zhí)法人員，由學(xué)校發(fā)放聘書(shū)，成立法律法規(guī)教育宣傳義工隊(duì)。學(xué)校年初統(tǒng)一制定方案，按照每月一個(gè)專(zhuān)題的要求，編排法制講座《日程表》，明確時(shí)間、主題和主講人，提前兩周通知主講家長(zhǎng)義工。協(xié)助家長(zhǎng)義工通過(guò)專(zhuān)題講座、現(xiàn)場(chǎng)咨詢(xún)等形式，教育培訓(xùn)全體師生和學(xué)生家長(zhǎng)，重點(diǎn)對(duì)《憲法》《未成年人保護(hù)法》《道路交通安全法》《稅收征管法》等法律法規(guī)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)講解。制定家長(zhǎng)義工考核標(biāo)準(zhǔn)，采取學(xué)校提名、師生共評(píng)、家長(zhǎng)互評(píng)、社會(huì)測(cè)評(píng)的方式，評(píng)選表彰“縣十佳法制宣傳義工”和“學(xué)校優(yōu)秀普法義工”。

（二）教師帶法進(jìn)課堂。校校配備法制副校長(zhǎng)，法制副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)參與制訂學(xué)校法制教育規(guī)劃、計(jì)劃，配合政法部門(mén)妥善處理在校教師、學(xué)生違法犯罪案件，嚴(yán)肅查處侵害師生合法權(quán)益和滋擾校園的案件，每學(xué)期開(kāi)展法治教育輔導(dǎo)不少于2次。每年開(kāi)展一次“優(yōu)秀法制副校長(zhǎng)”評(píng)選活動(dòng)。在優(yōu)秀中青年教師中培養(yǎng)法治輔導(dǎo)員，按照“一班一員”的標(biāo)準(zhǔn)，班班設(shè)立法制輔導(dǎo)員。從地方課程中每周安排1課時(shí)，認(rèn)真上好《家庭·社會(huì)與法制》《市小學(xué)生法制宣傳教育案例匯編》《縣中小學(xué)心理健康讀本》。有條件的學(xué)校，結(jié)合本校實(shí)際和學(xué)生年齡特征，組織教師認(rèn)真撰寫(xiě)法制校本教材。有效利用班隊(duì)課，深入開(kāi)展法制小故事征集、法律知識(shí)競(jìng)賽和法制視頻展播等主題活動(dòng)，把枯燥的法制教育形象化、生動(dòng)化。學(xué)區(qū)督導(dǎo)室每月對(duì)各校法制教材使用、教案編寫(xiě)和上課情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)考核，確保法制教育計(jì)劃、教材、課時(shí)、師資和教案“五落實(shí)”。

（三）學(xué)生帶法進(jìn)家門(mén)。按照“一生帶一戶、一校帶千家”的模式，充分發(fā)揮學(xué)生橋梁紐帶作用，積極開(kāi)展給家人帶一份法制宣傳材料、與家長(zhǎng)共同制作一期法制手抄報(bào)、與家人共同解答一份普法知識(shí)題、與家人共同觀看一個(gè)法制節(jié)目、與家長(zhǎng)共同探討一個(gè)法律問(wèn)題、與家長(zhǎng)一起給鄉(xiāng)鄰講一個(gè)守法故事的“六個(gè)一”活動(dòng)。大力開(kāi)展“帶法進(jìn)家·傳播文明”社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，由法制輔導(dǎo)員帶隊(duì)，引導(dǎo)學(xué)生經(jīng)常性深入街道、社區(qū)、農(nóng)村，當(dāng)“小小普法宣傳員”“小交警”“小小文明勸導(dǎo)員”“小小稅法宣傳員”，積極向社會(huì)傳遞正能量。每學(xué)期開(kāi)展“學(xué)法守法之星”和“守法模范家庭”評(píng)選活動(dòng)，對(duì)于做得好的學(xué)生進(jìn)行表?yè)P(yáng)，并記入其學(xué)生成長(zhǎng)檔案。

四、實(shí)施步驟

“三帶三進(jìn)”活動(dòng)已于2014年在縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)成功試點(diǎn)。從2015年4月開(kāi)始，用一年的時(shí)間，分三個(gè)階段在全縣各中小學(xué)全面落實(shí)到位，并形成長(zhǎng)效機(jī)制。

宣傳發(fā)動(dòng)階段：（2015年4月－2015年5月）。各學(xué)校要成立活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，結(jié)合實(shí)際，制定本單位開(kāi)展法律“三帶三進(jìn)”教育宣傳活動(dòng)實(shí)施方案，列出重點(diǎn)工作推進(jìn)表，明確具體措施和相關(guān)責(zé)任人，進(jìn)行宣傳發(fā)動(dòng)，全面啟動(dòng)法律“三帶三進(jìn)”教育宣傳活動(dòng)。實(shí)施方案和2015年度工作計(jì)劃于4月15日前上報(bào)教育局執(zhí)法監(jiān)督股。

組織實(shí)施階段：（2015年6月－2016年2月）。各學(xué)校根據(jù)單位實(shí)施方案，按照內(nèi)容豐富、形式新穎、富有成效的總要求，扎實(shí)開(kāi)展法律“三帶三進(jìn)”教育宣傳活動(dòng)，認(rèn)真做好相關(guān)活動(dòng)記錄，收集并保存好相關(guān)文字、影像資料。執(zhí)法監(jiān)督股要制訂“縣教育系統(tǒng)“三帶三進(jìn)”教育宣傳活動(dòng)考核細(xì)則”，監(jiān)審股和各學(xué)區(qū)督導(dǎo)室要嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各校開(kāi)展情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)督查。

總結(jié)驗(yàn)收階段：(2016年3月－2016年4月)。各學(xué)校按照實(shí)施方案確定的目標(biāo)和任務(wù)，認(rèn)真做好自檢自查工作。教育局紀(jì)委、執(zhí)法監(jiān)督股對(duì)各單位活動(dòng)開(kāi)展情況進(jìn)行全面考核驗(yàn)收，通報(bào)表彰“學(xué)法用法示范學(xué)?！?、“優(yōu)秀法制校長(zhǎng)”、“優(yōu)秀法制輔導(dǎo)員”、“守法模范家庭”。

五、工作要求

（一）提高認(rèn)識(shí)、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)?！叭龓M(jìn)”活動(dòng)是教育系統(tǒng)落實(shí)“以法治縣”戰(zhàn)略部署重要載體和具體措施，教育科技體育局成立以局黨委書(shū)記、局長(zhǎng)為組長(zhǎng)，其他班子成員為副組長(zhǎng)，各股室負(fù)責(zé)人為成員的縣中小學(xué)校依法治?！叭龓M(jìn)”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室于執(zhí)法監(jiān)督股。各學(xué)校要從構(gòu)建和諧社會(huì)、推進(jìn)民主法治建設(shè)的高度出發(fā)，把活動(dòng)擺上重要位置，認(rèn)真部署、積極實(shí)踐。

（二）立足實(shí)際、形成特色。各學(xué)校要立足單位實(shí)際，按照適用有效的原則，充分尊重宣傳教育對(duì)象年齡特點(diǎn)和知識(shí)結(jié)構(gòu)層次，通過(guò)以案說(shuō)法、視頻展播、圖片展示、第二課堂綜合實(shí)踐等形式開(kāi)展活動(dòng)。要大膽探索實(shí)踐，創(chuàng)造性地開(kāi)展工作，并逐步形成單位活動(dòng)開(kāi)展特色。

篇(2)

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高業(yè)務(wù)水平。定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),更新業(yè)務(wù)知識(shí),擴(kuò)大知識(shí)面。在掌握基礎(chǔ)知識(shí)的同時(shí),加強(qiáng)計(jì)算機(jī)知識(shí)的學(xué)習(xí),以適應(yīng)現(xiàn)階段財(cái)務(wù)管理的要求。與此同時(shí),認(rèn)真學(xué)些稅務(wù)、金融、等相關(guān)性知識(shí),以拓展知識(shí)面,提高理論和實(shí)際操作水平。親愛(ài)的讀者，小編為您準(zhǔn)備了一些財(cái)務(wù)處管理月工作計(jì)劃，請(qǐng)笑納!

財(cái)務(wù)處管理月工作計(jì)劃1為了使財(cái)務(wù)工作更好地為公司的業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特?cái)M定以下財(cái)務(wù)工作計(jì)劃。

一、指導(dǎo)思想

財(cái)務(wù)審核工作應(yīng)發(fā)揮好“企業(yè)信息系統(tǒng)”的作用，為公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理者及公司外部審核信息使用者提供及時(shí)、真實(shí)、可靠的審核信息。

財(cái)務(wù)部是企業(yè)財(cái)務(wù)工作的管理、核算、監(jiān)督指導(dǎo)部門(mén)、其管理職能是根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達(dá)企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算，并對(duì)預(yù)算的實(shí)施情況進(jìn)行管理，其核算職能是對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資金運(yùn)行情況進(jìn)行核算，其預(yù)警提示職能是對(duì)于董事長(zhǎng)、總經(jīng)理反饋公司資金的營(yíng)運(yùn)預(yù)警和提示。切實(shí)做好財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、財(cái)務(wù)決策、財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)控制和財(cái)務(wù)分析五項(xiàng)工作，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。

二、目標(biāo)和任務(wù)

(一)依時(shí)完成日常審核記錄和審核核算工作，提高工作效率

1.嚴(yán)格遵守《審核法》、《企業(yè)審核制度》等有關(guān)審核法律法規(guī)進(jìn)行審核核算和審核管理工作，完善公司內(nèi)部審核管理與控制制度、內(nèi)部審計(jì)制度和審核核算制度與方法。

2.完成指標(biāo)的預(yù)算及制訂工作，并做好公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的擬稿工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè)。

3.做好日常審核核算工作。

按照審核制度，分清資金渠道，認(rèn)真審核每筆原始憑證，正確運(yùn)用審核科目，細(xì)化成本核算，編制審核憑證，進(jìn)行記賬。做到“三及時(shí)”：即及時(shí)編制有關(guān)審核報(bào)表，及時(shí)報(bào)送稅務(wù)等部門(mén);及時(shí)裝訂審核憑證;及時(shí)清理往來(lái)款項(xiàng)。出納要嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);及時(shí)準(zhǔn)確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié);嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。

4.做好審核檔案的管理工作。

(二)加強(qiáng)公司的資金管理

1.擬定公司的年度資金預(yù)算并提交公司董事會(huì)審批。

2.擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會(huì)審批。

3.調(diào)度公司資金，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金的集中使用。

4.加強(qiáng)公司的存貨管理、應(yīng)收帳款管理。

(三)制定公司年度財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和預(yù)算，積極參與公司決策

1.制定全面預(yù)算，提供全面、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)分析和建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀。

2.按財(cái)務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。

(四)嚴(yán)格落實(shí)財(cái)務(wù)控制工作

1.嚴(yán)格抓好采購(gòu)環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)控制、存貨控制、現(xiàn)金控制等控制環(huán)節(jié)，確保公司及其內(nèi)部機(jī)構(gòu)和人員全面實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)預(yù)算，實(shí)現(xiàn)公司總體目標(biāo)。

2.實(shí)施全方位財(cái)務(wù)控制機(jī)制，使財(cái)務(wù)控制工作滲透到公司組織管理的各個(gè)層次、生產(chǎn)業(yè)務(wù)的全過(guò)程、各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，覆蓋企業(yè)所有的部門(mén)和崗位。

(五)財(cái)務(wù)分析

及時(shí)利用財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)、審核、統(tǒng)計(jì)、市場(chǎng)等信息資料，采用科學(xué)的分析方法，對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)運(yùn)能力和財(cái)務(wù)成果進(jìn)行分析，全面、客觀地評(píng)價(jià)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的業(yè)績(jī)，有效控制財(cái)務(wù)活動(dòng)的運(yùn)行，正確預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)發(fā)展的未來(lái)。

三、加強(qiáng)素質(zhì)養(yǎng)成、推進(jìn)隊(duì)伍建設(shè)

隨著公司的不斷壯大，面對(duì)日趨復(fù)雜的市場(chǎng)和日益加大的競(jìng)爭(zhēng)，提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)日顯重要。

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)審核法、財(cái)務(wù)管理制度，提高審核人員的法制觀念,加強(qiáng)審核人員的職業(yè)道德,樹(shù)立牢固地依法理財(cái)?shù)挠^念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴(yán),違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺(jué)遵守法律、法規(guī),維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律,抵制不正之風(fēng)。

2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高業(yè)務(wù)水平。

定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),更新業(yè)務(wù)知識(shí),擴(kuò)大知識(shí)面。在掌握基礎(chǔ)知識(shí)的同時(shí),加強(qiáng)計(jì)算機(jī)知識(shí)的學(xué)習(xí),以適應(yīng)現(xiàn)階段財(cái)務(wù)管理的要求。與此同時(shí),認(rèn)真學(xué)些稅務(wù)、金融、等相關(guān)性知識(shí),以拓展知識(shí)面,提高理論和實(shí)際操作水平。

3、加強(qiáng)學(xué)術(shù)交流。

學(xué)術(shù)交流是提高審核人員素質(zhì)的重要方面。通過(guò)交流可促進(jìn)理論知識(shí),有利于總結(jié)工作中的經(jīng)驗(yàn),提高業(yè)務(wù)水平,還

能提高寫(xiě)作能力和口述能力。通過(guò)對(duì)審核人員素質(zhì)的培養(yǎng)，全面提高公司的財(cái)務(wù)管理水平,以適應(yīng)新形勢(shì)下對(duì)審核信息的快速的、準(zhǔn)確的、真實(shí)的要求,確保公司各部門(mén)各項(xiàng)工作有序運(yùn)轉(zhuǎn)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。

四、工作重點(diǎn)與難點(diǎn)

增加資金投入：資金需求計(jì)劃和融資計(jì)劃。根據(jù)我司20__年的銷(xiāo)售計(jì)劃，資金缺口比較大，如何更好地與銀行合作，取得銀行的資金支持是我司20__年總體目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵。在這個(gè)問(wèn)題上財(cái)務(wù)部感覺(jué)壓力特別大，如何多方位拓寬融資渠道，保證公司高速發(fā)展所需資金，是財(cái)務(wù)部的工作重點(diǎn)和難點(diǎn)。

五、建議和措施

1、重大發(fā)生費(fèi)用支出應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)部備案，以使有計(jì)劃地?cái)備N(xiāo)支付(如銷(xiāo)售返利)。

2、加大新藥產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)力度，改善產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。

3、做好原料定價(jià)采購(gòu)工作，控制采購(gòu)成本升高，努力降低采購(gòu)成本，增加產(chǎn)品毛利率。

4、擴(kuò)大產(chǎn)品銷(xiāo)售范圍，增加銷(xiāo)售收入。

5、量入而出，控制費(fèi)用支出：

(1)要控制推銷(xiāo)費(fèi)用支出，制定促銷(xiāo)費(fèi)支出，要量入而出。

(2)期間費(fèi)用(管理費(fèi)用等)要制定一定措施，要有一套嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膱?bào)銷(xiāo)制度，而且要加強(qiáng)管理、監(jiān)督、用較少錢(qián)辦更多事。

財(cái)務(wù)處管理月工作計(jì)劃2一、參加財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育每年財(cái)務(wù)人員都要參加財(cái)政局組織的財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育

但是11月底，繼續(xù)教育教材全變，由于國(guó)家財(cái)務(wù)部最新公告：20__年財(cái)務(wù)上將有大的變動(dòng)，實(shí)行《新審核準(zhǔn)則》《新科目》《新規(guī)范制度》，可以說(shuō)財(cái)務(wù)部20__年的工作將一切圍繞這次改革展開(kāi)工作，由唯重要的是這次改革對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)人員提出了更高的要求。首先參加財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會(huì)新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后，匯報(bào)學(xué)習(xí)情況報(bào)告。

二、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算

1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財(cái)務(wù)工作。

2、做好本職工作的同時(shí)，處理好同其他部門(mén)的協(xié)調(diào)關(guān)系。

3、做好正常出納核算工作。

按照財(cái)務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開(kāi)源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為公司提供財(cái)力上的保證。加強(qiáng)各種費(fèi)用開(kāi)支的核算。及時(shí)進(jìn)行記帳，編制出納日?qǐng)?bào)明細(xì)表，匯總表，月初前報(bào)交總經(jīng)理留存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。

4、財(cái)務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。

5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

三、個(gè)人見(jiàn)意措施

要求財(cái)務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費(fèi)用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實(shí)體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的作用。使得財(cái)務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。

財(cái)務(wù)處管理月工作計(jì)劃3一、加強(qiáng)規(guī)范管理、做好日常核算

1、根據(jù)公司核算要求和各部門(mén)的實(shí)際情況，按照審核法和企業(yè)審核制度的要求，做好財(cái)務(wù)軟件的初始化工作。

2、配合審核師事務(wù)所對(duì)公司第七年度的年終審核報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，并按有關(guān)部門(mén)的要求，完成審核報(bào)表的匯總和上報(bào)工作。

3、配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)總公司上一年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)，提高資金使用效益。

4、配合公司領(lǐng)導(dǎo)完成各責(zé)任中心經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)的預(yù)算及制訂工作，并做好公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度的擬稿工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè)。

5、做好日常審核核算工作。

按照審核制度，分清資金渠道，認(rèn)真審核每筆原始憑證，正確運(yùn)用審核科目，編制審核憑證，進(jìn)行記賬。做到“三及時(shí)”：即及時(shí)編制有關(guān)審核報(bào)表，及時(shí)報(bào)送稅務(wù)等部門(mén);及時(shí)裝訂審核憑證;及時(shí)清理往來(lái)款項(xiàng)。出納要嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);及時(shí)準(zhǔn)確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié);嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。

6、配合銷(xiāo)售部了解貨款回收情況，做好貨款回收工作。

7、積極籌措資金，從多方面保證公司資金運(yùn)營(yíng)的流暢。

8、努力加大新業(yè)務(wù)開(kāi)拓力度，實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。

企業(yè)未來(lái)的發(fā)展空間將重點(diǎn)集中在新業(yè)務(wù)領(lǐng)域，務(wù)必在認(rèn)識(shí)、機(jī)制、措施和組織推動(dòng)等方面下真功夫，花大力氣，力爭(zhēng)使在較短時(shí)間內(nèi)投資、發(fā)展新業(yè)務(wù)，走在同業(yè)前面，占領(lǐng)市場(chǎng)。

9、完成公司董事會(huì)及CEO臨時(shí)交辦的其他工作。

二、加強(qiáng)基礎(chǔ)防范、做好安全工作

1、貨幣資金安全。

定期檢查現(xiàn)金提取、送存過(guò)程中的安全問(wèn)題，檢查現(xiàn)金是否超庫(kù)存存放;對(duì)有關(guān)設(shè)備的完好性進(jìn)行檢查，若有隱患，及時(shí)處理并向上反映;及時(shí)加以整改。

2、票證管理安全。

做好現(xiàn)金、收據(jù)、發(fā)票、各種有價(jià)票證的管理工作以及安全防范工作，確保不漏不遺不缺。

3、負(fù)責(zé)防火安全。

嚴(yán)格執(zhí)行用電管理規(guī)定并保證每日下班時(shí)切斷主電源;對(duì)辦公室吸煙進(jìn)行嚴(yán)格管理，采取有效措施保證地上無(wú)亂扔煙頭。

4、負(fù)責(zé)防盜安全。

定期檢查安全措施的完好性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理并向上匯報(bào)。

三、加強(qiáng)考核考評(píng)、提高工作質(zhì)量

1、嚴(yán)格遵守《審核人員職業(yè)道德》和有關(guān)規(guī)定，對(duì)違反規(guī)定的人員提出處理意見(jiàn)。

2、嚴(yán)格進(jìn)行考勤工作。

嚴(yán)格執(zhí)行上下班制度，保證每日工作的正常進(jìn)行。

3、要建立和健全各項(xiàng)管理基礎(chǔ)工作制度，促進(jìn)企業(yè)管理整體水平提高。

企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)管理基礎(chǔ)工作制度，包括：財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)產(chǎn)物資管理及清查盤(pán)點(diǎn)制度、行政管理制度，根據(jù)各項(xiàng)管理制度的基礎(chǔ)工作的要求，實(shí)行崗位責(zé)任制，規(guī)定每個(gè)員工必須做什么、什么時(shí)候做、在什么情況下應(yīng)怎么做，以及什么不能做，做錯(cuò)了怎么辦等細(xì)則。這樣，每個(gè)崗位的每個(gè)責(zé)任者對(duì)各自承擔(dān)的財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作都清楚，要求人人遵守。通過(guò)實(shí)施這些制度，進(jìn)一步提高企業(yè)管理整體水平。

4、建立和健全自我約束的企業(yè)機(jī)制，確保企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展，嚴(yán)格審核費(fèi)用開(kāi)支，控制預(yù)算，加強(qiáng)資金日常調(diào)度與控制，落實(shí)內(nèi)部各層次、各部門(mén)的資金管理責(zé)任制。

盡量避免無(wú)計(jì)劃、無(wú)定額使用資金。

四、加強(qiáng)素質(zhì)養(yǎng)成、推進(jìn)隊(duì)伍建設(shè)

隨著后勤集團(tuán)的不斷壯大，面對(duì)日趨復(fù)雜的市場(chǎng)和日益加大的競(jìng)爭(zhēng)，提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)日顯重要。

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)審核法、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度、工業(yè)企業(yè)審核制度和有關(guān)的財(cái)務(wù)制度，提高審核人員的法制觀念，加強(qiáng)審核人員的職業(yè)道德，樹(shù)立牢固地依法理財(cái)?shù)挠^念，做到有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究，貫徹執(zhí)行黨的方針政策，自覺(jué)遵守法律、法規(guī)，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，抵制不正之風(fēng)。

2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平。

定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更新業(yè)務(wù)知識(shí)，擴(kuò)大知識(shí)面。在掌握基礎(chǔ)知識(shí)的同時(shí)，加強(qiáng)計(jì)算機(jī)知識(shí)的學(xué)習(xí)，以適應(yīng)現(xiàn)階段財(cái)務(wù)管理的要求。與此同時(shí)，認(rèn)真學(xué)些稅務(wù)、金融、等相關(guān)性知識(shí)，以拓展知識(shí)面，提高理論和實(shí)際操作水平。

3、加強(qiáng)學(xué)術(shù)交流。

學(xué)術(shù)交流是提高審核人員素質(zhì)的重要方面。通過(guò)撰寫(xiě)論文，可促進(jìn)理論知識(shí)，有利于總結(jié)工作中的經(jīng)驗(yàn)，提高業(yè)務(wù)水平，還能提高寫(xiě)作能力和口述能力。通過(guò)對(duì)審核人員素質(zhì)的培養(yǎng)，全面提高公司的財(cái)務(wù)管理水平，以適應(yīng)新形勢(shì)下對(duì)審核信息的快速的、準(zhǔn)確的、真實(shí)的要求，確保公司和各部門(mén)各項(xiàng)工作有序運(yùn)轉(zhuǎn)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。

財(cái)務(wù)處管理月工作計(jì)劃4一、加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，在新的一年里，我要繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)教育，了解財(cái)物新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會(huì)新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)表、表格的編制。并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)學(xué)習(xí)情況。

二、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算

1、我將根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財(cái)務(wù)工作。

2、我在做好本職工作的同時(shí)，要積極處理好與其他部門(mén)同事的協(xié)調(diào)關(guān)系。

3、做好正常出納核算工作。

我會(huì)按照財(cái)務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開(kāi)源結(jié)流，使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揮真正的作用，為公司提供財(cái)力上的保證。加強(qiáng)各種費(fèi)用開(kāi)支的核算。及時(shí)進(jìn)行記帳，編制出納日?qǐng)?bào)明細(xì)表，匯總表，月初前報(bào)交總經(jīng)理留存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。

4、我會(huì)按崗位責(zé)任制堅(jiān)持原則，秉公辦事，做出表率。

5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作

三、按照工作措施，使公司財(cái)務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費(fèi)用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實(shí)體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的作用。20__年度公司財(cái)務(wù)個(gè)人工作計(jì)劃20__年度公司財(cái)務(wù)個(gè)人工作計(jì)劃。使得財(cái)務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。

總之在新的一年里，我會(huì)繼續(xù)加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項(xiàng)工作計(jì)劃，以限度地報(bào)務(wù)于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻(xiàn)。

將是我公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展新的歷史時(shí)期，也是新的關(guān)鍵階段，作公司一名財(cái)務(wù)系統(tǒng)的工作人員，應(yīng)該有自己責(zé)任感、使命感和緊迫感，努力做好工作。因此，我對(duì)自己在二__年的工作進(jìn)行了認(rèn)直仔細(xì)的規(guī)劃，我將在上級(jí)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在同事的幫助協(xié)作下，創(chuàng)新性的做好財(cái)務(wù)資金監(jiān)督管理工作，為企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)，具體的工作計(jì)劃及建議如下：

一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)和綜合能力。隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，審核的概念越來(lái)越抽象，它不再局限于某個(gè)學(xué)科，在稅務(wù)、計(jì)算機(jī)應(yīng)用、公司法、企業(yè)管理等諸多領(lǐng)域都有所涉及，企業(yè)的財(cái)務(wù)管理對(duì)財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)提出了越來(lái)越高的要求，在新的一年

時(shí)在，我將進(jìn)一步加大學(xué)習(xí)的力度，提高自己財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)水平，特別要結(jié)合企業(yè)行業(yè)發(fā)展及自己的崗位工作需求，加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)方面的學(xué)習(xí)，使自己的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)能力不斷提高，以適應(yīng)工作的需求，特別要積極參加公司組織的各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，還要參加一些重要的審核培訓(xùn)部門(mén)組織的專(zhuān)家培訓(xùn)，使自己的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)水平更上一個(gè)新的臺(tái)階。

二是更加認(rèn)真負(fù)責(zé)的做好自己的本職工作，在自己的工作崗位上，對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)資金的管理都要嚴(yán)格把關(guān)，不能有半點(diǎn)疏忽和大意，銀行劃款復(fù)核(資金劃轉(zhuǎn)、新股申購(gòu)、債券買(mǎi)賣(mài)、基金申購(gòu)、回購(gòu)、定期及通知存款資金劃轉(zhuǎn))前臺(tái)交易系統(tǒng)復(fù)核(資金增減、債券兌息兌付、定期存款確認(rèn)、定期存款到期確認(rèn))中央國(guó)債系統(tǒng)復(fù)核(債券買(mǎi)賣(mài)、債券回購(gòu)、收款付款確認(rèn)、dvp交易資金劃轉(zhuǎn))，要加強(qiáng)一些賬目、帳務(wù)處理的研究和分析，確保財(cái)務(wù)管理的規(guī)范和高效。

三是做好一些重大項(xiàng)目的投資核算。重大經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目事關(guān)企業(yè)今后的發(fā)展，資金安全性與項(xiàng)目投資的可行性以及企業(yè)發(fā)展的后續(xù)息相關(guān)，特別是__年兩個(gè)債權(quán)項(xiàng)目的投資核算、付息等工作，要保證時(shí)間性和規(guī)范性。我將大力加強(qiáng)與托管銀行的溝通和協(xié)調(diào)，不斷探索和總結(jié)合作和業(yè)務(wù)聯(lián)系的新方法和途徑，保證各方合作程序和業(yè)務(wù)往來(lái)的順暢。在華發(fā)項(xiàng)目上，除要做一些資金管理的基礎(chǔ)工作以外，還在__年召開(kāi)受益人大會(huì)以后，時(shí)行資金建帳，并做好ta系統(tǒng)的操作工作，保障業(yè)務(wù)系統(tǒng)的正常運(yùn)作。

四是加強(qiáng)審核檔案的管理工作。我們雖然在__年對(duì)審核檔案管理工作進(jìn)行了規(guī)范嚴(yán)格的整理，在__年，我將在__年的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照國(guó)家一級(jí)檔案管理的要求進(jìn)一步完善和規(guī)范，要保證目錄、各項(xiàng)帳本的存放等都高度的一致性，特別是一些重要帳戶和原始憑證等業(yè)務(wù)帳本都要嚴(yán)格備案登記存查。

五是加強(qiáng)與公司各部門(mén)的溝通協(xié)作，通過(guò)溝通和交流，才能達(dá)到業(yè)務(wù)的統(tǒng)一性和規(guī)范性，實(shí)現(xiàn)合作緊密，工作有序，防止發(fā)生推諉扯皮等現(xiàn)象。造成工作的延遲和業(yè)務(wù)的疏漏。

六是加強(qiáng)應(yīng)急管理的研究和分析。資金管理難免會(huì)出現(xiàn)一些意想不到的突發(fā)事件，這對(duì)于財(cái)務(wù)管理來(lái)說(shuō)是一個(gè)大忌，甚至?xí)绊懙狡髽I(yè)整個(gè)資金鏈的管理，所以就加強(qiáng)應(yīng)急管理的研究，積極出一些財(cái)務(wù)資金管理的應(yīng)急預(yù)案，確保發(fā)生突發(fā)事件時(shí)能緊急啟對(duì)應(yīng)急預(yù)案，保障企業(yè)財(cái)務(wù)管理的正常進(jìn)行。

七是一些建議：應(yīng)抓好"節(jié)支"工作，采取具體措施，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，針對(duì)資金周轉(zhuǎn)過(guò)程中的每個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)和關(guān)鍵程序，建立相應(yīng)的制度，嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出，切實(shí)提高資金的使用效益。首先，要制定科學(xué)合理的定員、定額費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，將單位的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支活動(dòng)全部納入預(yù)算管理范圍，提高預(yù)算的編制水平。財(cái)務(wù)預(yù)算的編制要體現(xiàn)在對(duì)重點(diǎn)工作的資金保障上，同時(shí)也要體現(xiàn)在對(duì)資金的節(jié)約上;其次，在預(yù)算執(zhí)行中，要建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出控制制度，并結(jié)合單位事業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，提出減少費(fèi)用支出的各項(xiàng)措施，努力把各項(xiàng)費(fèi)用支出控制在預(yù)算范圍之內(nèi);第三，建立和完善資金使用的績(jī)效考核制度，對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)要追蹤問(wèn)效，要充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部門(mén)在建設(shè)節(jié)約型行業(yè)中的作用。

第四，要大力壓縮非生產(chǎn)性開(kāi)支，促進(jìn)全行業(yè)節(jié)約活動(dòng)的開(kāi)展，形成"節(jié)約光榮，浪費(fèi)可恥"的行業(yè)氛圍。

本年度，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。在新的一年里，我們財(cái)務(wù)部門(mén)力爭(zhēng)在機(jī)遇與挑戰(zhàn)面前認(rèn)真搞好財(cái)務(wù)工作，用的人力配置爭(zhēng)取的經(jīng)濟(jì)效益，以節(jié)約成本為思路提高資金使用價(jià)值;以提高員工素質(zhì)、工作效率為工作目標(biāo)，從思想上抓緊、行動(dòng)上落實(shí)、制定完整的工作計(jì)劃，學(xué)習(xí)好的工作經(jīng)驗(yàn)和精神，落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度，努力做好財(cái)務(wù)工作。為更好的達(dá)成財(cái)務(wù)目標(biāo)，財(cái)務(wù)部工作人員應(yīng)在廠領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下制定對(duì)全廠其他部門(mén)的考核制度或者相關(guān)辦法，在國(guó)家各項(xiàng)財(cái)務(wù)法律、法規(guī)的監(jiān)督下制定如下考核制度：

1、對(duì)前工作期間應(yīng)進(jìn)行有階段性的總結(jié)，從月度小結(jié)到季度、半年、全年總結(jié);

做好資金預(yù)算工作，其中包括對(duì)應(yīng)付款項(xiàng)、應(yīng)收款項(xiàng)、車(chē)間檢修估算等等;做好財(cái)務(wù)報(bào)表的編制工作，要求帳務(wù)清晰、任務(wù)明確;積極配合公司其他部門(mén)接受集團(tuán)公司的考核及檢查。

2、出納人員要有較強(qiáng)的安全意識(shí)，現(xiàn)金、有價(jià)證券、票據(jù)、各種印鑒的嚴(yán)密保管;

對(duì)外的保護(hù)保密措施，維護(hù)個(gè)人安全和公司的利益不受到損失。

3、在應(yīng)收帳款上起到有效的監(jiān)督作用：明確各分管審核的職責(zé)，制定相應(yīng)的制度，如對(duì)應(yīng)收款的監(jiān)督，應(yīng)制定相應(yīng)的規(guī)定，對(duì)貨款回收的期限把握、回款具體事宜、相關(guān)銷(xiāo)售責(zé)任人都應(yīng)有相應(yīng)的監(jiān)督，加大財(cái)務(wù)監(jiān)督力度。

4、在對(duì)公司其他部門(mén)的工作方面：對(duì)各科室產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行核算，為公司節(jié)省每一筆支出，從一角一元做起。

在對(duì)各種原料的發(fā)票接收方面，認(rèn)真做好本職工作盡自己的能力去做好每一筆業(yè)務(wù)的考察及發(fā)票的接收工作，認(rèn)真完成每月的報(bào)稅工作。

5、對(duì)車(chē)間的耗用、檢修期間產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行把關(guān)，為節(jié)約成本、減少開(kāi)支做好每一項(xiàng)工作，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用的節(jié)、超進(jìn)行考核并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好決策工作。

6、組織財(cái)務(wù)部各員工對(duì)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、審核制度、安全法、財(cái)務(wù)制度、管理制度等有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行系統(tǒng)學(xué)習(xí)。

7、在財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部明確考核制度：財(cái)務(wù)人員的分工及各職能部門(mén)的協(xié)作，要分工明確并帶有互相協(xié)作補(bǔ)充性，相互配合的工作中不斷學(xué)習(xí)，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用的合理支出起到監(jiān)督作用，對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為起到監(jiān)督智能。

財(cái)務(wù)處管理月工作計(jì)劃5一.__年的全面財(cái)務(wù)預(yù)算。也就是把__年全年的客流量，銷(xiāo)售收入，各項(xiàng)成本，費(fèi)用，利潤(rùn)總額等全部做一個(gè)初步的預(yù)算，并對(duì)__年全年的各類(lèi)資產(chǎn)購(gòu)置，材料采購(gòu)(分具體的品種明細(xì))進(jìn)行初步預(yù)算。這樣，在年初就可以預(yù)知__年得大致經(jīng)營(yíng)情況。

規(guī)定完成日期：__月20日前(預(yù)算表格“份”)

二.__年的全年資金計(jì)劃。在全年預(yù)算的基礎(chǔ)上，對(duì)__年全年的資金收支情況進(jìn)行預(yù)測(cè)，做出__年的資金計(jì)劃，為_(kāi)_年總體的資金調(diào)度和安排提供參考依據(jù)。

規(guī)定完成日期：__月20日前(資金計(jì)劃表格“份”)

注：公司目前暫時(shí)不考慮現(xiàn)金流量的問(wèn)題。

規(guī)定完成日期：__月20日前

三.對(duì)所有的資產(chǎn)進(jìn)行全面的盤(pán)點(diǎn)。要求財(cái)務(wù)部組織對(duì)公司全部進(jìn)行年終盤(pán)點(diǎn)，并與__年的年終全面盤(pán)點(diǎn)進(jìn)行比較分析，找出資產(chǎn)增減的原因。

四.對(duì)__年全年的經(jīng)營(yíng)情況做進(jìn)行全面的總結(jié)分析。

1.對(duì)公司__年全年的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行總結(jié)，包括收入，客流，成本，費(fèi)用，利潤(rùn)，資金實(shí)際收支，資產(chǎn)和負(fù)債的增減變動(dòng)等;(附表格“份”)

2.與__年全年的經(jīng)營(yíng)情況做對(duì)比個(gè)分析總結(jié);(附表格“份”)

3.對(duì)__年得任務(wù)指標(biāo)完成情況進(jìn)行分析總結(jié)。

(附表格“份”)

規(guī)定完成日期;__月20日前

五.做全年的工作總結(jié)報(bào)告。要求所有從事財(cái)務(wù)工作的人員，從經(jīng)理到庫(kù)管都要做一個(gè)全年的工作總結(jié)。

規(guī)定完成日期:__月20日前

六.年終評(píng)優(yōu)。對(duì)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的每個(gè)崗位都評(píng)選出一個(gè)先進(jìn)來(lái)，具體評(píng)選辦法另發(fā)。

篇(3)

一

*年3月，市區(qū)行政區(qū)域改革，原市國(guó)稅局*分局、*分局、*縣國(guó)稅局的三個(gè)辦稅大廳撤并為一個(gè)。成立之初，大廳內(nèi)共有正式工作人員十六人，擔(dān)負(fù)著全市一萬(wàn)八千多戶納稅人的納稅申報(bào)、八億多稅款的征收工作，擺在大家面前的困難是可想可知的，工作人員少、任務(wù)繁重，年輕的稅干們沒(méi)有氣餒、消沉，她們決心用實(shí)際行動(dòng)來(lái)交上一份滿意的答卷。因?yàn)檗k稅的人多，工作人員從早上上班伊始，便沒(méi)有一刻空閑，日復(fù)一日，年復(fù)一年，很多人都得了頸椎、肩椎病，視力急遽下降，但是，她們卻始終沒(méi)有一句怨言，默默地奉獻(xiàn)在自已的崗位上。有一次，由于勞累過(guò)度，陳杭英在上班途中昏倒在公交車(chē)上，但她只在醫(yī)院里輸了一下液，便又趕回來(lái)上班。大廳副主任陳榮明結(jié)婚半年多，至今未請(qǐng)過(guò)一天婚假。證票開(kāi)具窗口的商玲敏同志住在遠(yuǎn)離市區(qū)的新獅鄉(xiāng)，坐公交車(chē)需半個(gè)多小時(shí)車(chē)程，下車(chē)后還需步行十多分鐘，但是，她卻從未因住得遠(yuǎn)、交通不便而遲到早退過(guò)，有時(shí)候加班晚了，公交車(chē)早已停開(kāi)，只好常常勞動(dòng)家里人接送。傅曉陽(yáng)同志因?yàn)槭菃紊頋h，家累少，單位里一有突擊性的工作需要在休息天抽時(shí)間做，領(lǐng)導(dǎo)第一個(gè)想到的便是他，他總是能愉快地接受，從沒(méi)有撂挑子不干過(guò)。因?yàn)槿松?，白天所有的時(shí)間只能用于接待納稅人，一些后續(xù)工作諸如整理報(bào)表、資料歸檔、批量開(kāi)票等經(jīng)常要放到加班時(shí)來(lái)做。兩年來(lái)，加過(guò)多少班，放棄了多少休息日，涉稅服務(wù)中心的姑娘小伙子們已經(jīng)根本記不清，也不去記了，因?yàn)榧影嘁殉蔀榧页１泔?，特別是征期的后幾天，幾乎每次都要加班到深夜。在2002年一年里，共開(kāi)具出口稅票49915份，開(kāi)具稅收繳款書(shū)30214份，開(kāi)具完稅證54478份，受理納稅申報(bào)5萬(wàn)多人次，開(kāi)具發(fā)票15466份，開(kāi)具罰款收據(jù)2852份，開(kāi)具折讓證明單1039份，圓滿完成了上級(jí)交辦的各項(xiàng)任務(wù)，這其中所付出的艱辛和勞累，是其他人根本無(wú)法體驗(yàn)的，一張張稅票，一分分稅款，都凝聚著大家的心血和汗水。

二

辦稅服務(wù)廳是一個(gè)特殊的工作崗位，是國(guó)稅局對(duì)外展示的形象窗口，是連接納稅人的橋梁和紐帶。為了建立一個(gè)服務(wù)態(tài)度好、辦事效率高的新型的涉稅服務(wù)中心，他們確定了“爭(zhēng)創(chuàng)巾幗文明示范崗”的活動(dòng)，詳細(xì)制定了各項(xiàng)工作計(jì)劃、工作目標(biāo)、各項(xiàng)規(guī)章制度，并堅(jiān)持做到制度上墻、服務(wù)公約上墻，公開(kāi)接受納稅人的監(jiān)督。為切實(shí)轉(zhuǎn)變國(guó)稅干部的思想觀念，辦稅服務(wù)廳開(kāi)展了“假如我是納稅人”的換位思考活動(dòng)，要求每一個(gè)國(guó)稅干部從納稅人的角度出發(fā)，找問(wèn)題、找差距，從而發(fā)現(xiàn)平時(shí)工作中存在的不足之處，及時(shí)調(diào)整，使自已的服務(wù)意識(shí)上升到一個(gè)新的高度，從“要我服務(wù)”變成“我要服務(wù)”，從根本上樹(shù)立全心全意為納稅人服務(wù)的思想。組織全體干部就如何開(kāi)展優(yōu)質(zhì)服務(wù)這一中心議題進(jìn)行大討論，鼓勵(lì)大家群策群力，獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，有機(jī)地將執(zhí)法與服務(wù)相融合，不斷拓展服務(wù)領(lǐng)域，深化服務(wù)內(nèi)涵，實(shí)現(xiàn)了納稅服務(wù)從被動(dòng)型向主動(dòng)型的轉(zhuǎn)變，從簡(jiǎn)單型到多元型的轉(zhuǎn)變。經(jīng)過(guò)不斷的學(xué)習(xí)和教育，涉稅服務(wù)中心的人員素質(zhì)提高了，辦事效率提高了，納稅人提意見(jiàn)的越來(lái)越少了，在涉稅服務(wù)中心，這樣的事情隨處可見(jiàn)：納稅人咨詢(xún)有關(guān)稅務(wù)事項(xiàng)，工作人員耐心解答，需要到有關(guān)科室辦理的，引領(lǐng)他到相應(yīng)的科室；繳納發(fā)票稅的納稅人不會(huì)填寫(xiě)申報(bào)表，不會(huì)計(jì)算稅額，工作人員熱情地加以指導(dǎo)，詳細(xì)地告訴他們計(jì)算方法，幫助他們完成納稅申報(bào)；納稅人在辦事時(shí)把抵扣憑證、報(bào)表、鑰匙、手機(jī)等遺忘在柜臺(tái)上的，工作人員細(xì)心地保管好，想方設(shè)法通知納稅人；CTAIS上線運(yùn)行及實(shí)行網(wǎng)上申報(bào)后，在實(shí)際操作中碰到的新問(wèn)題很多，有些問(wèn)題并不是大廳人員所能解決的，但是，只要納稅人詢(xún)問(wèn)，工作人員便急納稅人之所急，想納稅人之所想，千方百計(jì)地與各有關(guān)人員聯(lián)系，想盡辦法幫納稅人解決問(wèn)題，甚至有的企業(yè)在家中碰到電腦硬件問(wèn)題，也到辦稅服務(wù)廳來(lái)詢(xún)問(wèn)。

優(yōu)質(zhì)服務(wù)只是一個(gè)口號(hào)，喊響一個(gè)口號(hào)是容易的，而要真正地做到優(yōu)質(zhì)服務(wù)，卻需要從身邊的小事一點(diǎn)一滴的做起。為使服務(wù)真正落到實(shí)處，涉稅服務(wù)中心采取了許多切實(shí)可行的措施：一是在首問(wèn)責(zé)任制的基礎(chǔ)上，開(kāi)展“一站式”服務(wù)，納稅人需要辦什么事項(xiàng)，第一個(gè)接待的工作人員需全程辦理，不得以各種借口推諉，辦理不了的，負(fù)責(zé)交給下一個(gè)人辦理，不得讓納稅人跑來(lái)跑去。二是開(kāi)辟納稅大戶“綠色通道”，指定專(zhuān)窗受理，為一些辦稅事項(xiàng)特別多的納稅大戶節(jié)省辦稅時(shí)間，簡(jiǎn)化辦事手續(xù)，提高辦事效率。三是推出了“午間連續(xù)工作制”和“預(yù)約服務(wù)制”，只要有一個(gè)納稅人還未辦完事，工作人員便不能下班，直至送走最后一個(gè)納稅人為止。在大廳里，經(jīng)?？梢钥吹绞c(diǎn)多還吃不上飯的工作人員，征期內(nèi)，晚上七八點(diǎn)鐘還沒(méi)干完活而和納稅人一起埋頭吃快餐的情景也隨處可見(jiàn)。

為規(guī)范執(zhí)法行為，接受群眾監(jiān)督，涉稅服務(wù)中心設(shè)立了舉報(bào)監(jiān)督電話、意見(jiàn)簿和意見(jiàn)箱，向納稅人發(fā)放評(píng)議卡，納稅人只要對(duì)某一個(gè)窗口工作人員的服務(wù)態(tài)度、工作效率、工作紀(jì)律等有不滿意的地方，均可以當(dāng)場(chǎng)評(píng)議，對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)的工作有待改進(jìn)的地方，也可以當(dāng)場(chǎng)提出。大廳內(nèi)部定期對(duì)納稅人的意見(jiàn)進(jìn)行總結(jié)和評(píng)比，鼓勵(lì)先進(jìn)，鞭策落后。當(dāng)然，世上萬(wàn)物也不能皆如人意，大廳內(nèi)也常常碰到蠻不講理的納稅人，比如碰到電腦死機(jī)時(shí)，有些心急的人便一個(gè)勁兒地責(zé)罵，無(wú)論如何解釋也沒(méi)用；有些人辦事沒(méi)有帶足相關(guān)材料或證明，無(wú)法辦理事項(xiàng)，納稅人便認(rèn)為是工作人員故意刁難，特別是門(mén)征窗口，納稅人因辦不成事而無(wú)端謾罵的事時(shí)有發(fā)生。盡管這樣，大廳的年輕人們總是以一些寬容的心去對(duì)待納稅人，她們心里想的是：只要能把工作做好，受點(diǎn)委屈不算什么。這也是局領(lǐng)導(dǎo)的諄諄告誡，是全體大廳人員默默奉守的行為準(zhǔn)則。

三

篇(4)

黨的十八屆四中全會(huì)作出了“全面推進(jìn)依法治國(guó)”的重大決策部署，必將對(duì)中央企業(yè)改革發(fā)展產(chǎn)生重大而深遠(yuǎn)的影響。中央企業(yè)要把全面推進(jìn)法治央企建設(shè)，作為貫徹落實(shí)四中全會(huì)精神的重要舉措，深入推進(jìn)依法治企的各項(xiàng)工作。

高度認(rèn)識(shí)全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的重要性和緊迫性。

全面打造法治央企，是落實(shí)依法治國(guó)基本方略的必然選擇。四中全會(huì)提出“全面推進(jìn)依法治國(guó)”，確立了“建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義法治體系，建設(shè)社會(huì)主義法治國(guó)家”的總目標(biāo)，必將為中央企業(yè)在法治軌道上推進(jìn)改革發(fā)展產(chǎn)生強(qiáng)大推動(dòng)力。在全會(huì)精神的指引下，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)立法進(jìn)程將不斷加快，保障公平競(jìng)爭(zhēng)的法律規(guī)范將更加完備;依法行政深入推進(jìn)，政府職能轉(zhuǎn)變、簡(jiǎn)政放權(quán)的深度和廣度將進(jìn)一步加大;公正司法通過(guò)一系列體制機(jī)制改革得到有效保障，司法公信力將明顯提高;全民法治觀念進(jìn)一步增強(qiáng)，各類(lèi)社會(huì)主體的依法治理能力也勢(shì)必大幅提升。所有這些，都將為中央企業(yè)改革發(fā)展創(chuàng)造更加良好的法治環(huán)境，同時(shí)也對(duì)中央企業(yè)平等適用法律、公平參與競(jìng)爭(zhēng)、依法合規(guī)管理提出了新的任務(wù)和挑戰(zhàn)。

全面打造法治央企，是進(jìn)一步深化國(guó)資國(guó)企改革的內(nèi)在要求。隨著國(guó)資國(guó)企改革進(jìn)入深水區(qū)和攻堅(jiān)期，我們所面臨的問(wèn)題大都是比較難啃的硬骨頭，包括國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整和企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司的組建和授權(quán)運(yùn)作，混合所有制企業(yè)的規(guī)范發(fā)展，完善公司治理結(jié)構(gòu)和建立職業(yè)經(jīng)理人制度，等等。全面深化改革的艱巨性和復(fù)雜性前所未有。改革必然帶來(lái)利益關(guān)系的調(diào)整和法律關(guān)系的重構(gòu)，因此，改革越是艱難，越要依法合規(guī)。中央企業(yè)只有全面提升依法治企能力，自覺(jué)將改革精神與法治思維有機(jī)結(jié)合，嚴(yán)格遵守國(guó)家法律制度，規(guī)范運(yùn)作，才能落實(shí)好各項(xiàng)改革措施，有效避免在實(shí)踐中出現(xiàn)重大矛盾和問(wèn)題。

全面打造法治央企，是中央企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的迫切需要。近十幾年來(lái)，中央企業(yè)經(jīng)過(guò)跨越式發(fā)展，資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，經(jīng)營(yíng)指標(biāo)大幅攀升，經(jīng)濟(jì)效益顯著增加。而國(guó)內(nèi)外大企業(yè)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)表明，企業(yè)越大，其經(jīng)營(yíng)發(fā)展就越依賴(lài)法治。正如一艘巨輪在大海航行，法治就是壓艙石。如果離開(kāi)了法治的保障，很有可能帶來(lái)巨輪傾覆的大風(fēng)險(xiǎn)。未來(lái)一個(gè)時(shí)期，中央企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級(jí)的任務(wù)很重，提質(zhì)增效和保增長(zhǎng)的壓力也不小。面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行、市場(chǎng)需求不足、產(chǎn)能過(guò)剩以及融資成本偏高等不利因素，中央企業(yè)平衡短期增長(zhǎng)與長(zhǎng)期發(fā)展的難度將進(jìn)一步加大。與此同時(shí)，中央企業(yè)還面臨著日益嚴(yán)峻的內(nèi)外部法律挑戰(zhàn)。從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)監(jiān)管看，有關(guān)市場(chǎng)準(zhǔn)入、公平競(jìng)爭(zhēng)的統(tǒng)一規(guī)范更加嚴(yán)格;從國(guó)際經(jīng)貿(mào)規(guī)則看，對(duì)國(guó)有企業(yè)的特殊約束將逐步加大。在這些挑戰(zhàn)面前，中央企業(yè)只有信法守法用法，才能使企業(yè)巨輪在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中乘風(fēng)破浪駛向遠(yuǎn)方，才能在全球競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。

全面打造法治央企，是企業(yè)法制工作向更高目標(biāo)邁進(jìn)的強(qiáng)大動(dòng)力。打造法治央企，是中央企業(yè)依法治企的升級(jí)版，代表著企業(yè)法制工作的新高度。法制工作的價(jià)值，始終體現(xiàn)在保障和促進(jìn)企業(yè)改革發(fā)展的大局上。當(dāng)前，中央企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)伴生的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)依然很多，重組整合遇到的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題錯(cuò)綜復(fù)雜，國(guó)際化經(jīng)營(yíng)中的境外風(fēng)險(xiǎn)更加凸顯，社會(huì)各界對(duì)央企廣泛關(guān)注期待的輿情風(fēng)險(xiǎn)交織呈現(xiàn)。可以說(shuō)，各種風(fēng)險(xiǎn)“警報(bào)聲”不絕于耳，中央企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范的需求比任何一個(gè)時(shí)期都更加迫切。然而，當(dāng)前中央企業(yè)一些領(lǐng)導(dǎo)干部運(yùn)用法治化解風(fēng)險(xiǎn)的能力仍然不強(qiáng)，對(duì)法制工作的重視程度仍有待提高，企業(yè)法律顧問(wèn)的配備比例不足，隊(duì)伍的能力素質(zhì)還不能完全適應(yīng)企業(yè)快速增長(zhǎng)的法律需求。因此，在順利完成三個(gè)三年目標(biāo)基礎(chǔ)上，將央企法制建設(shè)全面提升到法治央企建設(shè)，這既是企業(yè)應(yīng)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)的現(xiàn)實(shí)需要，同時(shí)也是企業(yè)法治建設(shè)進(jìn)程中要實(shí)現(xiàn)的一次新飛躍。

準(zhǔn)確把握法治央企的核心內(nèi)涵。

全面推進(jìn)法治央企建設(shè)，要求中央企業(yè)根據(jù)法治中國(guó)建設(shè)的目標(biāo)任務(wù)，在新的歷史起點(diǎn)上，努力將企業(yè)打造成為對(duì)外依法經(jīng)營(yíng)、對(duì)內(nèi)依法治理的法治社會(huì)模范成員。要深入理解法治央企的精神實(shí)質(zhì)，準(zhǔn)確把握法治央企的核心內(nèi)涵。

首先，法治央企是依法治理的企業(yè)法人。要使法治成為企業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部?jī)?nèi)化于心、外化于行的價(jià)值觀。企業(yè)治理結(jié)構(gòu)要依法構(gòu)造，各治理主體要按規(guī)履職。企業(yè)規(guī)章制度體系要健全完備，制度執(zhí)行要嚴(yán)格有效。全員合規(guī)意識(shí)要牢固樹(shù)立，依法辦事和按章操作要成為廣大員工高度自覺(jué)的行為習(xí)慣。

其次，法治央企是誠(chéng)信守法的經(jīng)營(yíng)實(shí)體。要帶頭遵守國(guó)家各項(xiàng)法律法規(guī)，堅(jiān)決杜絕違法牟利現(xiàn)象，為全民守法作出表率。要崇尚契約精神和誠(chéng)信精神，重合同、守信用。支持公正司法、嚴(yán)格執(zhí)法，善于依法維護(hù)企業(yè)權(quán)益，切實(shí)保障國(guó)有資產(chǎn)安全。要進(jìn)一步健全完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，充分發(fā)揮以總法律顧問(wèn)為核心的法律顧問(wèn)隊(duì)伍作用，確保法律審核全面到位，企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的法律支撐和保障堅(jiān)強(qiáng)有力。

此外，法治央企是公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)主體。要在遵守市場(chǎng)規(guī)則的前提下實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，通過(guò)自主平等、規(guī)范有序的市場(chǎng)行為，引領(lǐng)帶動(dòng)各類(lèi)所有制企業(yè)共同營(yíng)造法治化的市場(chǎng)環(huán)境。要重視倡導(dǎo)公平正義，自覺(jué)維護(hù)市場(chǎng)秩序，積極履行社會(huì)責(zé)任。要進(jìn)一步增強(qiáng)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的主力軍意識(shí)，熟練掌握國(guó)際規(guī)則和東道國(guó)主要法律，逐步取得有關(guān)國(guó)際規(guī)則制訂的話語(yǔ)權(quán)。

法令行則國(guó)治，法令弛則國(guó)亂。國(guó)家如此，企業(yè)亦如此。全面推進(jìn)法治央企建設(shè)，使法治成為中央企業(yè)實(shí)現(xiàn)做強(qiáng)做優(yōu)、世界一流目標(biāo)的基本遵循和保障，這是中央企業(yè)在推進(jìn)法治中國(guó)建設(shè)中承擔(dān)的神圣使命和重要職責(zé)。我們一定要大力彰顯法治精神，增強(qiáng)厲行法治的積極性和主動(dòng)性，努力成為社會(huì)主義法治經(jīng)濟(jì)的踐行者、推進(jìn)者和帶動(dòng)者。

今后一個(gè)時(shí)期中央企業(yè)法制工作的總體目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)

全面推進(jìn)法治央企建設(shè)，必然要求中央企業(yè)法制工作在順利完成三個(gè)三年目標(biāo)的基礎(chǔ)上，努力實(shí)現(xiàn)“再深化、再提升、再創(chuàng)輝煌”。今后五年（2015―2019年），中央企業(yè)法制工作的總體目標(biāo)是：深入貫徹落實(shí)黨的十八屆四中全會(huì)精神，緊緊圍繞中央企業(yè)改革發(fā)展中心任務(wù)，按照全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的總體要求，力爭(zhēng)再通過(guò)五年努力，進(jìn)一步深化企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、法律顧問(wèn)制度和法律工作體系建設(shè)，進(jìn)一步提升合規(guī)管理能力和依法治企能力，中央企業(yè)以總法律顧問(wèn)為核心的法律顧問(wèn)隊(duì)伍全面實(shí)現(xiàn)專(zhuān)職化，法律人員配備比例接近國(guó)際同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，全部中央企業(yè)法制工作達(dá)到國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平，三分之一以上企業(yè)力爭(zhēng)進(jìn)入世界先進(jìn)行列，努力為中央企業(yè)改革發(fā)展、做強(qiáng)做優(yōu)提供更加堅(jiān)實(shí)的法律支撐和保障。

根據(jù)上述總體目標(biāo)，下一階段中央企業(yè)法制工作的重點(diǎn)任務(wù)是：

繼續(xù)推動(dòng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)再深化。

這是中央企業(yè)法制工作服務(wù)企業(yè)改革發(fā)展、更好發(fā)揮作用的核心要求。要圍繞法治央企建設(shè)，進(jìn)一步拓寬企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范領(lǐng)域。結(jié)合積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)、規(guī)范開(kāi)展國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)、加快完善法人治理結(jié)構(gòu)等重點(diǎn)改革任務(wù)，嚴(yán)格開(kāi)展法律審核，確保企業(yè)各項(xiàng)改革于法有據(jù)，切實(shí)加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。要著力將法律服務(wù)全面融入企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)和國(guó)際化經(jīng)營(yíng)，重視處理好風(fēng)險(xiǎn)與商機(jī)的平衡，以更加完備的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制促進(jìn)中央企業(yè)提質(zhì)增效升級(jí)。要加快建立全集團(tuán)統(tǒng)一的法律管理信息系統(tǒng)，運(yùn)用信息化手段使法律審核成為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的剛性約束，從而有效實(shí)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的全覆蓋。要針對(duì)境外企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)頻發(fā)領(lǐng)域，深入研究制訂法律風(fēng)險(xiǎn)防范的具體措施，妥善應(yīng)對(duì)境外重大法律糾紛案件，堅(jiān)持獨(dú)立法人地位，有效防范因“刺破公司面紗”帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

繼續(xù)推動(dòng)企業(yè)法律顧問(wèn)制度建設(shè)再深化。

加強(qiáng)和深化企業(yè)法律顧問(wèn)制度建設(shè)，是推動(dòng)中央企業(yè)法制工作再上新臺(tái)階的重要組織保障。要按照十八屆三中、四中全會(huì)關(guān)于普遍建立法律顧問(wèn)制度、加強(qiáng)法治工作隊(duì)伍建設(shè)的要求，切實(shí)把進(jìn)一步健全完善中央企業(yè)法律顧問(wèn)制度作為今后一個(gè)時(shí)期在組織建設(shè)方面的重點(diǎn)任務(wù)。要繼續(xù)推進(jìn)總法律顧問(wèn)的專(zhuān)職化和專(zhuān)業(yè)化，全面落實(shí)總法律顧問(wèn)職責(zé)。在業(yè)務(wù)規(guī)模大、國(guó)際化程度高、法律工作機(jī)制完備的企業(yè)，積極探索推動(dòng)專(zhuān)業(yè)素質(zhì)高、管理能力強(qiáng)的總法律顧問(wèn)進(jìn)入核心決策層。要適應(yīng)企業(yè)法律顧問(wèn)執(zhí)業(yè)資格制度的改革要求，深入研究企業(yè)法律顧問(wèn)能力評(píng)價(jià)機(jī)制，抓緊推動(dòng)建立并積極發(fā)揮全國(guó)性企業(yè)法律顧問(wèn)協(xié)會(huì)的作用。要進(jìn)一步加大企業(yè)法律顧問(wèn)培養(yǎng)力度，健全保障激勵(lì)機(jī)制，拓寬職務(wù)職級(jí)和專(zhuān)業(yè)技術(shù)晉升通道，深入開(kāi)展企業(yè)法律顧問(wèn)崗位等級(jí)資格評(píng)審工作。努力打造一支適應(yīng)法治央企建設(shè)需要、能與國(guó)際法律同行同臺(tái)過(guò)招的優(yōu)秀法律顧問(wèn)隊(duì)伍。

繼續(xù)推動(dòng)企業(yè)法律工作體系建設(shè)再深化。健全完備的法律工作體系，是進(jìn)一步提升中央企業(yè)法制工作層次水平的重要基礎(chǔ)。要全面促進(jìn)法律工作體系不斷完善提高，確保在機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能配置和作用發(fā)揮三個(gè)方面同步推進(jìn)。要科學(xué)界定企業(yè)法律部門(mén)承擔(dān)的法律管控、法律服務(wù)、法律監(jiān)督等職責(zé)，深入推動(dòng)法律管理與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的有效融合。要加快健全中央企業(yè)境外法律工作體系，大力推動(dòng)在境外重要子企業(yè)全面設(shè)立法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或配備專(zhuān)職法律顧問(wèn)。要積極開(kāi)展與國(guó)際跨國(guó)公司法律工作的對(duì)標(biāo)，加快制訂本企業(yè)法律工作規(guī)范和指引，全面明確法律工作內(nèi)容、程序和手段方法，努力提高企業(yè)法律工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。

努力實(shí)現(xiàn)企業(yè)合規(guī)管理能力再提升。大力加強(qiáng)合規(guī)管理，是未來(lái)一個(gè)時(shí)期中央企業(yè)法制工作應(yīng)對(duì)法律規(guī)則變化、支撐企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的重要著力點(diǎn)。所有中央企業(yè)都要堅(jiān)持把依法合規(guī)作為業(yè)務(wù)開(kāi)展的前提、檢驗(yàn)結(jié)果的標(biāo)準(zhǔn)，在處理合規(guī)管理與經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的關(guān)系上，要始終堅(jiān)持合規(guī)要求高于經(jīng)濟(jì)利益，業(yè)務(wù)活動(dòng)遵守合規(guī)制度，對(duì)違規(guī)行為實(shí)行“零容忍”。要盡快建立統(tǒng)一有效、全面覆蓋、內(nèi)容明確的合規(guī)制度準(zhǔn)則，健全企業(yè)前期防范、過(guò)程控制及違規(guī)懲處機(jī)制。要結(jié)合各企業(yè)實(shí)際，探索建立分工負(fù)責(zé)、協(xié)同聯(lián)動(dòng)的合規(guī)管理工作體系，明確由總法律顧問(wèn)牽頭，法律部門(mén)作為合規(guī)管理綜合部門(mén)，相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)和紀(jì)檢審計(jì)監(jiān)察等部門(mén)共同參與、齊抓共管。要突出反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、反商業(yè)賄賂以及環(huán)境資源、稅務(wù)、勞工、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等合規(guī)管理的重點(diǎn)領(lǐng)域，面向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部、關(guān)鍵崗位人員、海外工作人員等重點(diǎn)人群，有針對(duì)性地加強(qiáng)合規(guī)教育培訓(xùn)，加快形成全員合規(guī)的良性機(jī)制。

努力實(shí)現(xiàn)依法治企能力再提升。不斷提升依法治企能力，是全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的內(nèi)在要求，也是中央企業(yè)法制工作的最終目標(biāo)。未來(lái)五年，要持續(xù)強(qiáng)化企業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的法治思維，將企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部集中學(xué)法制度化、常態(tài)化，要把法治建設(shè)成效作為衡量領(lǐng)導(dǎo)干部工作實(shí)績(jī)的重要內(nèi)容，把能不能遵守法律、依法辦事作為考察干部的重要指標(biāo)。要深入推動(dòng)將依法治企成效納入所屬子企業(yè)考核體系，積極探索具體有效的考核辦法。要進(jìn)一步提高中央企業(yè)依法治理水平，高度重視公司章程作為企業(yè)內(nèi)部的統(tǒng)領(lǐng)性、基礎(chǔ)性規(guī)范作用，依法明確公司治理各主體間的職責(zé)權(quán)限。要依法規(guī)范中央企業(yè)對(duì)子企業(yè)行使股東權(quán)，加快完善授權(quán)委托制度，正確處理好維護(hù)出資人權(quán)益與尊重子企業(yè)經(jīng)營(yíng)自的關(guān)系。要深入培育中央企業(yè)法治文化，努力為依法治企能力的再提升營(yíng)造良好的法治文化氛圍。

推動(dòng)落實(shí)中央企業(yè)法制工作新五年規(guī)劃的工作要求

上述總體目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，是中央企業(yè)法制工作新的五年規(guī)劃。為確保完成，再提出五點(diǎn)工作要求：

提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。中央企業(yè)全面推進(jìn)法治央企建設(shè)、實(shí)施新的五年規(guī)劃，是貫徹落實(shí)黨的十八屆四中全會(huì)精神的具體舉措。我們要從推動(dòng)國(guó)資國(guó)企改革、保證企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略高度，充分認(rèn)識(shí)這項(xiàng)工作的重要性。要切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，抓緊研究明確新五年規(guī)劃的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和工作責(zé)任，實(shí)行任務(wù)到崗、責(zé)任到人，健全相關(guān)督促檢查和獎(jiǎng)懲機(jī)制，確保這項(xiàng)工作落實(shí)到位。

制訂計(jì)劃，落實(shí)方案。所有中央企業(yè)都要以新五年規(guī)劃為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，認(rèn)真抓緊制訂具體工作計(jì)劃和方案，把準(zhǔn)時(shí)間節(jié)點(diǎn)，細(xì)化分解任務(wù)。要在制訂方案中注重鞏固三個(gè)三年目標(biāo)成果，防止工作滑坡。要突出問(wèn)題導(dǎo)向，將解決本企業(yè)法制工作的薄弱環(huán)節(jié)作為下一步工作的落腳點(diǎn)。要加強(qiáng)調(diào)研論證，切實(shí)摸清底數(shù)，明確對(duì)照指標(biāo)，確保各項(xiàng)措施可操作、可檢查、可考核。要在實(shí)施方案中注重將落實(shí)新五年規(guī)劃與支撐企業(yè)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、保障企業(yè)重大項(xiàng)目結(jié)合起來(lái)，把能否依法促進(jìn)企業(yè)提質(zhì)增效升級(jí)作為檢驗(yàn)法制工作的重要標(biāo)準(zhǔn)，爭(zhēng)取做到邊實(shí)施邊見(jiàn)成效。

突出重點(diǎn)，深化提升。新五年規(guī)劃的重點(diǎn)任務(wù)，概括起來(lái)就是“繼續(xù)推動(dòng)三項(xiàng)建設(shè)再深化，努力實(shí)現(xiàn)兩種能力再提升”。要準(zhǔn)確把握各項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)的內(nèi)在聯(lián)系，做到環(huán)環(huán)相扣、協(xié)同推進(jìn)。要始終以法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制為核心，以法律顧問(wèn)隊(duì)伍建設(shè)為抓手，以深化完善法律工作體系為基礎(chǔ)，全面提高中央企業(yè)法制工作水平。要將合規(guī)管理能力的提升，作為當(dāng)前推進(jìn)依法治企的重中之重，盡快建機(jī)制、定規(guī)則、成體系。要重視總結(jié)實(shí)踐成果，通過(guò)規(guī)范化、制度化、信息化手段，將依法治企的工作要求切實(shí)轉(zhuǎn)化為企業(yè)各部門(mén)、各業(yè)務(wù)板塊的行為準(zhǔn)則和規(guī)范。

大膽探索，分類(lèi)指導(dǎo)。中央企業(yè)在實(shí)施新五年規(guī)劃中，要堅(jiān)持區(qū)分不同子企業(yè)的法律需求，因企施策，分類(lèi)指導(dǎo)。要針對(duì)上市企業(yè)與非上市企業(yè)的不同特點(diǎn)，將證券市場(chǎng)準(zhǔn)則和有關(guān)監(jiān)管要求，融入上市企業(yè)的法律管理。要區(qū)分境外子企業(yè)與國(guó)內(nèi)子企業(yè)面臨的不同法律環(huán)境，注重將國(guó)際經(jīng)貿(mào)規(guī)則、東道國(guó)法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，納入境外子企業(yè)投資并購(gòu)、開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易法律審核的重點(diǎn)內(nèi)容。要根據(jù)資本運(yùn)營(yíng)企業(yè)與實(shí)體企業(yè)的區(qū)別，針對(duì)資本運(yùn)作法律風(fēng)險(xiǎn)防范的特點(diǎn)，著重加強(qiáng)項(xiàng)目的法律盡職調(diào)查和決策的法律程序監(jiān)督。要區(qū)別混合所有制企業(yè)與國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，對(duì)混合所有制企業(yè)重點(diǎn)在完善法人治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范行使股東權(quán)利等方面把好關(guān)。

廣泛宣傳，營(yíng)造環(huán)境。中央企業(yè)要以全面建設(shè)法治央企為契機(jī)，積極宣傳落實(shí)新五年規(guī)劃的重要意義，努力爭(zhēng)取各方面的理解和支持。要重視調(diào)動(dòng)企業(yè)各職能部門(mén)的積極性，凝聚合力，協(xié)同推進(jìn)。要按照四中全會(huì)要求，深入開(kāi)展企業(yè)全員法治教育，持續(xù)推進(jìn)普法工作，積極創(chuàng)新法治宣傳形式，進(jìn)一步提高廣大干部職工的法治觀念和法律意識(shí)。2014年10月1日，《企業(yè)信息公示暫行條例》正式施行，中央企業(yè)要依據(jù)條例及時(shí)公示信息，維護(hù)企業(yè)信用，努力在全社會(huì)展示誠(chéng)信央企、陽(yáng)光央企的良好形象。

為切實(shí)做好對(duì)中央企業(yè)法制工作新五年規(guī)劃指導(dǎo)推動(dòng)工作，國(guó)務(wù)院國(guó)資委將采取以下三項(xiàng)措施：

第一，強(qiáng)化兩類(lèi)指導(dǎo)。一是貫徹四中全會(huì)精神，結(jié)合中央企業(yè)實(shí)際，研究制訂全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)，推動(dòng)落實(shí)法制工作新五年規(guī)劃各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。二是針對(duì)國(guó)資國(guó)企改革發(fā)展中有關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的新情況新問(wèn)題，研究出臺(tái)有關(guān)工作指引，進(jìn)一步發(fā)揮法治在企業(yè)深化改革、加快發(fā)展中的支撐保障作用。

第二，完善兩項(xiàng)制度。一是繼續(xù)推動(dòng)完善企業(yè)法律顧問(wèn)管理制度，積極參與“普遍建立法律顧問(wèn)制度”相關(guān)改革任務(wù)的落實(shí)工作，努力爭(zhēng)取在立法層面進(jìn)一步明確企業(yè)法律顧問(wèn)的組織體系、職責(zé)范圍和總法律顧問(wèn)的職責(zé)定位、職級(jí)待遇等。二是探索完善企業(yè)法律顧問(wèn)評(píng)價(jià)制度，加強(qiáng)與相關(guān)部委的溝通協(xié)調(diào)，研究建立企業(yè)法律顧問(wèn)能力評(píng)價(jià)體系，逐步構(gòu)建企業(yè)法律顧問(wèn)專(zhuān)業(yè)技術(shù)晉升渠道，統(tǒng)籌發(fā)揮全國(guó)性企業(yè)法律顧問(wèn)協(xié)會(huì)的作用。

第三，推動(dòng)兩個(gè)交流。一是進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)跨行業(yè)、跨區(qū)域的學(xué)習(xí)交流，樹(shù)立國(guó)內(nèi)先進(jìn)、世界領(lǐng)先的標(biāo)桿企業(yè)，宣傳推廣法制工作的好經(jīng)驗(yàn)和好做法。二是積極推動(dòng)中央企業(yè)與地方國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)的廣泛交流，在法制工作領(lǐng)域互相取長(zhǎng)補(bǔ)短、加強(qiáng)“央地合作”，充分發(fā)揮中央企業(yè)法制工作新五年規(guī)劃的示范帶動(dòng)作用。

最后，關(guān)于中央企業(yè)法制工作，我再?gòu)?qiáng)調(diào)三點(diǎn)：

第一，四中全會(huì)的召開(kāi)為中央企業(yè)法制工作迎來(lái)了又一個(gè)春天。面對(duì)法治建設(shè)的大好形勢(shì)，中央企業(yè)法治工作隊(duì)伍要抓住機(jī)遇，借力發(fā)力，突破重點(diǎn)，攻克難點(diǎn)。關(guān)于四中全會(huì)提出的剛性要求和國(guó)資委作出的明確部署，中央企業(yè)要逐條對(duì)照、加以落實(shí)。

第二，國(guó)資委明確提出中央企業(yè)法制工作新的五年規(guī)劃，是貫徹落實(shí)四中全會(huì)精神的一項(xiàng)重要舉措，是對(duì)中央企業(yè)法制工作向更高目標(biāo)邁進(jìn)的重要指引和強(qiáng)大動(dòng)力。中央企業(yè)分管法制工作的領(lǐng)導(dǎo)、總法律顧問(wèn)和法律部門(mén)，要切實(shí)采取有效措施，認(rèn)真完成目標(biāo)，以實(shí)際行動(dòng)為推進(jìn)依法治國(guó)、打造法治央企作出新貢獻(xiàn)。

篇(5)

關(guān)鍵詞：民營(yíng)企業(yè)；可持續(xù)發(fā)展；管理創(chuàng)新；制度創(chuàng)新

中圖分類(lèi)號(hào)：C29 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

引言

民營(yíng)企業(yè)指的是全部的非公有制企業(yè)，這是在中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革之中產(chǎn)生的。從廣義上來(lái)說(shuō)指的是國(guó)有獨(dú)資企業(yè)相對(duì)而言的，而和任何一個(gè)非國(guó)有獨(dú)資企業(yè)這是相容的企業(yè)，主要包括有國(guó)有持股以及控股企業(yè)；在小范圍來(lái)講的話上只是指私營(yíng)企業(yè)以及以私營(yíng)企業(yè)當(dāng)做主體的聯(lián)營(yíng)企業(yè)。在近些年來(lái)我國(guó)的民營(yíng)的企業(yè)也面臨著一些大范圍以及小范圍上的挑戰(zhàn)。于此同時(shí)，在民營(yíng)企業(yè)自己也有著相當(dāng)多的困難，不管是制造業(yè)以及金融業(yè)，民營(yíng)企業(yè)都出現(xiàn)了相當(dāng)多的問(wèn)題以及麻煩，如何實(shí)現(xiàn)民營(yíng)企業(yè)管理模式和制度上的創(chuàng)新這是當(dāng)前研究的重點(diǎn)。

1、企業(yè)管理制度的含義

企業(yè)管理制度(Business Management)是對(duì)于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的活動(dòng)來(lái)進(jìn)行組合、計(jì)劃、指揮、監(jiān)督和調(diào)節(jié)這些職能的合稱(chēng)。其的范疇，站在管理對(duì)象的角度來(lái)分的話，可以把管理分成業(yè)務(wù)管理以及行為管理。而業(yè)務(wù)管理比較側(cè)重在對(duì)于組織的中華資源上的管理，比如財(cái)務(wù)、產(chǎn)品、材料這些有關(guān)的管理。但是行為管理比較側(cè)重于對(duì)于組織成員行為上的管理，所以因?yàn)檫@樣而產(chǎn)生組織的設(shè)計(jì)、機(jī)制的改革、激勵(lì)、工作計(jì)劃以及個(gè)人和團(tuán)隊(duì)之間的合作等等的?？梢?jiàn)，企業(yè)上的業(yè)務(wù)管理以及行為上的管理這是互為補(bǔ)合的，應(yīng)該有效地配合起來(lái)這樣才會(huì)發(fā)揮出管理的作用。不管是哪個(gè)方面出現(xiàn)問(wèn)題的話都會(huì)對(duì)管理的整體帶來(lái)?yè)p失，甚至使得企業(yè)管理出現(xiàn)一些問(wèn)題，受到嚴(yán)重的阻力。制度強(qiáng)調(diào)外在監(jiān)督與控制，是企業(yè)倡導(dǎo)的管理底線，即企業(yè)員工必須做到的。剛性的制度是企業(yè)構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)管理的基礎(chǔ)，是企業(yè)的骨架。制度的演進(jìn)是跳躍式的，是理性的。以管理為依托，規(guī)范人但其再周全也不可能凡事都規(guī)定到得，就是企業(yè)管理制度。

2、改革民營(yíng)企業(yè)管理模式發(fā)展的必要性

2.1、企業(yè)改革應(yīng)該適應(yīng)時(shí)展的要求

一些發(fā)達(dá)國(guó)家有名的企業(yè)管理者的更換，對(duì)企業(yè)的生存以及發(fā)展并沒(méi)有多大影響，最為重要的原因則因?yàn)檫@些企業(yè)的管理模式比較先進(jìn)。當(dāng)前我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)還存在一種經(jīng)驗(yàn)管理的狀態(tài)之中，那么這就影響以及限制到了企業(yè)的發(fā)展，領(lǐng)導(dǎo)者的隨意性以及模式化管理同管理的科學(xué)性之間存在著一定的矛盾。如果要企業(yè)獲得持續(xù)的經(jīng)營(yíng)活力，應(yīng)該依據(jù)企業(yè)自身的發(fā)展情況，應(yīng)該建立符合自身發(fā)展的管理模式變成了時(shí)展的必然要求。

第一、這是因?yàn)槭袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)逐漸轉(zhuǎn)向國(guó)際化的特殊的要求，同國(guó)際企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)，應(yīng)該隨著國(guó)際企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則，應(yīng)該依照這些規(guī)則來(lái)在我們的企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行改革，使用模式化的管理和國(guó)際的規(guī)則相適應(yīng)。

第二、這是企業(yè)生產(chǎn)要素自由流動(dòng)的需要。必須按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和模式去參與國(guó)際范圍內(nèi)資木、商品、人才、技術(shù)、信息五大要素的自由流動(dòng)。再次這也是法制化的要求。法制本身就要求模式化，要求在財(cái)務(wù)管理、稅務(wù)管理、質(zhì)量管理等方面有模式，以便依法管理。最后這也是信息化發(fā)展的客觀要求，信息時(shí)代的來(lái)臨，要求我們企業(yè)必須從網(wǎng)上獲取和大量的信息，而電腦化的條件是企業(yè)管理必須規(guī)范化、模式化。

2.2、民營(yíng)企業(yè)增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力的客觀要求。

站在民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展的角度來(lái)看，中國(guó)民營(yíng)企業(yè)的生命周期一般要短于國(guó)外各國(guó)，最為重要的原因是民營(yíng)企業(yè)多數(shù)只是留在“能人”管理公司的模式之中，而企業(yè)的命運(yùn)則是完全寄托在創(chuàng)始人身上。管理經(jīng)驗(yàn)以及資源同企業(yè)的發(fā)展速度以及擴(kuò)張規(guī)模不相適用，一些不了解企業(yè)的運(yùn)作以及發(fā)展方向的人擔(dān)任著管理者的位置。他們控制著企業(yè)以及把握全局的能力比較欠缺，在此種情況之下，企業(yè)在正確定位上存在一定的問(wèn)題，那么結(jié)果則是不盡如人意。當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模之后，企業(yè)發(fā)展的管理模式變得越來(lái)越重要，沒(méi)有好的管理模式，企業(yè)管理容易誤入歧途。因此，對(duì)于民營(yíng)企業(yè)來(lái)講，建立適應(yīng)該企業(yè)發(fā)展而需要的管理模式是非常重要，企業(yè)如果要在激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)之中獲得一席之地，則就應(yīng)該必須改革企業(yè)發(fā)展的模式，使得企業(yè)得到可持續(xù)的發(fā)展。

3 、民營(yíng)企業(yè)制度創(chuàng)新

制度創(chuàng)新方面可以使用熊彼特的創(chuàng)新理論來(lái)研究制度的形成以及變革的整體過(guò)程。使制度創(chuàng)新變成了現(xiàn)代西方新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的核心內(nèi)容之一。制度創(chuàng)新通常都是指制度主體通過(guò)建立全新的制度構(gòu)建這樣就可以得到追加利益的活動(dòng)。它通常包括有三個(gè)力面。第一、反映特定組織行為的變化。第二、這一種組織與其環(huán)境之間的相互關(guān)系的變化.第三、在一種組織的環(huán)境支配行為以及相互關(guān)系規(guī)則之間的變化。

本文主要將從民營(yíng)企業(yè)可持續(xù)成長(zhǎng)的視角來(lái)理解企業(yè)的制度上的創(chuàng)新。它主要包括有企業(yè)的人本能力以及企業(yè)的文化力。

3.1、高管團(tuán)隊(duì)的制度創(chuàng)新

董事長(zhǎng)以及總經(jīng)理兩職兼任將會(huì)有效地避免沖突。可以使得民營(yíng)企業(yè)得到可持續(xù)的發(fā)展。一些研究人員認(rèn)為董事長(zhǎng)同總經(jīng)理的擔(dān)任者分離將會(huì)反映出公司董事會(huì)的獨(dú)立性以及執(zhí)行層上創(chuàng)新自由的空間。這兩種職能的合一將可以使得具有更大的權(quán)力。將會(huì)第一時(shí)間地應(yīng)對(duì)快速發(fā)展的大環(huán)境。同一些內(nèi)部董事之間是相同的，肩負(fù)總經(jīng)理的董事長(zhǎng)應(yīng)該有更多的在企業(yè)和相關(guān)產(chǎn)業(yè)上的知識(shí)。相對(duì)于外部董事長(zhǎng)來(lái)說(shuō)，對(duì)公司應(yīng)該具有較大的責(zé)任感。當(dāng)前國(guó)內(nèi)的一些學(xué)者認(rèn)為在中小企業(yè)來(lái)說(shuō)當(dāng)前所有權(quán)以及經(jīng)營(yíng)權(quán)具備著天然合一的特征。

此種統(tǒng)一性的主要表現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)者可以高效地避免的沖突。同時(shí)可以敏銳地洞察以及發(fā)現(xiàn)其外在的機(jī)會(huì)以及威脅。這樣就可以調(diào)整企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略的進(jìn)程。

高管薪酬將會(huì)激勵(lì)變成民營(yíng)企業(yè)制度創(chuàng)新的相當(dāng)重要的內(nèi)容，高管薪酬激勵(lì)對(duì)于民營(yíng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力而言通常也起著更加直接以及更加深刻的作用。在人才競(jìng)爭(zhēng)逐漸變得激烈的當(dāng)前，怎樣使用薪酬以達(dá)到最佳的激勵(lì)效果。這樣就可以能夠有效吸引、組建、發(fā)展以及保留一支高素質(zhì)且頗具競(jìng)爭(zhēng)力的高管隊(duì)伍。這是中小企業(yè)應(yīng)該認(rèn)真思考的課題。民營(yíng)企業(yè)的高管薪酬激勵(lì)應(yīng)該其績(jī)效掛鉤?；诳?jī)效的薪資制度改變了管理的導(dǎo)向。有效實(shí)行按績(jī)效付酬。其管理的重點(diǎn)不只是限制任務(wù)指派使其與崗位級(jí)別一致，而是最大限度地發(fā)掘以及提高高管的潛能。

企業(yè)文化的制度創(chuàng)新所謂企業(yè)文化，指的是企業(yè)的管理人員同員工全部擁有的一系列思想觀念以及企業(yè)的管理風(fēng)貌。主要包含有價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)、管理制度、思想教育、經(jīng)營(yíng)哲學(xué)等。

企業(yè)行為文化、企業(yè)物質(zhì)文化、企業(yè)制度文化以及企業(yè)精神文化。在組成各個(gè)層次組織文化的之中，應(yīng)該塑造以及確立好企業(yè)科學(xué)的內(nèi)涵，這是企業(yè)文化建設(shè)的重點(diǎn)，也是企業(yè)文化形成重要的基石，并且也是企業(yè)文化建設(shè)的較高層次。

企業(yè)文化的形成對(duì)于企業(yè)發(fā)展來(lái)說(shuō)，具有著長(zhǎng)期穩(wěn)定的特點(diǎn)。特別是這之中的核心價(jià)值觀、經(jīng)營(yíng)理念等。所以，當(dāng)企業(yè)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化之時(shí)企業(yè)之前的創(chuàng)新不相適應(yīng)之時(shí)，企業(yè)文化應(yīng)該是企業(yè)重新確定適宜的新核心能力的重要保證，世界上諸多百年公司獲得可持續(xù)發(fā)展的的重要原因就在于其優(yōu)秀的組織文化確保了企業(yè)創(chuàng)新的平穩(wěn)更替。

結(jié)語(yǔ)

從改革開(kāi)放之后，民營(yíng)企業(yè)獲得了較大的發(fā)展空間，成為了我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動(dòng)力量。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展的推動(dòng)之下，其競(jìng)爭(zhēng)也變得越來(lái)越激烈，企業(yè)如果要想獲得一席之地的話，那么企業(yè)的管理模式也應(yīng)該有重要的變革。企業(yè)管理模式這是面向企業(yè)具體管理實(shí)踐的，現(xiàn)在管理理論以及方法應(yīng)該在一定的情境之中比較穩(wěn)定的組合以及綜合應(yīng)用范式。我國(guó)民營(yíng)企業(yè)應(yīng)該恰當(dāng)?shù)恼{(diào)整管理模式，使得企業(yè)獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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[2]張惠忠.實(shí)施管理制度創(chuàng)新,做大做強(qiáng)做長(zhǎng)浙江民營(yíng)企業(yè)[J].嘉興學(xué)院學(xué)報(bào),2004,02:45-49+63

篇(6)

一、2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧

（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況

1、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，完善管理制度。根據(jù)2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際需求，對(duì)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行了調(diào)整，明確了各部門(mén)職責(zé)分工，在機(jī)關(guān)本級(jí)建立了內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員制度，在所屬各子、分公司和直管項(xiàng)目部明確了風(fēng)險(xiǎn)管理主責(zé)部門(mén)，切實(shí)加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，完善了信息溝通機(jī)制。同時(shí)，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度，結(jié)合自身實(shí)際，制定了《XXX公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件分析報(bào)告制度》、《XXX公司風(fēng)險(xiǎn)信息收集管理辦法》、《XXX公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施細(xì)則》等規(guī)章制度，規(guī)范了風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、重大風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的工作程序和方法。

2、全面推進(jìn)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提高公司治理水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，集團(tuán)公司全面啟動(dòng)了以全面風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系建設(shè)，制定了《實(shí)施方案》，聘請(qǐng)外部咨詢(xún)機(jī)構(gòu)專(zhuān)家進(jìn)行專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)，組織機(jī)關(guān)各部門(mén)對(duì)集團(tuán)公司業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度進(jìn)行全面梳理，對(duì)流程進(jìn)行了優(yōu)化，對(duì)制度進(jìn)行了完善，編制了《內(nèi)部控制管理手冊(cè)》和《制度手冊(cè)》。針對(duì)近150個(gè)業(yè)務(wù)流程開(kāi)展了業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，收集和分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息，制定了合理、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方案及內(nèi)部控制措施，保證了體系的完整性和有效性。

3、深入開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控宣貫工作。堅(jiān)持多渠道、多形式、多場(chǎng)合開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控學(xué)習(xí)和宣傳教育工作，分別于6月份和11月份舉辦了兩期培訓(xùn)班，對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)和業(yè)務(wù)進(jìn)行了培訓(xùn)和宣貫。同時(shí)，將工作重心下移，集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊(duì)，組織人員深入各子公司和直管項(xiàng)目部，對(duì)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)，通過(guò)上下聯(lián)動(dòng)共同推進(jìn)和完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作。通過(guò)培訓(xùn)和輔導(dǎo)，營(yíng)造了風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍，提升了全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，也大大提高了各部門(mén)、各單位參與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的主動(dòng)性和積極性，推動(dòng)了內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的有序開(kāi)展。

4、加大對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控力度。針對(duì)2013年度集團(tuán)公司重大、重要風(fēng)險(xiǎn)組織制訂了具體管控方案和整改計(jì)劃，明確了整改責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人員、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、整改方案和措施等，對(duì)企業(yè)發(fā)展運(yùn)營(yíng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)、問(wèn)題和短板進(jìn)行整改和完善，切實(shí)加強(qiáng)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控。

5、全面風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)項(xiàng)提升取得顯著成效。集團(tuán)公司以開(kāi)展“管理提升活動(dòng)”為契機(jī)，全力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)項(xiàng)提升。在健全和完善內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、編制《內(nèi)部控制手冊(cè)》、抓好風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控業(yè)務(wù)培訓(xùn)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等工作的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，開(kāi)展了重大、重要風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程的對(duì)接，明確了各部門(mén)應(yīng)完善的重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程和管理制度，指導(dǎo)各部門(mén)梳理業(yè)務(wù)流程，編制權(quán)限指引表，確保了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作的實(shí)用性。同時(shí)，建立信息溝通平臺(tái)，持續(xù)收集風(fēng)險(xiǎn)信息，不斷完善內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息的報(bào)告制度、預(yù)警體系、應(yīng)對(duì)處理機(jī)制以及內(nèi)部監(jiān)督體系等，保證了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)效性和全面性。

（二）2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控情況

通過(guò)對(duì)2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，集團(tuán)公司確定了本年度重點(diǎn)管控的8項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分別為安全風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，并制定了管控實(shí)施方案，明確了相關(guān)責(zé)任部門(mén)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控和整改情況進(jìn)行了全程監(jiān)控，確保了重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控工作在集團(tuán)上下得到有效落實(shí)。

1、安全風(fēng)險(xiǎn)。2013年國(guó)內(nèi)重大安全事故頻發(fā)，安全形勢(shì)嚴(yán)峻，集團(tuán)公司對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)加強(qiáng)防控。一是全面深化安全教育，提升全員安全意識(shí)。于3月份召開(kāi)了安全生產(chǎn)培訓(xùn)視頻會(huì)議，邀請(qǐng)了鐵道部安監(jiān)司及股份公司安質(zhì)部領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)授課，明確了年度安全工作目標(biāo)，確定了重點(diǎn)監(jiān)管項(xiàng)目，提出通過(guò)抓“三基”（基本、基礎(chǔ)、基層），提升全員安全的行為能力、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的履職能力和安全事故的防范能力，培育良好的企業(yè)安全文化，為企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展保駕護(hù)航。二是強(qiáng)化安全管理干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)，打造專(zhuān)家型安全管理隊(duì)伍。6月份與石家莊鐵路職業(yè)技術(shù)學(xué)院聯(lián)合舉辦了安全管理干部培訓(xùn)班，邀請(qǐng)專(zhuān)家教授講課，培訓(xùn)各級(jí)安全管理干部人員54人，提升了集團(tuán)安全管理隊(duì)伍的整體素質(zhì)。三是深入開(kāi)展安全大檢查。為應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻的安全生產(chǎn)形勢(shì)，集團(tuán)公司下發(fā)了全面排查整治工程建設(shè)隱患的緊急通知，在全集團(tuán)部署為期3個(gè)月的安全大檢查工作，成立了11個(gè)檢查組，由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，深入施工一線，查安全意識(shí)、查安全管理、查現(xiàn)場(chǎng)安全，全面排查各類(lèi)安全隱患，做到了不留死角，不留盲區(qū)，確保了集團(tuán)公司施工安全持續(xù)穩(wěn)定。

2、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)從全面預(yù)算管理和資金管控兩個(gè)方面加大風(fēng)險(xiǎn)防控力度。預(yù)算管理方面，一是堅(jiān)持“開(kāi)源節(jié)流、多收緩支”的原則，嚴(yán)格做到預(yù)算與成本費(fèi)用控制相匹配，與資金收支相統(tǒng)一。二是采取“自下而上、逐級(jí)審核，自上而下、細(xì)化分類(lèi)”的措施，統(tǒng)一編制規(guī)則，統(tǒng)一表單格式，統(tǒng)一數(shù)據(jù)口徑。三是應(yīng)用信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)申請(qǐng)占用預(yù)算、網(wǎng)上審批剛性控制等功能，強(qiáng)化事前預(yù)測(cè)、過(guò)程控制、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、分析預(yù)警等。四是解決了預(yù)算編制數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、編報(bào)不及時(shí)、業(yè)務(wù)量大的問(wèn)題，提高了預(yù)算編制質(zhì)量和效率。資金管控方面，一是強(qiáng)力推進(jìn)清欠清收，以工程款回收為源頭，緊盯“四類(lèi)”款項(xiàng)（合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款、逾期債權(quán)）, 實(shí)施“五定”措施，狠抓催收，確保早收、多收、快收；于九月底召開(kāi)了清欠收款專(zhuān)題會(huì)議，對(duì)當(dāng)前企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入分析，研究部署了四季度清欠清收工作，在全集團(tuán)發(fā)起“大干90天、收款65億元”的攻堅(jiān)戰(zhàn)。二是優(yōu)化資金運(yùn)作，推行“個(gè)人信用卡先支付后報(bào)銷(xiāo)”，實(shí)施“報(bào)銷(xiāo)款強(qiáng)制歸還備用金”等措施，加大“備用金、周轉(zhuǎn)金、保證金、往來(lái)款”等清理力度，壓減無(wú)效占用。三是優(yōu)化備用金、勞務(wù)款、材料款、經(jīng)費(fèi)、其他款項(xiàng)等五項(xiàng)資金支付流程，固化植入系統(tǒng)，降低了貨幣資金占用。四是上收大額資金支付審批權(quán)限，集團(tuán)公司上收直管項(xiàng)目單筆支付資金500萬(wàn)元以上審批權(quán)限，工程公司上收項(xiàng)目單筆支付資金10萬(wàn)元以上審批權(quán)限。

3、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)防控因項(xiàng)目管理不科學(xué)、過(guò)程監(jiān)控不到位帶來(lái)的一系列風(fēng)險(xiǎn)，包括工程進(jìn)度延誤、安全和質(zhì)量事故、成本失控、大面積虧損等。集團(tuán)公司通過(guò)“一項(xiàng)目一考核，一考核一兌現(xiàn)”，對(duì)項(xiàng)目管理進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)控，堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)化管理，以科學(xué)的技術(shù)、管理、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，以完善的制度體系為抓手，精心組織，精心施工，確保所有工程項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理，有序可控。通過(guò)超前謀劃方案，合理調(diào)配資源，重點(diǎn)布控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保完成節(jié)點(diǎn)工期等措施來(lái)防控工期延誤風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)加大培訓(xùn)力度，深入開(kāi)展安全和質(zhì)量大檢查活動(dòng)，防控安全質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，確保項(xiàng)目平穩(wěn)有序運(yùn)行。通過(guò)加強(qiáng)成本管理，加大對(duì)工程違規(guī)外包、設(shè)備違規(guī)租賃、物資管理混亂等懲處力度，防控成本失控、大面積虧損的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)加強(qiáng)信用評(píng)價(jià)工作，打造良好的企業(yè)品牌形象，防范企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。

4、人力資源風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)張，經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域不斷延伸，對(duì)人才的需求更加多元，因此，公司更加注重優(yōu)化人才隊(duì)伍的結(jié)構(gòu)，預(yù)防因人才結(jié)構(gòu)性短缺或失衡帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，不僅做好人才數(shù)量上的平衡，更從“質(zhì)”上從嚴(yán)要求。一是樹(shù)立正確的用人導(dǎo)向，突出業(yè)績(jī)和能力因素，提拔重用自我要求嚴(yán)格、管理才能突出、群眾評(píng)議良好的干部，對(duì)那些阿諛?lè)畛小⒉徽f(shuō)實(shí)話、不干實(shí)事的干部形成導(dǎo)向壓力，做到寧缺毋濫。二是著力加快人才培養(yǎng)，堅(jiān)持眼睛向內(nèi)，圍繞鐵路四電及相關(guān)專(zhuān)業(yè)，做好人才發(fā)展規(guī)劃，強(qiáng)化人才培養(yǎng)；注重培養(yǎng)那些能干事、干成事的全面管理人才，給他們壓成才成長(zhǎng)的擔(dān)子、搭展現(xiàn)才華的舞臺(tái)，增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，提高管理能力；以一線作業(yè)班組建設(shè)為重點(diǎn)，強(qiáng)化各專(zhuān)業(yè)一線實(shí)作人員培養(yǎng)工作，發(fā)展壯大技能人才隊(duì)伍。三是積極營(yíng)造良好的人才發(fā)展環(huán)境，突出“德才兼?zhèn)?、以德為先”的用人?biāo)準(zhǔn)和“五湖四海、任人唯賢”的用人原則，不斷完善和改進(jìn)以業(yè)績(jī)和能力為導(dǎo)向的考核評(píng)價(jià)機(jī)制、干部考評(píng)辦法和用人程序，探索建立符合企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的人才建設(shè)渠道。

5、法律風(fēng)險(xiǎn)。主要通過(guò)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，嚴(yán)格“五項(xiàng)”法律審核，提升企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)能力。一是建立了重大合同法律風(fēng)險(xiǎn)告知制度，對(duì)重大合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，由法律事務(wù)部門(mén)以“法律風(fēng)險(xiǎn)告知書(shū)”的形式告知履約單位，通過(guò)溝通協(xié)商加以解決。二是建立了合同風(fēng)險(xiǎn)交底制度，對(duì)集團(tuán)公司新中標(biāo)項(xiàng)目合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行梳理分類(lèi)，確定合同風(fēng)險(xiǎn)把控單位和把控部門(mén)，面對(duì)面與項(xiàng)目進(jìn)行交底，共同商討應(yīng)對(duì)措施。三是建立了知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和研發(fā)配套管理機(jī)制，成立了知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)加強(qiáng)保護(hù)，在處理軟件侵權(quán)詐騙案件中發(fā)揮了積極作用，如在處理西門(mén)子西安公司與集團(tuán)公司共同擁有的“高速鐵路列控系統(tǒng)地面應(yīng)答器”專(zhuān)利技術(shù)主體轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項(xiàng)談判過(guò)程中，有效規(guī)避了西門(mén)子西安公司企圖將專(zhuān)利技術(shù)轉(zhuǎn)讓給西門(mén)子公司背后的陷阱，維護(hù)了企業(yè)利益。四是健全了涉外合同評(píng)審機(jī)制，選派4人參加了股份公司組織的涉外法律和英語(yǔ)培訓(xùn)，充實(shí)了涉外法律人才隊(duì)伍，并在烏茲別克斯坦鐵路、坦桑尼亞電力成套項(xiàng)目、烏干達(dá)輸電線路、智利圣地亞哥地鐵3號(hào)線和6號(hào)線、尼日利亞等海外項(xiàng)目施組和合同評(píng)審中發(fā)揮了作用。五是認(rèn)真做好規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重要決策、授權(quán)委托、合同專(zhuān)用章使用等法律審核工作，做到嚴(yán)謹(jǐn)化、程序化和規(guī)范化，2013年集團(tuán)全面“五項(xiàng)”法律審核率達(dá)到100%，審核規(guī)章制度76個(gè)、審核合同文本1786份、審核合同用印34826個(gè)、辦理法人授權(quán)委托書(shū)157份，均無(wú)一差錯(cuò)，全年沒(méi)有發(fā)生法律審核不嚴(yán)而產(chǎn)生的訴訟案件。

6、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。主要從項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)及物資集中采購(gòu)兩方面預(yù)防價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。首先是項(xiàng)目定價(jià)方面，堅(jiān)持以效益為核心，對(duì)投標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，針對(duì)項(xiàng)目定價(jià)，制定了嚴(yán)格的評(píng)審程序和辦法，投標(biāo)前充分評(píng)估項(xiàng)目報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)控因定價(jià)不合理造成的效益不佳、賠本賺吆喝的風(fēng)險(xiǎn)，甚至給企業(yè)帶來(lái)聲譽(yù)上的損失。其次，在物資采購(gòu)方面，一是堅(jiān)決落實(shí)集中采購(gòu)各項(xiàng)規(guī)章制度，全面運(yùn)用內(nèi)部商務(wù)平臺(tái)，以完善的供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò)，形成批量?jī)r(jià)格優(yōu)勢(shì)，并不斷強(qiáng)化監(jiān)督考核力度，確保項(xiàng)目的預(yù)期效益。二是推行“法人一套帳”管理模式，確立集團(tuán)公司、工程公司法人（承包人）的采購(gòu)責(zé)任主體地位，搭建由工程公司、指揮部、項(xiàng)目部共同參與的兩級(jí)物資設(shè)備集中采購(gòu)平臺(tái)，固化采購(gòu)流程，落實(shí)集采責(zé)任，明確采購(gòu)權(quán)限、采購(gòu)范圍，提升集采效能，把生產(chǎn)要素集中管控落到實(shí)處，實(shí)現(xiàn)降本增效的目標(biāo)。三是發(fā)揮物資分公司招投標(biāo)、采購(gòu)服務(wù)、統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷(xiāo)、剩余物資回收利用、設(shè)備維修職能和采購(gòu)平臺(tái)的作用，實(shí)現(xiàn)物資集中采購(gòu)工作的制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。

7、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境，通過(guò)積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快轉(zhuǎn)型升級(jí)，不斷增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。一是鞏固優(yōu)勢(shì)市場(chǎng)，不斷提高公司在鐵路、公路“兩大市場(chǎng)”的占有率，堅(jiān)持把鐵路經(jīng)營(yíng)作為集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)承攬的重中之重，保持鐵路市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)地位。二是注重細(xì)分市場(chǎng)，強(qiáng)化公司在城市軌道交通、市政、房建、機(jī)場(chǎng)碼頭、水利電力等領(lǐng)域的經(jīng)營(yíng)力度。三是不斷提高設(shè)計(jì)咨詢(xún)、物流、工業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)等非工程承包業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)能力，推動(dòng)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。四是著力經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新，積極促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、產(chǎn)品升級(jí)。四是堅(jiān)持不懈地抓好基礎(chǔ)管理，推動(dòng)隊(duì)伍建設(shè)上臺(tái)階、上水平，提升綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。

8、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)。一是將成本費(fèi)用控制環(huán)節(jié)前移至資金支付關(guān)口，強(qiáng)化了以資金預(yù)算控制成本費(fèi)用支出，解決了借款費(fèi)用處理不及時(shí)、資金支付與經(jīng)費(fèi)管控脫節(jié)等問(wèn)題。二是在財(cái)務(wù)集中核算系統(tǒng)中增加了成本費(fèi)用還原功能，統(tǒng)一核算口徑，真實(shí)反映成本費(fèi)用，加強(qiáng)了分析、評(píng)價(jià)的可比性。三是以責(zé)任主體和業(yè)務(wù)單元為對(duì)象，細(xì)化核算項(xiàng)目，強(qiáng)化成本精細(xì)分析。四是落實(shí)“八項(xiàng)”規(guī)定，嚴(yán)控非生產(chǎn)性開(kāi)支，全年兩級(jí)機(jī)關(guān)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)同比下降超過(guò)10%。五是以“法人一套賬”為手段，上收重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)審批權(quán)限，集中配置項(xiàng)目人、財(cái)、物等資源，強(qiáng)化人員、賬戶、合同、預(yù)算、結(jié)算、支付、核算、勞務(wù)、物資、薪酬、成本、經(jīng)費(fèi)、稅務(wù)、二次經(jīng)營(yíng)策劃等集中管控，促進(jìn)了成本費(fèi)用降低。

二、2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況

（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作開(kāi)展情況

為進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控，集團(tuán)公司于2013年12月份組織開(kāi)展了2014年度企業(yè)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采取調(diào)查問(wèn)卷的方式，圍繞戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等五大類(lèi)一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域中的45個(gè)二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別分別進(jìn)行了調(diào)查評(píng)估，共發(fā)出調(diào)查問(wèn)卷50份，收回44份，調(diào)查評(píng)估范圍覆蓋集團(tuán)公司機(jī)關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人以上人員、各部門(mén)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員及關(guān)鍵崗位人員。

（二）風(fēng)險(xiǎn)變化情況及原因分析

從調(diào)查問(wèn)卷統(tǒng)計(jì)結(jié)果來(lái)看，集團(tuán)公司2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)共計(jì)25項(xiàng)，較2013年明顯增多。之所以出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)偏好激增的現(xiàn)象，有多方面的原因，首先，未來(lái)一年宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍存在諸多不確定因素，矛盾和隱患較多，困難和問(wèn)題沒(méi)有明顯緩解，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)將面臨更多挑戰(zhàn)，具體到集團(tuán)公司，主要表現(xiàn)在五個(gè)方面的挑戰(zhàn)：一是經(jīng)營(yíng)能力的挑戰(zhàn)，最大的難題是經(jīng)營(yíng)承攬能力不足，制約企業(yè)快速發(fā)展的一些瓶頸問(wèn)題亟待解決。二是競(jìng)爭(zhēng)能力的挑戰(zhàn)，最大的難題是經(jīng)營(yíng)規(guī)模上不去，必須在保持利潤(rùn)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上研究應(yīng)對(duì)之策。三是盈利能力的考驗(yàn)，最大的壓力是挖潛增效，必須在目前人工成本持續(xù)增長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模偏小的不利局面下保持凈利潤(rùn)每年10%的增長(zhǎng)目標(biāo)。四是化解風(fēng)險(xiǎn)能力的挑戰(zhàn)，社會(huì)的不和諧因素逐漸增多，企業(yè)發(fā)展還要保持穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求質(zhì)，這給我們提出了更高的要求。五是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部把控矛盾和維穩(wěn)能力的挑戰(zhàn)，企業(yè)發(fā)展各種深層次矛盾不斷凸現(xiàn)，需要我們不斷提升把控能力。這五種挑戰(zhàn)背后的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素在本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中表現(xiàn)明顯。但另一方面，隨著集團(tuán)公司內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的深入推進(jìn)及相關(guān)政策措施的陸續(xù)出臺(tái)，企業(yè)應(yīng)對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平將持續(xù)提升，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控將更加科學(xué)、得力。

（三）2014年重點(diǎn)管控的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)

通過(guò)對(duì)調(diào)查結(jié)果的進(jìn)一步識(shí)別和分析，集團(tuán)公司確定了以下10項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)為2014年度重點(diǎn)管控風(fēng)險(xiǎn)：

1、市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。主要是外部宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化給企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。2014年我國(guó)經(jīng)濟(jì)基本面總體向好，但外部環(huán)境仍存在很多不確定因素，勞動(dòng)力成本上升、稅負(fù)水平高、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、企業(yè)負(fù)擔(dān)重等問(wèn)題依然存在。

2、工程安全風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在安全管理制度建設(shè)與完善、措施落實(shí)與檢查、事故處理等方面缺乏有效管理，導(dǎo)致施工生產(chǎn)存在安全隱患；施工人員責(zé)任心不強(qiáng)，違規(guī)違章操作，忽視勞動(dòng)保護(hù)要求，導(dǎo)致發(fā)生安全、質(zhì)量事故等。

3、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在人工成本、各種原材料價(jià)格上漲，生產(chǎn)過(guò)程中責(zé)任成本核算管理粗放，造成項(xiàng)目或產(chǎn)品成本未能得到有效控制，無(wú)法實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益。

4、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在項(xiàng)目施工過(guò)程中，由于對(duì)工程進(jìn)度、質(zhì)量、成本、安全缺乏必要的、合理的監(jiān)控，導(dǎo)致工程項(xiàng)目無(wú)法按照計(jì)劃進(jìn)行，工程進(jìn)度延誤、成本不可控、甚至出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題和大面積虧損的風(fēng)險(xiǎn)。

5、社會(huì)輿情風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在因缺乏有效的內(nèi)部或外部溝通渠道，對(duì)社會(huì)輿論估計(jì)不足，應(yīng)對(duì)被動(dòng)，訊息傳達(dá)不及時(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，給集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)帶來(lái)影響；對(duì)危機(jī)事件的處理不夠及時(shí)或不夠妥當(dāng)，導(dǎo)致危機(jī)事件的負(fù)面影響擴(kuò)大。

6、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在企業(yè)應(yīng)收賬款因市場(chǎng)變化或客戶財(cái)務(wù)狀況變化以及企業(yè)自身存在的問(wèn)題等原因無(wú)法按時(shí)收回，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率較低，對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金流造成壓力，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高，加大企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

7、訴訟法律風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中存在不合法行為或合同管理不規(guī)范等，引起法律訴訟糾紛；法律救濟(jì)措施不及時(shí)，處理不當(dāng)，造成損失擴(kuò)大等。

8、投資決策風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在企業(yè)投資信息收集不完整，對(duì)外部投資環(huán)境把握不準(zhǔn)確，未能充分考慮投資潛在風(fēng)險(xiǎn)，或?qū)ν顿Y項(xiàng)目缺乏科學(xué)的科研論證，退出方案不合理等，導(dǎo)致公司不能及時(shí)止損或損失擴(kuò)大。

9、人力資源風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在因用人導(dǎo)向不正確帶來(lái)的選人用人失誤；因干部評(píng)價(jià)體系不健全，選拔渠道單一，“任人唯親”、“任人唯近”造成的干部隊(duì)伍戰(zhàn)斗力下降、凝聚力弱化等，不利于企業(yè)健康發(fā)展。

10、信息安全風(fēng)險(xiǎn)，隨著集團(tuán)公司信息化建設(shè)的深入推進(jìn)，信息安全風(fēng)險(xiǎn)需要引起重視，主要表現(xiàn)在信息資料保存、備份不合理，導(dǎo)致信息損毀或滅失；企業(yè)關(guān)鍵信息泄露或丟失，給企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)帶來(lái)?yè)p失。

三、2014年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排

（一）2014年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃

根據(jù)2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，結(jié)合集團(tuán)公司面臨的形勢(shì)和任務(wù)，確定未來(lái)一年主要從以下幾方面繼續(xù)推進(jìn)集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作：

1、做好重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控方案的策劃工作。在股份公司重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控方案的基礎(chǔ)上，結(jié)合集團(tuán)公司2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，針對(duì)確定的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)制訂管控方案和整改計(jì)劃，明確整改責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人員、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、整改措施等，對(duì)集團(tuán)公司重點(diǎn)管控的10個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控。

2、持續(xù)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)信息收集和評(píng)估分析工作。建立合理有效的風(fēng)險(xiǎn)信息收集渠道，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)信息收集常態(tài)化、標(biāo)準(zhǔn)化和制度化，重點(diǎn)抓好各單位、各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息、風(fēng)險(xiǎn)事件和案例分析、風(fēng)險(xiǎn)工作動(dòng)態(tài)等三個(gè)方面信息的收集，采取風(fēng)險(xiǎn)信息快報(bào)、重大風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等形式上報(bào)集團(tuán)公司管理層和股份公司。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息收集和評(píng)估分析的基礎(chǔ)上，完善集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)控體系。

3、推進(jìn)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)向縱深發(fā)展。在2013年集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè)的基礎(chǔ)上，做好重大、重要風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程的對(duì)接，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管控措施。同時(shí)，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè)的縱向深入發(fā)展，對(duì)工作方案進(jìn)行完善后，指導(dǎo)所屬各單位全面開(kāi)展內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，建立相應(yīng)的考核評(píng)價(jià)機(jī)制，實(shí)時(shí)開(kāi)展總結(jié)交流活動(dòng)，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作全面發(fā)展。

4、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理教育和培訓(xùn)。采取專(zhuān)家集中授課、有獎(jiǎng)競(jìng)賽等靈活多樣的形式組織風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控教育和培訓(xùn)。培訓(xùn)要更加注重系統(tǒng)性，從增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)到全面掌握風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)再到熟練運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、分析方法等，進(jìn)行全方位的系統(tǒng)培訓(xùn)，營(yíng)造全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍，為風(fēng)險(xiǎn)工作的有序開(kāi)展奠定基礎(chǔ)。

5、推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)。抓住集團(tuán)公司信息化建設(shè)的有利時(shí)機(jī)，研究探索全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化方案，將風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等工作流程植入綜合信息管理系統(tǒng)，建立相應(yīng)的模塊，達(dá)到信息共享與互通，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)預(yù)警，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率。

（二）重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管理策略及措施

1、市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管控。綜合研判國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，處理好企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力不足、經(jīng)營(yíng)規(guī)模上不去等突出問(wèn)題，增加企業(yè)積累，提升企業(yè)應(yīng)對(duì)復(fù)雜外部環(huán)境的能力。一是從體制、機(jī)制方面加大改革力度，按照集團(tuán)公司與工程公司之間的市場(chǎng)功能定位和市場(chǎng)分工的基本原則，逐步將生產(chǎn)資源向工程公司集中，經(jīng)營(yíng)資源向集團(tuán)公司集中，做實(shí)六大區(qū)域經(jīng)營(yíng)指揮部，發(fā)揮好區(qū)域指揮部的陣地作用。二是多方施策，綜合用力，堅(jiān)定不移推進(jìn)“5311”業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)戰(zhàn)略，積極探索培育關(guān)聯(lián)新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域的可行性和可能性，下大力氣突破經(jīng)營(yíng)制約瓶頸，在穩(wěn)健型經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上接受更好更快發(fā)展的考驗(yàn)。三是發(fā)揮好專(zhuān)業(yè)局這個(gè)既有優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)鞏固利潤(rùn)優(yōu)勢(shì)，在保證正常積累的同時(shí)，積極研討新對(duì)策，補(bǔ)齊發(fā)展短板，提高經(jīng)營(yíng)規(guī)模支撐力度。四是加快培養(yǎng)經(jīng)營(yíng)人才，不斷壯大經(jīng)營(yíng)隊(duì)伍，力爭(zhēng)到2015年全集團(tuán)培養(yǎng)出300名以上的經(jīng)營(yíng)骨干人才隊(duì)伍。

2、工程安全風(fēng)險(xiǎn)管控。從目前安全管理形勢(shì)來(lái)看，我們的管理制度體系已經(jīng)比較健全，關(guān)鍵是抓落實(shí)。2014年安全風(fēng)險(xiǎn)防控，一是要抓作風(fēng)，重點(diǎn)從項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任心和工班長(zhǎng)的責(zé)任心抓起。二是從易發(fā)群傷群亡的重大風(fēng)險(xiǎn)源和最不放心的工種先下手，包括起吊作業(yè)、汽車(chē)載人、帶電作業(yè)、營(yíng)區(qū)防火和既有線施工等。三是從基層工作和基礎(chǔ)工作抓起，要不斷提升基層干部的安全意識(shí)，避免上緊下松，力度層層衰減；要抓好基礎(chǔ)，強(qiáng)化制度的執(zhí)行力；要不斷深化安全生產(chǎn)培訓(xùn)，提高職工的安全生產(chǎn)技能；要抓好架子隊(duì)建設(shè)這個(gè)根本性問(wèn)題，組織好專(zhuān)業(yè)施工等。四是嚴(yán)字當(dāng)頭，敢于較真，堅(jiān)持鐵腕治理、鐵面問(wèn)責(zé)，實(shí)行零容忍。

3、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)管控。一是加強(qiáng)預(yù)算二三次分解工作，確保責(zé)任傳遞到職能終端。二是督促各單位認(rèn)真落實(shí)“一項(xiàng)目一推進(jìn)、一推進(jìn)六交底”制度，借鑒以往經(jīng)驗(yàn)做法，層層推進(jìn)，全面推廣。三是狠抓并賬、清算、決算、銷(xiāo)號(hào)、移交等工作，逐個(gè)盯控，倒排工期，早關(guān)后門(mén)，嚴(yán)控支出。四是強(qiáng)化變更索賠，將變更索賠工作前移至責(zé)任成本管理前端，研究施工合同、經(jīng)濟(jì)政策、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場(chǎng)差異等情況，抓好方案優(yōu)化、物資量?jī)r(jià)差處理及虛量進(jìn)藍(lán)圖等前期策劃工作；圍繞隱蔽、遷改、過(guò)渡、附屬工程，“四新技術(shù)”、工期調(diào)整、與土建接口、電纜溝敷設(shè)與防護(hù)、光電纜及專(zhuān)用線引入、施工配合、看護(hù)巡視等，夯實(shí)資料收集、變更簽認(rèn)、差異消化等基礎(chǔ)工作；緊抓投資檢算、概算清理等環(huán)節(jié)，加大跟蹤協(xié)調(diào)力度，提高索賠補(bǔ)差效益。各級(jí)經(jīng)管部門(mén)要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，制定目標(biāo)，交底方法，過(guò)程督導(dǎo)。五是突出工程管理對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)作用，借助信息系統(tǒng)，加強(qiáng)工程數(shù)量管理工作，特別是重點(diǎn)抓好“五量”（施工圖、合同、定測(cè)、完工、變更工程數(shù)量），為編制責(zé)任成本預(yù)算、物資限額、驗(yàn)工計(jì)價(jià)、索賠補(bǔ)差等提供依據(jù)。六是突出物資管控對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響的重要作用，加大集中采購(gòu)力度，加強(qiáng)合同管理，嚴(yán)格限額發(fā)料制度，加強(qiáng)材料消耗核對(duì)、核算與管控。

4、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)管控。主要解決好項(xiàng)目管理中的突出問(wèn)題，一是合同中標(biāo)價(jià)預(yù)算及時(shí)分劈的問(wèn)題，項(xiàng)目中標(biāo)后及時(shí)把預(yù)算分劈下去，著力從管理源頭上解決對(duì)下計(jì)價(jià)無(wú)依據(jù)、撥款無(wú)依據(jù)、責(zé)任成本預(yù)算編制無(wú)依據(jù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核無(wú)依據(jù)而引發(fā)的亂計(jì)價(jià)、亂撥款和責(zé)任成本無(wú)從考核等經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序混亂的現(xiàn)象。二是進(jìn)一步規(guī)范物資招標(biāo)采購(gòu)管理，認(rèn)真解決亂圍標(biāo)、亂告狀以及可能發(fā)生的暗箱操作等違規(guī)問(wèn)題。三是提升重要管理制度的執(zhí)行力，嚴(yán)格執(zhí)行合同評(píng)審制度、工程計(jì)量支付制度、大額資金使用管理制度；嚴(yán)格授權(quán)經(jīng)營(yíng)，杜絕越權(quán)經(jīng)營(yíng)；嚴(yán)格執(zhí)行法人管項(xiàng)目有關(guān)原則，確保重大問(wèn)題、重要事項(xiàng)始終處于受控狀態(tài)。四是強(qiáng)化二次經(jīng)營(yíng)，抓好索賠補(bǔ)差，要求各單位對(duì)鐵路項(xiàng)目變更補(bǔ)差認(rèn)真落實(shí)“四定”（定責(zé)任人、定目標(biāo)值、定階段工作完成時(shí)限、定考核獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)），力爭(zhēng)變更補(bǔ)差額能占到原合同額的15%以上。五是強(qiáng)化責(zé)任成本預(yù)算執(zhí)行檢查，加強(qiáng)成本費(fèi)用對(duì)標(biāo)，加強(qiáng)過(guò)程管控和考核，大力壓縮非生產(chǎn)性開(kāi)支，降低管理成本。

5、社會(huì)輿情風(fēng)險(xiǎn)管控。重視輿情控制，抓好輿情管理。堅(jiān)持關(guān)口前移，從根本上消除產(chǎn)生負(fù)面信息的源泉，正確做好事，做好正確的事，真正筑起企業(yè)又好又快發(fā)展的“防火墻”。在當(dāng)前形勢(shì)下，要特別預(yù)防輿論事件的發(fā)生，一是抓好作風(fēng)建設(shè)，教育廣大干部職工對(duì)中央遏制“”及“八項(xiàng)規(guī)定”相關(guān)要求保持清醒頭腦，引起足夠重視，切實(shí)做到真抓真改，改出實(shí)效。二是要求領(lǐng)導(dǎo)干部必須以身作則，率先垂范，勤政廉政，守住道德底線，遠(yuǎn)離紅線，不碰高壓線，不做損公肥私、損人利已的事情。三是積極解決職工群眾反映的熱點(diǎn)問(wèn)題和難點(diǎn)問(wèn)題，對(duì)拖欠工資及工程款、材料款的問(wèn)題進(jìn)行排查，及時(shí)消除隱患和不穩(wěn)定因素。

6、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管控。千方百計(jì)追收欠款，把有效債權(quán)與剛性債務(wù)相對(duì)平衡作為改善資產(chǎn)質(zhì)量的一項(xiàng)重要工作來(lái)抓。一是高度重視債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，特別關(guān)注老賬、呆賬、壞賬等顯性債權(quán)的清理清收，推動(dòng)清收工作常態(tài)化。二是按照“閉環(huán)管理、責(zé)任落地”原則，健全目標(biāo)責(zé)任制度、例會(huì)制度、月分析制度、逐級(jí)監(jiān)管制度等，確保清收工作有組織、有崗位、有人員、有職責(zé)、有制度、有目標(biāo)。三是綜合用力，加速確權(quán)，分析應(yīng)收客戶工程款成因，并對(duì)癥下藥；同時(shí)要前移確權(quán)工作，完善基礎(chǔ)資料，加強(qiáng)跟蹤協(xié)調(diào)，狠抓過(guò)程簽認(rèn)，夯實(shí)確權(quán)證據(jù)。四是創(chuàng)新手段，持久作戰(zhàn)，緊盯合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款（押金、保證金、備用金、周轉(zhuǎn)金）、逾期債權(quán)等。五是嚴(yán)格并賬，及時(shí)清算，強(qiáng)化制度執(zhí)行、計(jì)價(jià)結(jié)算、節(jié)點(diǎn)并賬等工作。六是強(qiáng)化考核，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲，科學(xué)核定指標(biāo)，嚴(yán)格責(zé)任交底，強(qiáng)化節(jié)點(diǎn)考核，及時(shí)獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。

7、訴訟法律風(fēng)險(xiǎn)管控。一是執(zhí)行好法律風(fēng)險(xiǎn)告知制度和合同風(fēng)險(xiǎn)交底制度，繼續(xù)堅(jiān)持“五項(xiàng)”法律審核，筑牢法律風(fēng)險(xiǎn)防范。二是繼續(xù)加大法律法規(guī)宣傳教育力度，增強(qiáng)法律法規(guī)意識(shí)，堅(jiān)持市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是法制經(jīng)濟(jì)，做到知法、懂法、守法，嚴(yán)格履約，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。三是在處理矛盾、糾紛和突發(fā)事件的過(guò)程中，講究方式方法，在尊重法律、尊重事實(shí)的前提下，做到有理、有利、有節(jié)，積極妥善地與當(dāng)事人主動(dòng)溝通，就地及時(shí)化解矛盾，避免矛盾激化。四是建立合理的通報(bào)制度，對(duì)突發(fā)事件或重大糾紛案件，在第一時(shí)間逐級(jí)上報(bào)相關(guān)責(zé)任人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)，并同時(shí)向宣傳部門(mén)如實(shí)通報(bào)情況。五是實(shí)施嚴(yán)格的考核獎(jiǎng)懲措施，對(duì)法律糾紛事件處置不當(dāng)、并由此引發(fā)媒體炒作，給企業(yè)造成惡劣影響的，追究相關(guān)單位和領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

8、投資決策風(fēng)險(xiǎn)管控。一是加強(qiáng)投資項(xiàng)目的可研論證工作，尤其對(duì)工業(yè)企業(yè)投資項(xiàng)目嚴(yán)格履行論證、審批程序，切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，明年將對(duì)科技公司鋼鋁復(fù)合軌生產(chǎn)線投資項(xiàng)目進(jìn)行深入研究、論證，確保投資的可行性。二是提高投資項(xiàng)目的決策質(zhì)量和決策效率。沒(méi)有經(jīng)過(guò)專(zhuān)題會(huì)議研究論證的項(xiàng)目，不安排上董事會(huì)研究決策；凡需由董事會(huì)決策的事項(xiàng)，須提前七天報(bào)董事會(huì)秘書(shū)處。三是按照中央及上級(jí)有關(guān)精神和要求，嚴(yán)格控制小轎車(chē)購(gòu)買(mǎi)，原則上不準(zhǔn)購(gòu)買(mǎi)小轎車(chē)，各公司項(xiàng)目部、工程指揮部越野車(chē)確需新購(gòu)的，單價(jià)必須控制在28萬(wàn)元以?xún)?nèi)。

9、人力資源風(fēng)險(xiǎn)管控。重點(diǎn)在干部選拔任用上加強(qiáng)管理，預(yù)防選人用人失誤帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)股份公司要求，在干部選拔上，堅(jiān)持三個(gè)原則：一是堅(jiān)持德才兼?zhèn)?、以德為先的原則，建立健全領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和政治品德、職業(yè)道德、社會(huì)公德、家庭美德等評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，注重選用講誠(chéng)信、講包容、講團(tuán)結(jié)、講實(shí)干的人，選人與企業(yè)的核心價(jià)值觀相一致。二是堅(jiān)持“五湖四?！钡脑瓌t，鼓勵(lì)多渠道選拔干部，廣開(kāi)舉賢薦能之路，不搞“近親結(jié)婚”或“近親繁殖”。三是堅(jiān)持競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)的原則，加強(qiáng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，不斷提高各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)的凝聚力和戰(zhàn)斗力，以適應(yīng)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級(jí)、加快發(fā)展的工作需要。

10、信息安全風(fēng)險(xiǎn)管控。堅(jiān)持統(tǒng)籌規(guī)劃、建管一體、注重實(shí)效、常抓不懈的原則，實(shí)施整體、合規(guī)、持續(xù)、先進(jìn)的管理策略，建立健全完善的信息安全管控體系。一是在管理機(jī)制上實(shí)行分級(jí)管理和領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，信息安全建設(shè)資金納入信息化預(yù)算管理，并予以?xún)?yōu)先保障，信息安全績(jī)效評(píng)價(jià)納入信息化績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。二是在人員管理上堅(jiān)持任前審查，簽署信息安全協(xié)議，加強(qiáng)任用中的信息安全培訓(xùn)及違規(guī)責(zé)任追究，并實(shí)施員工任用終止和變化時(shí)的信息系統(tǒng)權(quán)限變更等措施。三是在環(huán)境和資產(chǎn)管理上強(qiáng)化信息化機(jī)房和辦公區(qū)域的物理安全保護(hù)、人員出入控制、用電安全控制、消防安全控制和人員日常行為規(guī)范等。四是在硬件和軟件系統(tǒng)管理上對(duì)網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)設(shè)計(jì)、網(wǎng)絡(luò)邊界控制、網(wǎng)絡(luò)接入控制、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備使用管理等進(jìn)行完善，對(duì)系統(tǒng)定級(jí)與備案、安全設(shè)計(jì)、軟件開(kāi)發(fā)、測(cè)試驗(yàn)收、系統(tǒng)交付、安全運(yùn)維等進(jìn)行規(guī)范，對(duì)主機(jī)的日常運(yùn)維、賬戶、審計(jì)日志、補(bǔ)丁、數(shù)據(jù)備份、變更、病毒防范等加強(qiáng)控制。五是加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全保護(hù)，完善數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與傳輸、數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復(fù)管理，定期實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)演練，并負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)恢復(fù)。六是在應(yīng)急處置上完善信息安全應(yīng)急預(yù)案，組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)與第三方相關(guān)人員定期實(shí)施應(yīng)急演練，并加強(qiáng)應(yīng)急工作的宣傳和培訓(xùn)，在應(yīng)急通信保障、應(yīng)急技術(shù)研究、應(yīng)急物資配備等方面采取有效措施。

XXX公司

2019年度中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（報(bào)送國(guó)資委模板）

一、2018年企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧

（一）總體情況。

簡(jiǎn)要介紹本企業(yè)2018年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況及董事會(huì)對(duì)此項(xiàng)工作的總體評(píng)價(jià)情況。

（二）工作亮點(diǎn)。

選擇1-2個(gè)角度，介紹風(fēng)險(xiǎn)管理的做法、經(jīng)驗(yàn)和成效。包括：決策層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的頂層設(shè)計(jì)、戰(zhàn)略引領(lǐng)；風(fēng)險(xiǎn)管理融入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理；重大風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)和應(yīng)對(duì)；風(fēng)險(xiǎn)管理思路和方法創(chuàng)新；風(fēng)險(xiǎn)管理的體制機(jī)制建設(shè)、組織保障、信息化建設(shè)；風(fēng)險(xiǎn)管理的隊(duì)伍和文化建設(shè)等。或介紹1-2個(gè)防范應(yīng)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的典型案例，反映風(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的積極作用(如應(yīng)急管理、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、減少損失、拓展機(jī)會(huì)、促成合作等)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)事件。

按照重大風(fēng)險(xiǎn)事件等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，按附表2格式填報(bào)本年內(nèi)企業(yè)發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，并說(shuō)明相應(yīng)的產(chǎn)生原因、造成影響、控制措施、事件進(jìn)展等情況。

二、2019年企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)研判

結(jié)合企業(yè)實(shí)際、行業(yè)特點(diǎn)和國(guó)內(nèi)外形勢(shì)，評(píng)估本企業(yè)2019年面臨的2-3個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)，請(qǐng)?jiān)诟奖?中填報(bào)，類(lèi)別請(qǐng)嚴(yán)格按照附表4填寫(xiě)。